Raadsvoorstel besluit tot kennisnemen van de jaarrekening 2025 en begroting 2027 van de GGD Hart voor Brabant (1141504)

RAADSVOORSTEL Commissie Samenleving: Afdeling: Zaaknummer:

3 juni 2026

Raadsvergadering:

15 juni 2026

Sociaal Beleid 1141504

Portefeuillehouder: Programma:

Wethouder Doremalen 7. Volksgezondheid en milieuhygiëne

Voorstel tot kennisnemen van de jaarrekening 2025 en de begroting 2027 van de GGD Hart voor Brabant en besluiten tot het niet indienen van een zienswijze op de begroting 2027

1. Voorgesteld besluit 1. kennisnemen van de jaarrekening 2025 en de begroting 2027 van de GGD Hart voor Brabant; 2. geen zienswijze in te dienen op de begroting: 2. Eerdere besluitvorming Uw raad heeft op 5 maart een voorstel besproken over de kaderbrief 2027 van de GGD Hart voor Brabant. Daarbij heeft u tot het onderstaande besloten: 1. kennis te nemen van de inhoudelijke koers van de Kaderbrief 2027 van de GGD HvB; 2. kennis te nemen van de prognose voor de gemeentelijke bijdrage GGD HvB voor 2027; De nu voorliggende begroting is in lijn met de kaderbrief. De geraamde bijdrage voor onze gemeente valt iets lager uit dan begroot in de kaderbrief. 3. Samenvatting GGD Hart voor Brabant heeft de begroting 2027 en jaarstukken 2025 ter kennisname aangeboden aan de deelnemende gemeenten. Uw gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld om een zienswijze ten aanzien van deze begroting 2027 kenbaar te maken. Uw raad wordt voorgesteld geen zienswijze in te dienen.

Voorstel 4. Inleiding De GGD Hart voor Brabant biedt de jaarstukken 2025 en de conceptbegroting 2027 aan. Op de begroting 2027 kan uw raad een zienswijze in dienen. Op de jaarstukken 2025 kan dat, gelet op de bepalingen van de Wet gemeenschappelijke regelingen, niet.

Zaaknummer: 1141504

Dit voorstel valt dan ook uiteen in twee delen, te weten: 1. Jaarstukken 2025; 2. Conceptbegroting 2027. 5. Argumenten 1. Jaarstukken 2025. 1.1 De jaarstukken 2025 voldoen aan de gestelde eisen. In de jaarstukken legt de GGD verantwoording af over de resultaten van het desbetreffende jaar. Daarbij komen achtereenvolgens de inhoud van het activiteiten, de GGD als organisatie en de gerealiseerde financiën aan de orde. A. Beleidsmatige / inhoudelijke resultaten. Per ambitie kunt u in het jaarverslag kennisnemen van de gerealiseerde beleidsmatige inhoudelijke resultaten. “Wat is gelukt? Wat is anders gelopen? “ Op indicatorenniveau wordt verantwoording over de resultaten afgelegd. Een impressie van de resultaten 2025 op hoofdlijnen voor onze gemeente kunt u zien in het onderstaande overzicht.

Zaaknummer: 1141504

B. De GGD als organisatie (bedrijfsvoering). 2025 stond in belangrijke mate in het teken stond van het vervolg van het transitieprogramma ‘Toekomstbestendige GGD: financieel fit en gezond’. Dit programma gaat onder andere over het reduceren van overhead en functiedifferentiatie binnen de jeugdgezondheidszorg. De GGD werkt met deze transitie naar een totale structurele besparing van 3% op de begroting (5% op personele lasten). We constateren dat de GGD op koers ligt om de benodigde ombuiging te realiseren. De GGD heeft in 2025 verdere stappen gezet richting een structureel gezonde financiële basis. De algemene reserve bedraagt eind 2025 €1,7 miljoen en ligt daarmee binnen de door het algemeen bestuur vastgestelde bandbreedte. C.

Financiën

Resultaat 2025: Het jaar 2025 is met een positief jaarrekeningresultaat van €2,4 miljoen afgesloten. Dit resultaat wordt grotendeels verklaard door een positief resultaat van circa €1,0 miljoen op de Covid najaarscampagne, doordat dit vanaf 2025 met een prijs per prik gaat en de GGD de middelen op efficiënte wijze heeft ingezet. Daarnaast was er in 2025 een incidenteel voordeel als gevolg van het cao-akkoord waardoor de werkelijke loonstijging in 2025 circa €0,8 miljoen lager uitviel dan de begrote loonstijging. Resultaatbestemming 2025: De jaarrekening sluit met een positief resultaat van € 2.400.000 Het beleid is: het resultaat toevoegen aan de algemene reserve als deze daardoor onder het afgesproken maximum van € 5.200.000 blijft. De stand van de reserve bedraagt per 31 december 2025 € 1.651.000, de benodigde weerstandscapaciteit op basis van de risico-inventarisatie is € 2.540.000. Er is dus een tekort van € 889.000 (afgerond € 0,9 miljoen) op de algemene reserve. Het voorstel voor resultaatbestemming is daarom als volgt: Een toevoeging van € 1.500.000 aan de algemene reserve, rekening houdend met een onttrekking uit de algemene reserve in 2026 van € 600.000 ten behoeve van de incidentele dekking van de gewijzigde reiskostenregeling voor GGD medewerkers. Waardoor ultimo 2026 de algemene reserve gelijk is aan de benodigde weerstandcapaciteit van € 2.500.000.

Een toevoeging van € 900.000 aan de reserve huisvestingsvisie om te anticiperen op aanzienlijke incidentele lasten die zullen volgen uit de uitrol van het nieuwe dienstverleningsconcept: om maximaal bereik en impact te bereiken binnen de beperkte middelen (zowel menskracht als financiën) van de GGD. Resultaat accountantscontrole: Afsluitend kunnen we hier nog melden dat de accountant een definitieve goedkeurende accountantsverklaring heeft afgegeven. 2. Conceptbegroting 2027. 2.1. De conceptbegroting volgt een procedure waarbij ruimte is voor zienswijzen. Op grond van artikel 16 lid 4 van de in 2023 gewijzigde gemeenschappelijke regeling dient de GGD haar begroting jaarlijks voor 1 april aan de gemeenteraden te presenteren. Gemeenten worden op deze wijze in de gelegenheid gesteld om tijdig er kennis van te kunnen nemen en eventueel een zienswijze hierop in te kunnen dienen. Zienswijzen dienen dan uiterlijk 1 juli door de gemeenteraden aan de GR te worden aangeboden. Het algemeen bestuur zal deze eventuele zienswijzen betrekken

Zaaknummer: 1141504

in zijn besluitvorming over de begroting 2027. Wij constateren dat de GGD de begroting tijdig heeft aangeleverd. 2.2. De begroting 2027 is een uitwerking van de ambities uit de beleidsvisie 2027-2030 en de kaderbrief 2027 van de GGD. In de begroting 2027 geeft de GGD aan wat zij in de publieke gezondheid wil bereiken en wat ze daarvoor gaat doen. De concept beleidsbegroting 2027 loopt vooruit op het beleidsplan 20272030, dat in juli 2026 aan u voor een eventuele zienswijze wordt aangeboden en samenvalt met de nieuwe bestuursperiode van de GGD. De GGD wil zich in 2027 naast de bestaande dienstverlening extra gaan focussen op drie samenhangende thema’s, namelijk: kansrijk opgroeien, gezonde leefomgeving en mentale veerkracht. De in de begroting 2027 genoemde ambities passen binnen het doel van de Gemeenschappelijke Regeling en sluiten aan bij de regionale nota publieke gezondheid en het gemeentelijk beleid van Gilze en Rijen in het kader van onder andere het AZWA (Aanvullend Zorg en Welzijns Akkoord). 2.3 De ontwerpbegroting voldoet aan de BBV-voorschriften De begroting 2026 van de GGD Hart voor Brabant voldoet aan de BBV-richtlijnen, is overzichtelijk en goed leesbaar. 2.4 De gemeentelijke bijdrage is vastgesteld volgens de afgesproken methodiek en is in lijn met de verwachtingen (zie ook de paragraaf kosten en dekking).

Wij constateren dat de gemeentelijke bijdrage voor het basispakket van de GGD in 2027 € 47,96 per inwoner zal bedragen. Het onderstaande schema laat zien hoe de bijdrage is opgebouwd. Bijdrage per inwoner 2026

46,01

Indexering 1 Wettelijk verplichte modernisering taken wet op de lijkbezorging Reiskostenregeling medewerkers GGD (CAO verplichting)

1,23 0,18 0,54 1,95

Bijdrage per inwoner 2027

47,96

1

De indexering is lager dan geraamd in de Kadernota 2027 (2,68% in de begroting, 2,99% in de kadernota) door aangepaste loon- en prijsontwikkelingen. De GGD volgt hierbij, conform de afspraken uit de gemeenschappelijke regeling, de Tilburgse indexeringssystematiek.

Voor de gemeente Gilze en Rijen betekent dit voor 2027 een geraamde bijdrage van 28.361 x € 47,96 = € 1.360.194 voor de taken uit het basispakket. 6. Risico’s en kanttekeningen 1.1 Pm posten als beperkt risico. In de begroting zijn dezelfde PM-posten opgenomen als in de kaderbrief 2027, waarbij de eerste PM-post ook hier is gesplitst in twee afzonderlijke regels. Deze eerste twee PM-posten hebben betrekking op mogelijke aanpassingen van het rijksvaccinatieprogramma. Voor wijzigingen in het rijksvaccinatieprogramma ontvangen we compensatie via het gemeentefonds. Eventuele budgettaire effecten van deze aanpassingen zijn daarmee naar verwachting neutraal voor de gemeentelijke begroting. De overige PM-post heeft betrekking op de mogelijke overheveling van de SPUK-regeling naar gemeenten. In het hoofdlijnenakkoord van 2025 werd uitgegaan van overheveling van SPUK-regelingen naar het gemeentefonds, gepaard gaande met een korting van Zaaknummer: 1141504

10%. Het huidige regeerakkoord is hierover minder expliciet en geeft nog onvoldoende duidelijkheid over de daadwerkelijke financiële impact. Omdat de consequenties op dit moment nog niet volledig zijn te overzien is deze post eveneens als PM opgenomen. 1.2. De GGD sorteert in de begroting 2027 al voor op het nieuwe beleidsplan 2027-2030, terwijl dit nieuwe beleidsplan pas definitief wordt vastgesteld in november 2026. Hoewel het nieuwe beleidsplan 2027-2030 nog moet worden vastgesteld, vormt dit wel mede de basis voor de begroting 2027. In essentie hoeft dit geen probleem te zijn. De kaders die in de begroting 2027 worden geschetst voor het nieuwe beleidsplan zijn immers op hoofdlijnen in lijn met onder meer de landelijke gezondheidsnota, de regionale nota publieke gezondheid en ons overig beleid in het kader van de publieke gezondheid. 1.3. Onderzoek intensivering samenwerking GGD Hart voor Brabant en West Brabant. Op dit moment loopt het onderzoek naar de mogelijkheden tot de intensivering van de samenwerking tussen de GGD Hart voor Brabant en West Brabant. Uw raad is recentelijk via een raadsinformatiebrief hierover geïnformeerd. In deze brief was ook een planning opgenomen met daarin nadere momenten waarop uw raad wederom zal worden geïnformeerd. Besluitvorming zal uiteindelijk eind 2026 / begin 2027 plaatsvinden.

Afhankelijk van de uitkomsten van het onderzoek en het gekozen scenario zal implementatie plaatsvinden met de benodigde tijd daarvoor. De verwachting is dat een en ander eerst met ingang van 2028 zal worden geïmplementeerd. Daarom heeft dit onderzoek vooralsnog geen gevolgen voor de nu gepresenteerd begroting 2027. 7. Alternatieven Uw raad kan besluiten om een zienswijze op de begroting in te dienen. 8. Lasten, baten en dekking Investering: Niet van toepassing. Eenmalige kosten: Niet van toepassing. Structurele kosten: De structurele lasten bedragen uitgaande van 28.361 inwoners x € 47,96 per inwoner een totaal bedrag van € 1.360.194. Dekking: Onderstaand overzicht laat zien hoeveel budget beschikbaar is ter dekking van de bijdrage aan de GGD afgezet tegen de gemeentelijke bijdrage aan de GGD conform de begroting 2027 van de GGD.

De oorzaken van het structurele tekort van € 8.918 kunnen als volgt worden uitgewerkt:

Zaaknummer: 1141504

*Voor de wet op lijkbezorging worden wij via het gemeentefonds met ingang van 2026 voor een bedrag van € 5.000 structureel gecompenseerd. Het voordeel van de stijging van het gemeentefonds is verwerkt bij de septembercirculaire 2024, de stijging van de lasten worden nu -via de begroting 2027 van de GGD- verwerkt. 9. Duurzaamheid en inclusie De GGD Hart voor Brabant beoogt in al haar activiteiten inclusiviteit uit te dragen. Daar waar enigszins mogelijk worden activiteiten op een zo duurzaam mogelijke wijze uitgevoerd. 10. Relatie tot ABG-Organisatie De gemeenten Alphen-Chaam en Baarle-Nassau nemen niet deel in deze gemeenschappelijke regeling. Zij nemen deel in de GR GGD West Brabant. Wij constateren wel dat beide GGD'en steeds intensiever (gaan) samenwerken. De mogelijkheden van verdergaande samenwerking worden op dit moment nader onderzocht. 11. Communicatie en vorm van participatie Na besluitvorming door uw raad zal het besluit per ommegaande worden toegezonden aan de GGD Hart voor Brabant. 12. Vervolg Planning: Het algemeen bestuur van GGD Hart voor Brabant zal uw besluit in zijn besluitvorming inzake de vaststelling van jaarrekening en begroting meenemen. Het algemeen bestuur vergadert op juli 2026. BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN GILZE EN RIJEN P.A.M. (Monique) van Bavel D.A. (Derk) Alssema Secretaris burgemeester

Bijlage(n) :

1. 2. 3. 4.

brief beleidsbegroting 2027 en jaarrekening 2025 GGD Hart voor Brabant jaarstukken 2025 GGD Hart voor Brabant concept begroting 2027 Hart voor Brabant cijfers per gemeente 2025

Zaaknummer: 1141504

Agendapunt Vergadering d.d. 15 juni 2026 DE RAAD VAN DE GEMEENTE GILZE EN RIJEN; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders nr. 1141504; gelet op het bepaalde in; besluit: 1. kennisnemen van de jaarrekening 2025 en de begroting 2027 van de GGD Hart voor Brabant; 2. geen zienswijze in te dienen op de begroting.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 15 juni 2026 DE RAAD VOORNOEMD, de griffier,

de voorzitter,

M.J. Geerts

D.A. Alssema

Zaaknummer: 1141504