Bijlage - zie vraag D66 jaarrekening 2021 CCGR

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen gevestigd te RIJEN Rapport inzake de Jaarrekening 2021

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Inhoudsopgave Pagina Accountantsrapport Opdracht

1

Samenstellingsverklaring van de accountant

1

Algemeen

2

Resultaten

3

Financiële positie

4

Bestuursverslag Bestuursverslag

7

Jaarrekening Balans per 31 december 2021

9

Staat van baten en lasten over 2021

11

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

12

Toelichting op de balans

15

Toelichting op de staat van baten en lasten

23

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen Ter attentie van I.A.P.C Langen-de Kanter Nassaulaan 64 62 5121 BC RIJEN

Gilze, 24 juni 2022

Geachte mevrouw Langen-de Kanter,

Opdracht Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken over 2021 van Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen te Rijen.

Samenstellingsverklaring van de accountant De jaarrekening van Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen te RIJEN is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2021 en de staat van baten en lasten over 2021 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, 'Samenstellingsopdrachten'. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen.

Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook van uitgaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

Vermetten Gilze B.V. | Bisschop de Vetplein 10a | 5126 CA Gilze | t +31 (0)161 - 45 60 56 | e gilze@vermetten.nl KvK 20166040 | BTW NL821844283B01 | Becon 586006 | www.vermetten.nl Op al onze contractuele relaties zijn de algemene voorwaarden van SRA-Accountantskantoren van toepassing. Deze zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Utrecht nr 40481496.

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Algemeen Activiteiten De activiteiten van Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen, statutair gevestigd te Gilze en Rijen bestaan voornamelijk uit - het in stand houden, beheren en exploiteren van de cultureel centra De Boodschap te Rijen en De Schakel te Gilze, zodanig dat de centra gebruikt kunnen worden voor culturele activiteiten in brede zin, door én voor alle bevolkingsgroepen in Gilze en Rijen; - deel te nemen aan een volwaardig horecabedrijf ten dienste van alle activiteiten.

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Resultaten Bespreking van de resultaten €

2021 %

€

2020 %

Mutatie € %

Baten Directe kosten

1.024.985 -24.638

100,0 -2,4

868.762 -27.114

100,0 -3,1

156.223 2.476

18,0 9,1

Brutowinst

1.000.347

97,6

841.648

96,9

158.699

18,9

Personeelskosten Afschrijvingen op materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Marketingkosten Kantoorkosten Algemene kosten

519.723

50,7

399.572

46,0

120.151

30,1

9.048 31.832 233.435 4.253 33.809 41.808

0,9 3,1 22,8 0,4 3,3 4,1

8.164 35.760 198.583 4.942 38.000 41.866

0,9 4,1 22,9 0,6 4,4 4,8

884 -3.928 34.852 -689 -4.191 -58

10,8 -11,0 17,6 -13,9 -11,0 -0,1

Som der bedrijfslasten

873.908

85,3

726.887

83,7

147.021

20,2

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten

126.439 -1.768

12,3 -0,2

114.761 2.223

13,2 0,3

11.678 -3.991

10,2 -179,5

Resultaat Aandeel in resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen

124.671

12,1

116.984

13,5

7.687

6,6

-25.599

-2,5

-77.274

-8,9

51.675

66,9

Netto resultaat

99.072

9,6

39.710

4,6

59.362

149,5

1.) Voor de gemiste zaalhuur als gevolg van Corona is er een compensatie vanuit de gemeente Gilze geweest in 2021. 2.) De stijging van personeelskosten komt voornamelijk door de ontvangen NOW posten in 2020. 3). De stijging van huisvestingskosten komt voornamelijk door een naheffing van onroerend goed belasting in 2021.

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Financiële positie Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Wij geven hierna een opstelling van de balans per 31 december 2021 in verkorte vorm.

Analyse van de financiële positie 31-12-2021 €

31-12-2020 €

Vorderingen Liquide middelen

226.847 833.352 1.060.199

194.037 889.045 1.083.082

Kortlopende schulden Liquiditeitssaldo = werkkapitaal

-623.664 436.535

-691.911 391.171

Materiële vaste activa Financiële vaste activa

142.833 69.269 212.102

37.575 79.103 116.678

Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen

648.637

507.849

248.731 322.761 77.145 648.637

149.659 270.727 87.463 507.849

Op korte termijn beschikbaar

Vastgelegd op lange termijn

Financiering Stichtingsvermogen Voorzieningen Langlopende schulden

Liquiditeiten zijn deels gebonden t.b.v. verplichtingen op lange termijn (langlopende schulden en voorzieningen).

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Wij vertrouwen erop hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij steeds graag bereid. Gilze, 24 juni 2022 Vermetten Gilze B.V.

P.A.J.M. van Heugten RA

Bestuursverslag

Bestuursverslag Algemene informatie Het jaar 2021 begon in de culturele centra in Gilze en Rijen met gesloten deuren. Waar normaal duizenden bezoekers per week over de drempel stappen, was dat nu alleen toegestaan voor een aantal beperkte activiteiten zoals; bloedprikposten, kinderdagverblijf, dagopvang, peuterspeelzaal etc. Halverwege het jaar mochten de deuren weer open, maar het bleek lang niet altijd vanzelfsprekend dat alle bezoekers en huurders hun activiteiten weer op wilde pakken zoals voorheen. Velen gaven aan het over de zomer heen te tillen en dan in september weer verder te willen kijken. In september werden we in de centra verplicht om een coronatoegangsbewijs te controleren. Dat was voor een groep huurders een brug te ver en zij stelden hun bezoek aan de centra uit. Het controleren van de QR-code leek een simpele handeling, maar er was geregeld commentaar. Een substantieel deel van de bezoekers merkte iedere dag op dat het 'schandalig was dat wij aan dit systeem meewerkten' of weigerden een coronacheck te laten doen en probeerden de controle te omzeilen. Dat zorgde ervoor dat we meer personeel in moesten zetten en dat dat medewerkers waren die daartegen opgewassen waren. Financieel is het jaar positief afgesloten, omdat er door minder bezoek en sluiting minder kosten zijn gemaakt. Daarnaast hebben de regelingen van de overheid er ook aan bijgedragen.

Met dit resultaat hebben we een aantal reserveringen opgenomen; voor uitrol en inrichting sociaal restaurant, update inrichting De Schakel en activering inwoners voor bezoeken van de culturele centra. Raad van Toezicht: In 2021 heeft een interim toezichthouder de Raad van Toezicht ingevuld, alsmede de zoektocht begeleid naar een nieuwe raad. In het najaar zijn de gesprekken geweest en hebben de nieuwe leden kennisgemaakt. Begin december was de eerste officiële bijeenkomst en is afscheid genomen van Paul Cornelissen, de interim toezichthouder. De nieuwe raad is ambitieus en trots om onderdeel te kunnen zijn van SCMO: Rien Frankenhuis, voorzitter Christine de Moor, vice-voorzitter Raf Daenen, secretaris Mike Klaassen, lid Henk van Gils, lid Het was wederom een jaar met veel uitdagingen maar de veerkracht van de organisaties en medewerkers is groot gebleken!

RIJEN, 24 juni 2022 I.A.P.C. Langen - de Kanter

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

7

Jaarrekening

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

Balans per 31 december 2021 (na resultaatbestemming)

Activa

€

31-12-2021 €

€

31-12-2020 €

Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventarissen

122.546 20.287

25.554 12.021 142.833

37.575

69.269

79.103

Financiële vaste activa Overige vorderingen

Vlottende activa Vorderingen Handelsdebiteuren Vorderingen op gelieerde maatschappijen Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen Overlopende activa

8.468 87.342 98.889 2.842 29.306

18.060 93.307 11.063 22.727 48.880 226.847

194.037

Liquide middelen

833.352

889.045

Totaal activazijde

1.272.301

1.199.760

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

9

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

Passiva

€

31-12-2021 €

€

31-12-2020 €

Stichtingsvermogen Bestemmingsreserves voor sociaal restaurant en aanverwante activiteiten Bestemmingsreserves t.b.v. mobilisatie inwoners Bestemmingsreserves t.b.v. intereur CC de Schakel Algemene reserves

50.000

-

30.000

-

20.000 148.731

149.659 248.731

149.659

322.761

270.727

77.145

87.463

Voorzieningen Overige voorzieningen

Langlopende schulden Schulden aan banken

Kortlopende schulden Schulden aan banken Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden Overlopende passiva

Totaal passivazijde

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

10.317

9.869

44.220 183.902 5.000 380.225

24.349 120.270 2.715 534.708 623.664

691.911

1.272.301

1.199.760

10

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

Staat van baten en lasten over 2021 €

Baten Directe kosten

2021 €

1.024.985 -24.638

Brutowinst

€

2020 €

868.762 -27.114 1.000.347

841.648

Lasten Personeelskosten Afschrijvingen op materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Marketingkosten Kantoorkosten Algemene kosten

519.723 9.048 31.832 233.435 4.253 33.809 41.808

399.572 8.164 35.760 198.583 4.942 38.000 41.866

Som der bedrijfslasten

873.908

726.887

Bedrijfsresultaat

126.439

114.761

Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten

4.724 -6.492

9.165 -6.942

Financiële baten en lasten

-1.768

2.223

Resultaat

124.671

116.984

Aandeel in resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen

-25.599

-77.274

Netto resultaat

99.072

39.710

50.000 30.000 20.000 -928 99.072

39.710 39.710

Resultaatbestemming Bestemmingsreserves voor sociaal restaurant en aanverwante activiteiten Bestemmingsreserves t.b.v. mobilisatie inwoners Bestemmingsreserves t.b.v. intereur CC de Schakel Algemene reserves

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

11

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Informatie over de rechtspersoon Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen is feitelijk en statutair gevestigd op Nassaulaan 64 62, 5121 BC te RIJEN en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 41098464.

Algemene toelichting De belangrijkste activiteiten van de rechtspersoon De activiteiten van Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen bestaan voornamelijk uit: - het in stand houden, beheren en exploiteren van de cultureel centra De Boodschap te Rijen en De Schakel te Gilze, zodanig dat de centra gebruikt kunnen worden voor culturele activiteiten in brede zin, door én voor alle bevolkingsgroepen in Gilze en Rijen; - deel te nemen aan een volwaardig horecabedrijf ten dienste van alle activiteiten. Informatieverschaffing over schattingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten.

Algemene grondslagen voor verslaggeving De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verantwoording. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs.

Grondslagen Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. Subsidies op investeringen worden in mindering gebracht op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben.

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

12

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

Financiële vaste activa Deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode (nettovermogenswaarde). Wanneer 20% of meer van de stemrechten uitgebracht kan worden, wordt ervan uitgegaan dat er invloed van betekenis is. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Indien en voor zover Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen in deze situatie geheel of gedeeltelijk instaat voor de schulden van de deelneming, dan wel het stellige voornemen heeft de deelneming tot betaling van haar schulden in staat te stellen, wordt hiervoor een voorziening getroffen. De onder financiële vaste activa opgenomen vorderingen worden initieel gewaardeerd tegen de reële waarde onder aftrek van transactiekosten. Vervolgens worden deze vorderingen gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, welke in het algemeen gelijk is aan de nominale waarde. Bij de waardering wordt rekening gehouden met eventuele waardeverminderingen. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien geen sprake is van (dis)agio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de vorderingen.

Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten en worden er op basis van de effectieve rente rente-inkomsten ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorziening voor groot onderhoud Voor uitgaven voor groot onderhoud van gebouwen wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. De toevoegingen aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het groot onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden voor groot onderhoud verloopt. Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de langlopende schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen.

Langlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Indien geen sprake is van (dis)agio of transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de schuld. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt op basis van de effectieve rente gedurende de geschatte looptijd van de langlopende schulden in de staat van baten en lasten als interestlast verwerkt. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde.

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

13

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

De bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Omzetverantwoording Netto-omzet omvat de opbrengsten uit levering van goederen en diensten onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen. Algemene beheerskosten Onder de directe kosten wordt verstaan de directe aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen lasten. Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van gereedheid voor ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Overige bedrijfskosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva.

Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. Aandeel in resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen Het resultaat is het bedrag waarmee de boekwaarde van de deelneming sinds de voorafgaande jaarrekening is gewijzigd als gevolg van het door de deelneming behaalde resultaat voor zover dit aan Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen wordt toegerekend.

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

14

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

Toelichting op de balans Activa Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebou- Inventarissen wen en -terreinen € €

Totaal

€

Stand per 1 januari 2021 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2021 Mutaties Investeringen Afschrijvingen Saldo mutaties

139.996 -114.442 25.554

56.361 -44.340 12.021

196.357 -158.782 37.575

99.831 -2.839 96.992

14.475 -6.209 8.266

114.306 -9.048 105.258

239.827 -117.281

70.836 -50.549

310.663 -167.830

122.546

20.287

142.833

10%

20%

Stand per 31 december 2021 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2021 Afschrijvingspercentages

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

15

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

Financiële vaste activa 2021 €

2020 €

-

-

-25.599 25.599 -

-156.631 -77.274 233.905 -

-

-

2021 €

2020 €

79.103 -9.834 69.269

84.862 -5.759 79.103

Deelneming B.V. CCGR Boekwaarde per 1 januari Mutaties Investeringen Resultaat Dotatie aan voorziening Saldo mutaties Boekwaarde per 31 december Het negatieve eigen vermogen is in mindering gebracht op de vordering op deze vennootschap.

Subsidieregeling Zonnepanelen Boekwaarde per 1 januari Ontvangen subsidie Boekwaarde per 31 december

De vordering betreft nog te ontvangen subsidie inzake zonnepanelen. De vordering wordt in 15 jaar ontvangen, laatste termijn op 30-11-2034.

Vlottende activa Vorderingen 31-12-2021 €

31-12-2020 €

8.468

18.060

31-12-2021 €

31-12-2020 €

8.500 10.000 68.842 87.342

10.000 12.250 71.057 93.307

Handelsdebiteuren Vorderingen op handelsdebiteuren

Vorderingen op gelieerde maatschappijen Rekening-courant VIP Rekening-courant Stichting CultuurPlaats Rekening-courant CCGR B.V.

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

16

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

2021 €

2020 €

10.000 -1.500 8.500

750 9.250 10.000

2021 €

2020 €

12.250 -2.250 10.000

-4.250 16.500 12.250

2021 €

2020 €

Rente boekjaar Stand per 31 december

304.961 18.670 323.631 4.714 328.345

314.580 -18.774 295.806 9.155 304.961

Cumulatieve waardeverminderingen Stand per 1 januari Waardevermindering Stand per 31 december

233.904 25.599 259.503

156.630 77.274 233.904

Saldo per 31 december

68.842

71.057

Rekening-courant VIP Stand per 1 januari Overige mutaties Stand per 31 december Over de rekening-courant met VIP wordt géén rente berekend.

Rekening-courant Stichting CultuurPlaats Stand per 1 januari Overige mutaties Stand per 31 december Over de rekening-courant met Stichting CultuurPlaats wordt géén rente berekend.

Rekening-courant CCGR B.V. Stand per 1 januari Overige mutaties

Over de vordering op B.V. CCGR wordt 1,5% rente berekend over het gemiddeld saldo. De vordering is voor de hoogte van het negatieve eigen vermogen van de vennootschap voorzien. 31-12-2021 €

31-12-2020 €

98.889

11.063

2.842 2.842

22.727 22.727

Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting

Overige vorderingen Te vorderen TVL Te vorderen NOW-subsidie

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

17

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

31-12-2021 €

31-12-2020 €

20.135 7.285 1.886 29.306

12.505 12.940 8.742 8.039 1.731 4.923 48.880

249.618 583.734 833.352

249.999 639.046 889.045

Overlopende activa Assurantiepremie Nog te ontvangen ziekengelden Strategisch beleidsplan 2021-2026 Vooruitbetaalde pensioenpremie Contributies en abonnementen Overige overlopende activa

Liquide middelen ING Rabobank

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

18

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

Passiva Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven: Bestemmings- BestemmingsBestemreserves voor reserves t.b.v. mingsreserves sociaal mobilisatie t.b.v. intereur restaurant en inwoners CC de Schakel aanverwante activiteiten € € € Stand per 1 januari 2021 Bestemmingsreserves in het boekjaar Mutaties boekjaar 50.000 30.000 20.000 Uit resultaatverdeling Stand per 31 december 2021 50.000 30.000 20.000

Algemene reserves

Totaal

€ 149.659

€ 149.659

-100.000 99.072 148.731

-100.000 100.000 99.072 248.731

31-12-2021 €

31-12-2020 €

275.096 47.665 322.761

232.898 37.829 270.727

31-12-2021 €

31-12-2020 €

275.096

232.898

Voorzieningen

Overige voorzieningen Voorziening groot onderhoud Overige voorzieningen

Voorziening groot onderhoud Voorziening groot onderhoud gebouwen

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

19

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

Voorziening groot onderhoud gebouwen Stand per 1 januari Dotatie Onderhoudskosten ten laste van voorziening Bijdrage gemeente Stand per 31 december

2021 €

2020 €

232.898 75.000 307.898 -107.802 75.000 275.096

79.438 75.000 154.438 -71.540 150.000 232.898

De voorziening voor groot onderhoud wordt gevormd ter dekking van de te maken geschatte kosten voor het onderhoud van het pand te Rijen. In 2018 is een nieuw onderhoudsplan opgesteld voor groot onderhoud van het pand te Rijen. Hieruit blijkt dat er over de jaren 2018 tot en met 2037 de uitgaven voor groot onderhoud € 3.106.926 bedragen exclusief BTW. Met de gemeente is afgesproken dat de helf van de kosten ten laste komt van de stichting, dit komt neer op een last van € 75.000 per jaar. 31-12-2021 €

31-12-2020 €

47.665

37.829

2021 €

2020 €

37.829 15.000 52.829 -5.164 47.665

22.829 15.000 37.829 37.829

Overige voorzieningen Voorziening duurzaamheidsaanpassingen

Voorziening duurzaamheidsaanpassingen Stand per 1 januari Dotatie ten laste van resultaat Bestede kosten Stand per 31 december

In 2018 is een voorziening voor duurzaamheidsaanpassingen gevormd voor een bedrag van € 15.000. De voorziening is gevormd om tegemoet te komen aan de duurzaamheidseisen die steeds meer gesteld worden aan organisaties.

Langlopende schulden

31-12-2021 €

31-12-2020 €

77.145

87.463

Schulden aan banken Leaseverplichtingen

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

20

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

2021 €

2020 €

Hoofdsom Cumulatieve aflossing Saldo per 1 januari

113.255 -15.923 97.332

113.255 -7.550 105.705

Mutaties Aflossing

-9.870

-8.373

113.255 -25.793 87.462 -10.317 77.145

113.255 -15.923 97.332 -9.869 87.463

Leaseverplichting Stand per 1 januari

Stand per 31 december Hoofdsom Cumulatieve aflossing Kortlopend deel Saldo per 31 december

Deze leaseverplichting is aangegaan ter financiering van zonnepanelen. Over de schuld wordt 4,45% rente berekend. De looptijd bedraagt 120 maanden. Er wordt afgelost middels maandelijkse annuïteiten ad € 1.166,70.

Kortlopende schulden 31-12-2021 €

31-12-2020 €

10.317

9.869

44.220

24.349

183.902 183.902

117.133 3.137 120.270

5.000

2.715

Aflossingsverplichtingen Leaseverplichting

Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren

Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenen

Overige schulden Accountantskosten

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

21

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

31-12-2021 €

31-12-2020 €

25.266 45.399 14.755 12.832 96.821 185.152 380.225

25.438 21.792 2.459 2.966 3.000 1.231 7.862 462.960 7.000 534.708

Overlopende passiva Vakantiegeld Vakantiedagen Terugbetalen subsidie 2013-2014 Cultuurplaats Vooruitontvangen theaterkaarten Schuld aan Stichting CultuurPlaats Nog te factureren omzet Loonbaanbudgetreservering Verplichtingen inzake verbouwing Theek 5 Terugbetaling NOW-subsidies Verplichting inzake trap foyer

Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen De niet in de balans opgenomen verplichtingen inzake de fiscale eenheid De stichting maakt deel uit van de fiscale eenheid voor de omzetbelasting op grond daarvan is de stichting hoofdelijk aansprakelijk voor de belastingschuld van de fiscale eenheid als geheel.

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

22

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

Toelichting op de staat van baten en lasten 2021 €

2020 €

540.649 455.566 10.570 5.950 502 11.748 1.024.985

437.992 367.871 8.505 3.173 16.087 35.134 868.762

24.638

27.114

15.057 9.581 24.638

28.675 -1.561 27.114

372.240 94.532 52.951 519.723

253.995 97.884 47.693 399.572

591.403 26.904 9.878 100 -32.742 595.543 -65.836 -47.558 -10.000 -8.500 -91.409 372.240

579.418 10.483 5.276 4.623 -58.171 541.629 -33.001 -58.074 -10.000 -8.500 -178.059 253.995

Baten Subsidie gemeente Gilze en Rijen Opbrengsten zaalhuur Opbrengsten Theater en Film Overige verkopen Omzet doorberekende kosten TVL en andere opbrengsten

Directe kosten Directe kosten

Directe kosten Kostprijs Theater en Film Kostprijs culturele activeiten

Personeelskosten Lonen Sociale lasten Pensioenlasten

Lonen Bruto lonen Mutatie vakantiedagenverplichting Loopbaanbudget Vrijwilligersvergoeding Inhuur personeel Loonkosten inzake onderhoud Doorbelaste personeelslasten B.V. CCGR Ontvangen ziekengelden Doorbelaste personeelslasten Cultuurplaats Doorbelaste personeelskosten Stichting VIP NOW-subsidie

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

23

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

Gemiddeld aantal werknemers 2021 Aantal Gemiddeld aantal werknemers 2020

19,60 Aantal

Gemiddeld aantal werknemers

22,00 2021 €

2020 €

94.532

97.884

52.951

47.693

6.209 2.839 9.048

3.623 4.541 8.164

18.125 7.377 4.186 2.095 49 31.832

25.254 6.738 803 2.427 11 527 35.760

Sociale lasten Sociale lasten

Pensioenlasten Pensioenlasten

Afschrijvingen materiële vaste activa Inventarissen Bedrijfsgebouwen en -terreinen

Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Premie ziekteverzuimverzekering 1) Onkostenvergoedingen Studie- en opleidingskosten Werkkostenregeling Overige personeelskosten Vitaliteitsuren

1) De premie is in 2020 inclusief een naverrekening over voorgaande jaren.

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

24

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

2021 €

2020 €

71.058 75.000 35.466 15.000 12.783 10.090 8.883 8.813 8.342 245.435 -12.000 233.435

53.264 75.000 17.977 15.000 13.160 14.276 6.782 14.283 841 210.583 -12.000 198.583

2.190 1.387 676 4.253

1.470 3.296 176 4.942

36.007 10.041 6.591 3.097 1.631 1.492 150 59.009 -25.200 33.809

37.612 10.883 5.901 6.123 1.129 1.433 119 63.200 -25.200 38.000

Huisvestingskosten Gas, water en elektra 1) Dotatie voorziening groot onderhoud gebouwen Onroerende zaakbelasting 2) Dotatie voorziening duurzaamheidsaanpassingen Opstal- en glasverzekering Onderhoud gebouwen Bewakingskosten Schoonmaakkosten Kosten aankleding Doorberekende huur B.V. CCGR

1) In de post 2020 is een correctie over 2019 begrepen. 2) In 2021 zijn nog nadere aanslagen ontvangen over voorgaande jaren

Marketingkosten Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten Sponsoring

Kantoorkosten Kosten automatisering Telefoon- en internetkosten Lease kantoorapparatuur Kleine aanschaffingen Kantoorbenodigdheden Contributies en abonnementen Porti Doorbelaste kantoorlasten B.V. CCGR

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

25

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

2021 €

2020 €

12.146 9.000 9.720 3.703 1.089 1.085 5.065 41.808

4.831 367 15.504 4.143 3.347 6.710 11.798 -4.834 41.866

2021 €

2020 €

4.714 10 4.724

9.155 10 9.165

4.132 2.225 135 6.492

5.627 1.204 111 6.942

2021 €

2020 €

-25.599

-77.274

Algemene kosten Accountantskosten Accountantskosten, andere controleopdrachten Advieskosten Kosten salarisadministratie Assurantiepremie Kosten Raad van Toezicht Juridische kosten 1) Overige algemene kosten

1) Dit betreft gemaakte kosten in relatie tot de Raad van Toezicht.

Financiële baten en lasten

Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente vordering B.V. CCGR Rente Rabobank BedrijfsSpaarrekening no. 3029.270.335

Rentelasten en soortgelijke kosten Rente in leasetermijnen Rente en kosten bank Rente belastingen

Aandeel in resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen Resultaat deelneming B.V. CCGR RIJEN, 24 juni 2022 Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

Stichting Samenwerkden Culturele en Maatschappelijke Organisaties Vertegenwoordigd door: I.A.P.C. Langen - de Kanter

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 24 juni 2022

26