Raadsvoorstel begrotingswijzigingen 2025-2 en 2026-1 Veiligheidsregio MWB

RAADSVOORSTEL Commissie Middelen: Afdeling: Zaaknummer:

20 oktober 2025

Raadsvergadering:

3 november 2025

Veiligheid en Vergunningen 1120249

Portefeuillehouder:

Burgemeester Alssema

Programma:

Veiligheid

Voorstel tot begrotingswijzigingen 2025-2 en 2026-1 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant

1. Voorgesteld besluit 1. Kennis te nemen van bijgevoegde begrotingswijzigingen 2025-2 en 2026-1 van de veiligheidsregio Midden- en West-Brabant. 2. Geen zienswijze kenbaar te maken. 2. Eerdere besluitvorming Op 2 juli 2025 heeft het algemeen bestuur van de veiligheidsregio de begroting 2026 vastgesteld. De gemeenteraad heeft voorafgaande hierop geen zienswijze ingediend. 3. Samenvatting Op 2 juni 2025 heeft de veiligheidsregio de gemeenteraad geïnformeerd over een foutieve toepassing van de indexatiemethodiek in de begrotingen 2023-2026. Met bijgevoegde begrotingswijzingen 2025-2 en 2026-1 wordt dit verrekend. Omdat hiermee de gemeentelijke bijdrage wordt gewijzigd wordt de gemeenteraad gevraagd om een eventuele zienswijze kenbaar te maken.

Voorstel 4. Inleiding Op 2 juni 2025 bent u door de veiligheidsregio op hoogte gebracht over een foutieve toepassing van de indexatiemethodiek in de begrotingen 2023-2026. Op basis van een nadere analyse is gebleken dat op twee onderdelen de met de gemeenten afgesproken indexatiemethode niet goed is toegepast in de meerjarenramingen van de begrotingen 2023-2026. Hierbij zijn twee zaken geconstateerd: 1. Een gewijzigde presentatiesystematiek voor de methode van indexatie berekenen is gebruikt vanaf het begrotingsjaar 2025. Hierbij is de correctie van de indexatie van 2025 niet in de volgende begrotingsjaren meegenomen. Cumulatief geldt dat ook voor 2026 en verder. Dit leidt tot een te lage bijdrage van de gemeenten aan de VRMWB vanaf 2026. 2. In 2023 is de egalisatiereserve kapitaallasten opgeheven en aan de gemeenten teruggegeven. Hierdoor moesten per 2023 de in de begroting opgenomen kapitaallasten eerst uit de bijdragen van de gemeenten verwijderd worden vóórdat er indexatie over berekend zou worden. Dit omdat de kapitaallasten in de nieuwe situatie jaarlijks op werkelijke lasten met de gemeenten worden berekend. Dit is echter niet gebeurd waardoor de indexatie óók over de kapitaallasten is berekend. Dit leidt tot een te hoge bijdrage van de gemeenten aan de VRMWB voor 2023, 2024 en 2025.

Zaaknummer: 1120249

Het gevolg is dat de veiligheidsregio voor de begrotingsjaren 2023 t/m 2025 teveel geld heeft ontvangen van de gemeenten en voor de jaren vanaf 2026 juist te weinig. 5. Argumenten 1.1 De twee begrotingswijzigingen leiden tot volledige correctie van de effecten voor de jaren 2025 en verder Voor 2025 heeft de VRMWB in totaal € 987.197 te veel ontvangen van de gemeenten. In de bijgevoegde begrotingswijzing 2025-2 wordt dit gecorrigeerd. Deze incidentele “tegenvaller” kan de Veiligheidsregio zelf opvangen, omdat er sprake is van twee onvoorziene incidentele meevallers. Voor 2026 en verder heeft de VRMWB een te lage gemeentelijke bijdrage berekend, oplopend van € 658.244 in 2026 tot € 2.220.050 in 2029 . Deze structurele fout wordt volledige gecorrigeerd in begrotingswijziging 2026-1, waardoor bij de Veiligheidsregio de meerjarige begrotingsruimte vanzelfsprekend toeneemt ten opzichte van de eerder vastgestelde begroting. 6. Risico’s en kanttekeningen 1.1 De te hoge gemeentelijke bijdrage van 2023 en 2024 wordt vooralsnog niet gecorrigeerd De veiligheidsregio heeft een besluit over eventuele verrekening van de teveel ontvangen bijdragen in de jaren 2023 (€ 213.252) en 2024 (€ 723.353) uitgesteld tot de jaarrekening 2025. Een directe terugbetaling zou een te groot effect hebben op de hoogte van de algemene reserve.

Dit met het oog op mogelijke toekomstige investeringen voor bijvoorbeeld weerbaarheid of bedrijfscontinuïteit én de wens om ook rekening te houden met een buffer voor 2026 e.v. Ook wil het bestuur van de Veiligheidsregio het uiteindelijke jaarrekeningresultaat 2025 kunnen betrekken in de afweging om op een later moment misschien alsnog de te veel ontvangen middelen terug te betalen aan de gemeenten. 7. Alternatieven U heeft de mogelijkheid om een zienswijze kenbaar te maken. 8. Lasten, baten en dekking De bijstellingen die volgen uit de aanstaande begrotingswijzigingen van de veiligheidsregio zijn al (als technische correctie) opgenomen in de 2e Turap van onze gemeente, onder voorbehoud van instemming door het algemeen bestuur van de veiligheidsregio (naar verwachting op 4 december). Die processen lopen dus synchroon en de bedragen zijn identiek. Voor onze gemeente gaat het om de volgende bijstellingen:

9. Duurzaamheid en inclusie Niet van toepassing. 10. Relatie tot ABG-Organisatie In alle 3 de gemeenten zal eenzelfde voorstel worden aangeboden. 11. Communicatie en vorm van participatie Niet van toepassing. Zaaknummer: 1120249

12. Vervolg Het raadsbesluit zal gedeeld worden met de veiligheidsregio voor 3 december 2025 waarna het Algemeen Bestuur op 4 december 2025 deze zal vaststellen. BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN GILZE EN RIJEN P.A.M. (Monique) van Bavel D.A. (Derk) Alssema Secretaris burgemeester

Bijlage(n) :

1. - Aanbiedingsbrief begrotingswijzigingen en burap 2. - Begrotingswijziging 2025-2 van de veiligheidsregio Midden- en West-Brabant, 3. - Begrotingswijziging 2026-1 van de veiligheidsregio Midden- en West-Brabant 4. - Burap 2025

Zaaknummer: 1120249

Agendapunt Vergadering d.d. 3 november 2025 DE RAAD VAN DE GEMEENTE GILZE EN RIJEN; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders nr. 1120249; gelet op het bepaalde in Wet op de Veiligheidsregio’s ; besluit: 1. Kennis te nemen van bijgevoegde begrotingswijzigingen 2025-2 en 2026-1 van de veiligheidsregio Midden- en West-Brabant. 2. Geen zienswijze kenbaar te maken.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 3 november 2025 DE RAAD VOORNOEMD, de griffier,

de voorzitter,

M.J. Geerts

D.A. Alssema

Zaaknummer: 1120249