bijlage: jaarrekening 2020 St CCGR

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen gevestigd te RIJEN Rapport inzake de Jaarrekening 2020

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Inhoudsopgave Pagina Accountantsrapport Opdracht

1

Samenstellingsverklaring van de accountant

1

Algemeen

2

Resultaten

3

Financiële positie

4

Bestuursverslag

5

Jaarrekening Balans per 31 december 2020

8

Staat van baten en lasten over 2020

10

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

11

Toelichting op de balans

15

Toelichting op de staat van baten en lasten

22

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen Ter attentie van I.A.P.C. Langen - de Kanter Nassaulaan 64 62 5121 BC RIJEN

Gilze, 22 april 2021

Geachte mevrouw Langen - de Kanter,

Opdracht Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken over 2020 van Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen te Rijen.

Samenstellingsverklaring van de accountant De jaarrekening van Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen te RIJEN is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2020 en de staat van baten en lasten over 2020 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, 'Samenstellingsopdrachten'. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen.

Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook van uitgaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Wij vestigen de aandacht op de paragraaf continuïteit in de toelichting van de jaarrekening, waarin is uiteengezet dat er ondanks de coronacrisis geen sprake is van een onzekerheid met betrekking tot de continuïteit van de vennootschap en dat de vennootschap haar activiteiten naar alle verwachting duurzaam kan blijven voortzetten.

Vermetten B.V. | Bisschop de Vetplein 10a | 5126 CA Gilze | t +31 (0)161 - 45 60 56 | e gilze@vermetten.nl KvK 18041547 | BTW NL804628166B01 | www.vermetten.nl Op al onze contractuele relaties zijn de algemene voorwaarden van SRA-Accountantskantoren van toepassing. Deze zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Utrecht nr 40481496.

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Algemeen Activiteiten De activiteiten van Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen, statutair gevestigd te Gilze en Rijen bestaan voornamelijk uit - het in stand houden, beheren en exploiteren van de cultureel centra De Boodschap te Rijen en De Schakel te Gilze, zodanig dat de centra gebruikt kunnen worden voor culturele activiteiten in brede zin, door én voor alle bevolkingsgroepen in Gilze en Rijen; - deel te nemen aan een volwaardig horecabedrijf ten dienste van alle activiteiten.

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Resultaten Bespreking van de resultaten €

2020 %

€

2019 %

Verschil € %

Baten Directe kosten

868.762 -27.114

100,0 -3,1

1.012.294 -104.449

100,0 -10,3

-143.532 77.335

-14,2 74,0

Brutowinst

841.648

96,9

907.845

89,7

-66.197

-7,3

Personeelskosten Afschrijvingen op materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Marketingkosten Kantoorkosten Algemene kosten

399.572

46,0

607.641

60,0

-208.069

-34,2

8.164 36.127 198.583 4.942 38.000 41.499

0,9 4,2 22,9 0,6 4,4 4,8

7.291 19.248 234.906 4.517 26.301 16.415

0,7 1,9 23,2 0,4 2,6 1,6

873 16.879 -36.323 425 11.699 25.084

12,0 87,7 -15,5 9,4 44,5 152,8

Som der bedrijfslasten

726.887

83,8

916.319

90,4

-189.432

-20,7

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten

114.761 2.223

13,1 0,3

-8.474 1.511

-0,7 0,1

123.235 712

1.454,3 47,1

Resultaat Aandeel in resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen

116.984

13,4

-6.963

-0,6

123.947

1.780,1

-77.274

-8,9

-9.125

-0,9

-68.149

-746,8

Netto resultaat

39.710

4,5

-16.088

-1,5

55.798

346,8

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Financiële positie Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Wij geven hierna een opstelling van de balans per 31 december 2020 in verkorte vorm.

Analyse van de financiële positie 31-12-2020 €

31-12-2019 €

Vorderingen Liquide middelen

194.038 889.045 1.083.083

243.192 633.307 876.499

Kortlopende schulden Liquiditeitssaldo = werkkapitaal

-691.912 391.171

-695.754 180.745

Materiële vaste activa Financiële vaste activa

37.575 79.103 116.678

40.989 84.862 125.851

Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen

507.849

306.596

149.659 270.727 87.463 507.849

109.949 102.267 94.380 306.596

Op korte termijn beschikbaar

Vastgelegd op lange termijn

Financiering Stichtingsvermogen Voorzieningen Langlopende schulden

Wij vertrouwen erop hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij steeds graag bereid. Gilze, 22 april 2021 Vermetten B.V.

P.A.J.M. van Heugten RA

Bestuursverslag Algemene informatie Het jaar 2020 begon in de culturele centra in Gilze en Rijen met een vliegende vaart. Zeer druk bezet, duizenden bezoekers per week en op een flink aantal momenten moesten er andere data of tijdstippen gevonden worden zodat alle verenigingen en stichtingen, die hun activiteiten uitvoeren in De Boodschap of De Schakel, aan bod konden komen. Begin maart werd duidelijk dat het Covid-19 virus vanuit Azië ook Nederland in zijn greep kreeg. Op 10 maart hebben we na overleg met burgemeester Jan Boelhouwer en de Veiligheidsregio moeten besluiten om de deuren dicht te doen van de beide centra. De duizenden gasten die per week samenkomen in onze centra zijn normaliter zeer welkom, maar waren nu een bedreiging voor de gezondheid van vele inwoners van Gilze en Rijen. Later in die week zijn door het Rijk nationaal ook sluitingen afgekondigd van voorlopig drie weken. We weten nu dat dit veel langer heeft geduurd dan allemaal hadden kunnen voorzien. Voor CC de Boodschap en CC de Schakel betekent dit dat we tot 1 juni 2020 gesloten waren en daarna weer gasten mochten ontvangen met beperkingen door de voorschriften. In de zomermaanden zijn er echter altijd weinig activiteiten en dat bleef ook nu zo. In september kwamen er mondjesmaat weer wat verenigingen maar men bleef op de hoede en was voor het overgrote deel te ongerust om de activiteiten op te pakken.

Vanaf 14 oktober zijn onze centra weer dicht gegaan tot op heden. De centra zijn wel toegankelijk voor specifieke groepen zoals bloedprikposten, peuterspeelzaal, dagopvang, kinderdagverblijf etc. In het kort kunnen we stellen dat onze centra in 2020 bijna tien maanden nagenoeg geen gasten hebben kunnen ontvangen en dat legt een zware druk op de organisatie. Voor medewerkers is het niet fijn wanneer het werk niet uitgevoerd kan worden en financieel is dit niet goed voor het voortbestaan. Door basisverhuur, basissubsidie, projectgelden van fondsen en de gelden van het Rijk kunnen we nu blijven draaien, maar dat is niet oneindig. Zeer prettig is dat we met de gemeente Gilze & Rijen tot overeenstemming zijn gekomen van een extra subsidie van 75.000 euro. Deze bijdrage is jaarlijks aan CC de Boodschap voor uitvoering van het groot onderhoud. In de sluitingsperiode wegens corona is een deel van die gelden aangewend om met name schilderwerkzaamheden binnen De Boodschap uit te voeren. Raad van Toezicht: Na de zomer van 2019 is er een vrijwel volledig nieuwe Raad van Toezicht van start gegaan, welke in juni 2020 nog een uitbreiding kreeg van één lid. Wegens verschil in verwachtingspatroon met betrekking tot takenpakket van de Raad en het Bestuur en visie op de toekomst van de gehele organisatie heeft de Raad in geheel besloten terug te treden op 4 november 2020.

Na deze terugtreding is bij de Rechtbank een verzoek ingediend tot wijziging van de statuten om de bestuurder het mandaat te geven een interim-lid voor de Raad aan te stellen die derhalve een nieuwe Raad kan samenstellen. Inmiddels heeft de rechtbank het verzoek tot wijziging van de statuten gehonoreerd. Ondanks dit zeer lastige jaar kan ik zeggen trots te zijn op alle medewerkers en vrijwilligers van SCMO die met positieve blik het afgelopen jaar een waardevolle bijdrage hebben geleverd.

RIJEN, 22 april 2021 I.A.P.C. Langen - de Kanter

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

5

Noot; Bovenstaand heeft betrekking op boekjaar 2020. Ten tijde van dit schrijven is de wereld nog steeds in de greep van Covid-19 en is de toekomst ongewis, maar hopen we op spoedig herstel van de activiteiten doordat het vaccinatieprogramma wordt uitgerold. Daar waar mogelijk maken we gebruik van de regelingen van de overheid, maar te verwachten valt dat, mocht deze situatie toch nog langer voortbestaan, op enig moment de financiële positie hierdoor verder onder druk komt te staan.

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

6

Jaarrekening

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Balans per 31 december 2020 (na resultaatbestemming)

Activa

€

31-12-2020 €

€

31-12-2019 €

Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventarissen

25.554 12.021

30.095 10.894 37.575

40.989

79.103

84.862

Financiële vaste activa Overige vorderingen

Vlottende activa Vorderingen Handelsdebiteuren Vorderingen op gelieerde maatschappijen Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen Overlopende activa

18.060 93.307 11.063 22.727 48.881

44.716 164.450 11.175 22.851 194.038

243.192

Liquide middelen

889.045

633.307

Totaal activazijde

1.199.761

1.002.350

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

8

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Passiva

€

31-12-2020 €

€

31-12-2019 €

Stichtingsvermogen Algemene reserves

149.659

109.949

270.727

102.267

87.463

94.380

Voorzieningen Overige voorzieningen

Langlopende schulden Schulden aan banken

Kortlopende schulden Schulden aan banken Schulden aan leveranciers en handelskredieten Schulden aan gelieerde maatschappijen Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden Overlopende passiva

Totaal passivazijde

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

9.869

11.325

24.349 120.270 2.715 534.709

36.834 4.250 41.070 2.715 599.560 691.912

695.754

1.199.761

1.002.350

9

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Staat van baten en lasten over 2020 €

Baten Directe kosten

2020 €

868.762 -27.114

Brutowinst

€

2019 €

1.012.294 -104.449 841.648

907.845

Lasten Personeelskosten Afschrijvingen op materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Marketingkosten Kantoorkosten Algemene kosten

399.572 8.164 36.127 198.583 4.942 38.000 41.499

607.641 7.291 19.248 234.906 4.517 26.301 16.415

Som der bedrijfslasten

726.887

916.319

Bedrijfsresultaat

114.761

-8.474

Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten

Financiële baten en lasten

9.165 -6.942

4.680 -3.169 2.223

1.511

Resultaat

116.984

-6.963

Aandeel in resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen

-77.274

-9.125

Netto resultaat

39.710

-16.088

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

10

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Informatie over de rechtspersoon Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen is feitelijk en statutair gevestigd op Nassaulaan 64 62, 5121 BC te RIJEN en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 41098464.

Algemene toelichting De belangrijkste activiteiten van de rechtspersoon De activiteiten van Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen bestaan voornamelijk uit: - het in stand houden, beheren en exploiteren van de cultureel centra De Boodschap te Rijen en De Schakel te Gilze, zodanig dat de centra gebruikt kunnen worden voor culturele activiteiten in brede zin, door én voor alle bevolkingsgroepen in Gilze en Rijen; - deel te nemen aan een volwaardig horecabedrijf ten dienste van alle activiteiten. Informatieverschaffing over continuïteit In 2020 is de coronacrisis ontstaan welke thans nog voortduurt. De vennootschap voorziet naar haar beste inschatting van alle feiten en omstandigheden dat er ondanks de coronacrisis geen sprake is van een onzekerheid met betrekking tot de continuïteit van de vennootschap en dat de vennootschap haar activiteiten naar alle verwachting duurzaam kan blijven voortzetten. Informatieverschaffing over schattingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen.

Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten.

Algemene grondslagen voor verslaggeving De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verantwoording. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs.

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

11

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Grondslagen Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. Subsidies op investeringen worden in mindering gebracht op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben. Financiële vaste activa Deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode (nettovermogenswaarde). Wanneer 20% of meer van de stemrechten uitgebracht kan worden, wordt ervan uitgegaan dat er invloed van betekenis is. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd.

Indien en voor zover Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen in deze situatie geheel of gedeeltelijk instaat voor de schulden van de deelneming, dan wel het stellige voornemen heeft de deelneming tot betaling van haar schulden in staat te stellen, wordt hiervoor een voorziening getroffen. De onder financiële vaste activa opgenomen vorderingen worden initieel gewaardeerd tegen de reële waarde onder aftrek van transactiekosten. Vervolgens worden deze vorderingen gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, welke in het algemeen gelijk is aan de nominale waarde. Bij de waardering wordt rekening gehouden met eventuele waardeverminderingen. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien geen sprake is van (dis)agio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de vorderingen. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten en worden er op basis van de effectieve rente rente-inkomsten ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering.

Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorziening voor groot onderhoud Voor uitgaven voor groot onderhoud van gebouwen wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. De toevoegingen aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het groot onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden voor groot onderhoud verloopt.

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

12

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de langlopende schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Langlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Indien geen sprake is van (dis)agio of transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de schuld. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt op basis van de effectieve rente gedurende de geschatte looptijd van de langlopende schulden in de staat van baten en lasten als interestlast verwerkt. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde. De bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar.

De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Omzetverantwoording Netto-omzet omvat de opbrengsten uit levering van goederen en diensten onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen. Algemene beheerskosten Onder de directe kosten wordt verstaan de directe aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen lasten. Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van gereedheid voor ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Overige bedrijfskosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

13

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Aandeel in resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen Het resultaat is het bedrag waarmee de boekwaarde van de deelneming sinds de voorafgaande jaarrekening is gewijzigd als gevolg van het door de deelneming behaalde resultaat voor zover dit aan Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen wordt toegerekend.

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

14

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Toelichting op de balans Activa Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebou- Inventarissen wen en -terreinen € €

Totaal

€

Stand per 1 januari 2020 Aanschafwaarde Ontvangen subsidie Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2020 Mutaties Investeringen Afschrijvingen Saldo mutaties

224.858 -84.862 -109.901 30.095

51.611 -40.717 10.894

276.469 -84.862 -150.618 40.989

-4.541 -4.541

4.750 -3.623 1.127

4.750 -8.164 -3.414

139.996 -114.442

56.361 -44.340

196.357 -158.782

25.554

12.021

37.575

10

20

Stand per 31 december 2020 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2020 Afschrijvingspercentages

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

15

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Financiële vaste activa 2020 €

2019 €

-

-

-156.631 -77.274 233.905 -

-147.506 -9.125 156.631 -

-

-

2020 €

2019 €

84.862 -5.759 79.103

84.862 84.862

Deelneming B.V. CCGR Boekwaarde per 1 januari Mutaties Investeringen Resultaat Dotatie aan voorziening Saldo mutaties Boekwaarde per 31 december Het negatieve eigen vermogen is in mindering gebracht op de vordering op deze vennootschap.

Subsidieregeling Zonnepanelen Boekwaarde per 1 januari Verstrekking in boekjaar Ontvangen subsidie Boekwaarde per 31 december

De vordering betreft nog te ontvangen subsidie inzake zonnepanelen. De vordering wordt in 15 jaar ontvangen, laatste termijn op 30-11-2034.

Vlottende activa Vorderingen 31-12-2020 €

31-12-2019 €

18.060

44.716

31-12-2020 €

31-12-2019 €

12.250 71.057 10.000 93.307

157.950 750 5.750 164.450

Handelsdebiteuren Vorderingen op handelsdebiteuren

Vorderingen op gelieerde maatschappijen Vordering op Stichting CultuurPlaats Rekening-courant B.V. CCGR Rekening-courant VIP Rekening-courant TooN!

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

16

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

2020 €

2019 €

Rekening-courant B.V. CCGR Over de vordering op B.V. CCGR wordt 1,5% rente berekend over het gemiddeld saldo. De vordering is voor de hoogte van het negatieve eigen vermogen van de vennootschap voorzien.

Stand op 1 januari Mutaties Rente Af: voorziening Totaal

314.580 -18.774 9.155 304.961 -233.904 71.057

233.944 75.957 4.679 314.580 -156.630 157.950

31-12-2020 €

31-12-2019 €

11.063

11.175

22.727

-

12.505 4.924 1.731 12.940 8.039 8.742 48.881

16.250 1.035 5.566 22.851

249.999 639.046 889.045

633.307 633.307

Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting

Overige vorderingen Te voderen NOW-subsidie

Overlopende activa Assurantiepremie Overige overlopende activa Contributies en abonnementen Nog te ontvangen ziekengelden Vooruitbetaalde pensioenpremie Strategisch beleidsplan 2021-2026

Liquide middelen ING Rabobank

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

17

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Passiva Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven: Algemene reserves € 109.949 39.710 149.659

Stand per 1 januari 2020 Uit resultaatverdeling Stand per 31 december 2020

Voorzieningen 31-12-2020 €

31-12-2019 €

232.898 37.829 270.727

79.438 22.829 102.267

31-12-2020 €

31-12-2019 €

232.898

79.438

Overige voorzieningen Voorziening groot onderhoud Overige voorzieningen

Voorziening groot onderhoud Voorziening groot onderhoud gebouwen

De voorziening voor groot onderhoud wordt gevormd ter dekking van de te maken geschatte kosten voor het onderhoud van het pand te Rijen. In 2018 is een nieuw onderhoudsplan opgesteld voor groot onderhoud van het pand te Rijen. Hieruit blijkt dat er over de jaren 2018 tot en met 2037 de uitgaven voor groot onderhoud € 3.106.926 bedragen exclusief BTW. Met de gemeente is afgesproken dat de helf van de kosten ten laste komt van de stichting, dit komt neer op een last van € 75.000 per jaar.

Voorziening groot onderhoud gebouwen Stand per 1 januari Dotatie Bijdrage gemeente Onderhoudskosten ten laste van voorziening Stand per 31 december

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

2020 €

2019 €

79.438 75.000 150.000 304.438 -71.540 232.898

75.302 75.000 150.302 -70.864 79.438

18

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

31-12-2020 €

31-12-2019 €

37.829

22.829

Overige voorzieningen Voorziening duurzaamheidsaanpassingen

In 2018 is een voorziening voor duurzaamheidsaanpassingen gevormd voor een bedrag van € 15.000. De voorziening is gevormd om tegemoet te komen aan de duurzaamheidseisen die steeds meer gesteld worden aan organisaties.

Voorziening duurzaamheidsaanpassingen Stand per 1 januari Dotatie ten laste van resultaat Stand per 31 december

2020 €

2019 €

22.829 15.000 37.829

15.000 7.829 22.829

31-12-2020 €

31-12-2019 €

87.463

94.380

Langlopende schulden

Schulden aan banken Leaseverplichtingen

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

19

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

2020 €

2019 €

Hoofdsom Cumulatieve aflossing Saldo per 1 januari

113.255 -7.550 105.705

-

Mutaties Verhoging Aflossing Saldo mutaties

-8.373 -8.373

113.255 -7.550 105.705

113.255 -15.923 -9.869 87.463

113.255 -7.550 -11.325 94.380

4,45 120 maanden aflossing per maand € 943,79

4,45

Leaseverplichting Stand per 1 januari

Stand per 31 december Hoofdsom Cumulatieve aflossing Kortlopend deel Saldo per 31 december Rentepercentage Looptijd Bijzonderheden

Deze leaseverplichting is aangegaan ter financiering van zonnepanelen. Over de schuld wordt 4,45% rente berekend. De looptijd bedraagt 120 maanden. Er wordt afgelost middels maandelijkse annuïteiten ad € 1.166,70.

Kortlopende schulden 31-12-2020 €

31-12-2019 €

9.869

11.325

24.349

36.834

-

4.250

117.133 3.137 120.270

37.164 3.906 41.070

2.715

2.715

Aflossingsverplichtingen Leaseverplichting

Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren

Schulden aan gelieerde maatschappijen Schuld aan Stichting CultuurPlaats

Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenen

Overige schulden Accountantskosten

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

20

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

31-12-2020 €

31-12-2019 €

25.438 21.792 2.459 2.966 3.000 1.231 7.863 462.960 7.000 534.709

25.190 11.309 2.459 19.123 3.000 4.753 10.646 464.647 58.433 599.560

Overlopende passiva Vakantiegeld Vakantiedagen Terugbetalen subsidie 2013-2014 Cultuurplaats Vooruitontvangen theaterkaarten Schuld aan Stichting CultuurPlaats Onroerendezaakbelasting Nog te factureren omzet Loonbaanbudgetreservering Verplichtingen inzake verbouwing Theek 5 Verplichting inzake verbouwing ruimte 6 Verplichting inzake trap foyer

Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen De niet in de balans opgenomen verplichtingen inzake de fiscale eenheid De stichting maakt deel uit van de fiscale eenheid voor de omzetbelasting op grond daarvan is de stichting hoofdelijk aansprakelijk voor de belastingschuld van de fiscale eenheid als geheel.

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

21

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Toelichting op de staat van baten en lasten 2020 €

2019 €

473.126 367.871 8.505 16.087 3.173 868.762

414.784 433.656 78.334 39.553 45.967 1.012.294

27.114

104.449

28.675 -1.561 27.114

104.653 643 -847 104.449

253.995 97.884 47.693 399.572

465.818 94.171 47.652 607.641

579.418 10.483 4.623 5.276 -58.171 541.629 -33.001 -58.074 -10.000 -8.500 -178.059 253.995

557.104 -3.626 6.318 650 -13.874 546.572 -26.595 -54.159 465.818

Baten Subsidie gemeente Gilze en Rijen Opbrengsten zaalhuur Opbrengsten Theater en Film Subsidie gemeente Gilze en Rijen (huursuppletie) Omzet doorberekende kosten Overige verkopen

Directe kosten Directe kosten

Directe kosten Kostprijs Theater en Film Kostprijs Horeca Kostprijs culturele activeiten

Personeelskosten Lonen Sociale lasten Pensioenlasten

Lonen Bruto lonen Mutatie vakantiedagenverplichting Inhuur personeel Loopbaanbudget Vrijwilligersvergoeding Loonkosten inzake onderhoud Doorbelaste personeelslasten B.V. CCGR Ontvangen ziekengelden Doorbelaste personeelslasten Cultuurplaats Doorbelaste personeelskosten Stichting VIP NOW-subsidie

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

22

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

Gemiddeld aantal werknemers 2020 Aantal Gemiddeld aantal werknemers 2019

22,00 Aantal

Gemiddeld aantal werknemers

20,00 2020 €

2019 €

97.884

94.171

47.693

47.652

4.541 3.623 8.164

2.958 4.333 7.291

6.738 803 11 17.714 527 367 2.427 7.540 36.127

6.222 9.246 191 400 824 2.365 19.248

Sociale lasten Sociale lasten

Pensioenlasten Pensioenlasten

Afschrijvingen materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventarissen

Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Onkostenvergoedingen Studie- en opleidingskosten Overige personeelskosten Premie ziekteverzuimverzekering 1) Vitaliteitsuren Advieskosten personeel Werkkostenregeling Overige personeelskosten 2)

1) De premie is in 2020 inclusief een naverrekening over voorgaande jaren. 2) In de post over 202o is een betaalde transitievergoeding begrepen.

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

23

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

2020 €

2019 €

14.276 14.283 53.264 17.977 75.000 6.782 13.160 841 15.000 210.583 -12.000 198.583

15.162 17.226 87.956 14.950 75.000 6.347 13.940 1.325 15.000 246.906 -12.000 234.906

1.470 3.296 176 4.942

4.046 33 438 4.517

1.129 119 10.883 37.612 5.901 6.123 1.433 63.200 -25.200 38.000

2.340 147 12.223 26.925 3.433 5.084 1.349 51.501 -25.200 26.301

Huisvestingskosten Onderhoud gebouwen Schoonmaakkosten Gas, water en elektra 1) Onroerende zaakbelasting Dotatie voorziening groot onderhoud gebouwen Bewakingskosten Opstal- en glasverzekering Voorbereiding zonnepanelen Kosten aankleding Dotatie voorziening duurzaamheidsaanpassingen Doorberekende huur B.V. CCGR

1) In de post 2020 is een correctie over 2019 begrepen.

Marketingkosten Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten Winkel-, verpakkings- en etalagekosten Sponsoring

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Porti Telefoon- en internetkosten Kosten automatisering 1) Lease kantoorapparatuur Kleine aanschaffingen Contributies en abonnementen Doorbelaste kantoorlasten B.V. CCGR

1) De extra kosten ten opzichte van 2019 betreffen de kosten van implementatie en uitbreiding van licenties het pakket SEM.

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

24

Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen RIJEN

2020 €

2019 €

3.347 4.831 4.143 11.798 6.710 15.504 -4.834 41.499

1.068 5.530 3.177 180 12.404 -5.944 16.415

2020 €

2019 €

9.155 10 9.165

4.680 4.680

111 1.204 5.627 6.942

1.386 1.783 3.169

2020 €

2019 €

-77.274

-9.125

Algemene kosten Assurantiepremie Accountantskosten Kosten salarisadministratie Juridische kosten 1) Kosten Raad van Toezicht Advieskosten Overige algemene kosten

1) Dit betreft gemaakte kosten in relatie tot de Raad van Toezicht.

Financiële baten en lasten

Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente vordering B.V. CCGR Rente Rabobank BedrijfsSpaarrekening no. 3029.270.335

Rentelasten en soortgelijke kosten Rente belastingen Rente en kosten bank Rente in leasetermijnen

Aandeel in resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen Resultaat deelneming B.V. CCGR RIJEN, 22 april 2021 Stichting Culturele Centra Gilze en Rijen

Stichting Samenwerkden Culturele en Maatschappelijke Organisaties Vertegenwoordigd door: I.A.P.C. Langen - de Kanter

Behoort bij samenstellingsverklaring d.d. 22 april 2021

25