Document · PDF

Bijlage 5- Conceptjaarrapport exclusief jeugdhulp

Gemeenteraad 17 juni 2024, gemeente Gilze en RijenBij agendapunt: Raadsvoorstel jaarrekening 2023 en begroting 2025 van de GR Regio Hart van Brabant22.115 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

440.186

Onttrekking arbeidsparticipatie

24.750

Onttrekking woonzorganalyse

29.900

Onttrekking Gebiedsvisie Knooppunt de Baars

25.055

Onttrekking Regionale Inkoopstrategie

43.470

Onttrekking Van Opvang tot Integratie

35.517

Onttrekking convenant zorgverzekeraars

10.000

Onttrekking REKS

406.221

Onttrekking programmamanager Fysiek

36.000

97.539

Subtotaal onttrekking boekjaar

556.263

592.375

Totaal einde boekjaar

103.265

De algemene reserve behoort tot het eigen vermogen van de Toelichting op de passiva

gemeenschappelijke regeling en heeft als doel:

Toelichting op de balans per 31 december 2023, vaste passiva, eigen vermogen:

1. Het opvangen van onvoorziene financiële tegenvallers (bufferfunctie). 2. Het opvangen van rekeningtekorten. 3. Het afdekken van begrotingstekorten, voor zover op basis van de meerjarenraming blijkt dat deze niet van structurele maar incidentele aard zijn.

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 64

De algemene reserve mag maximaal 10% zijn van de begroting van

Toelichting op de balans per 31 december 2023, vlottende passiva, nettovlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar:

volgend jaar (exclusief lasten jeugdhulp).

Toelichting op overige schulden (in €)

Toelichting op bestemmingsreserve transformatiemiddelen (in €) 2023

2022

Saldo beginbalans en mutaties boekjaar

Totaal einde boekjaar

2023

2022

Crediteuren

231.182

237.056

Gemeente Goirle

13.575

60.193

79.434

193.908

1.100.402

914.719

223.729

179.235

1.648.322

1.585.111

Gemeente Heusden Gemeente Tilburg

De bestemmingsreserve transformatiemiddelen volgt na verwerking cijfers jeugdhulp.

BNG Bank Overige nog te betalen bedragen Totaal einde boekjaar

Toelichting op nog te bestemmen resultaat boekjaar (in €) 2023

2022

Nog te bestemmen resultaat boekjaar

814.058

622.045

Totaal einde boekjaar

814.058

622.045

Toelichting op de balans per 31 december 2023, vlottende passiva, overlopende passiva: Toelichting op verplichtingen (in €)

Het positief resultaat 2023 à € 814.058 is ter nadere besluitvorming over de bestemming afzonderlijk op de balans gepresenteerd.

2023

2022

Verplichtingen

166.001

230.758

Totaal einde boekjaar

166.001

230.758

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 65

De aangegane verplichtingen hebben voornamelijk betrekking op

7.1.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten

verstrekte opdrachten in het kader van de REKS en de taskforce Versnellen Betaalbare Woningbouw. Waarborg en garanties

Toelichting op de baten Toelichting op baten sociaal domein, exclusief deelbegroting jeugdhulp (in €) Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Gemeentelijke bijdragen op basis van inwoneraantal

505.500

481.414

Overige gemeentelijke bijdragen

75.000

37.500

Gemeentelijke bijdragen Wet verplichte ggz

420.000

436.335

Regio Hart van Brabant heeft geen waarborgen of garanties aan natuurlijke en rechtspersonen verstrekt. Gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die aanpassing van het jaarverslag en/of de jaarrekening zouden vereisen, of die vermeld zouden moeten worden bij de overige gegevens.

Gemeentelijke bijdragen Regionale Inkoopstrategie

554.732

Gemeentelijke subsidie Zorgen Doen We Samen en convenant zorgverzekeraars

53.800

Overige bijdragen derden

64.600

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Door Regio Hart van Brabant zijn met een deelnemende gemeente

Subtotaal sociaal domein

1.000.500

976.414

1.628.381

detacheringsovereenkomsten met betrekking tot een aantal functies binnen het regiobureau voor onbepaalde tijd aangegaan. De omvang van deze overeenkomsten bedraagt voor 2024 in totaal ca. € 524.000.

De overige gemeentelijke bijdragen hebben betrekking op de bijdrage vanuit gemeente Tilburg voor het project Beschermd Wonen. De werkelijke kosten voor het project waren lager dan begroot, op basis waarvan ook de bijdrage naar beneden is bijgesteld. Voor de uitvoering van de Wet verplichte ggz worden de bijdragen door de gemeenten bepaald op basis van de werkelijke kosten. Deze kosten waren ca. € 16.000 hoger dan vooraf ingeschat. Hierdoor zijn ook de gemeentelijke bijdragen hoger dan begroot.

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 66

In 2021 is gestart met het project Regionale Inkoopstrategie. Voor het jaar

Toelichting op baten fysiek domein (in €)

2023 was ten tijde van het opstellen van de gewijzigde begroting, afgezien van de overheveling van budget vanuit 2022, nog geen budget toegekend.

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie 406.773

Conform afspraak met de gemeenten heeft op basis van de werkelijke

Gemeentelijke bijdragen op basis van inwoneraantal

427.125

406.773

kosten een afrekening over 2023 plaatsgevonden. Deze heeft geleid tot

Cofinanciering GGA

15.000

Rijksmiddelen Regionale Energie- en Klimaatstrategie (REKS)

347.526

Integraal Zorg Akkoord (IZA) ontvangen. Een deel daarvan is als subsidie

Bijdrage provincie REKS

100.000

verstrekt aan de GR Regio Hart van Brabant voor de uitvoering van het

Bijdrage waterschappen REKS

30.000

project Zorgen Doen We Samen en het convenant met zorgverzekeraars.

Subsidie provincie klimaatagenda

205.669

Bijdrage provincie ROA-procesbegeleider

15.244

Subsidie provincie via gemeente Oisterwijk voor taskforce Versnellen Betaalbare Woningbouw

148.500

Bijdragen woningcorporaties taskforce Versnellen Betaalbare Woningbouw

50.000

442.125

406.773

1.303.712

aanvullende gemeentelijke bijdragen van ruim € 554.000. Gemeente Tilburg heeft een Specifieke uitkering (SPUK) voor het

Deze subsidie bedraagt € 53.800 en was op voorhand niet bekend en derhalve niet in de begroting opgenomen. Onder de niet begrote, overige bijdragen derden zijn een provinciale subsidie voor de regionale woonzorgvisie (€ 12.500) en bijdragen vanuit Divosa (€ 52.100) voor project Van Opvang tot Integratie opgenomen. De posten waren bij het opstellen van de begroting niet voorzien. De

Subtotaal fysiek domein

provinciale subsidie voor de regionale woonzorgvisie betreft een projectsubsidie welke volgens de SiSa-systematiek voor Specifieke Uitkeringen verantwoord moet worden. In paragraaf 7.4

Voor het project REKS zijn gedurende het jaar wederom aanvullende

“Verantwoordingsinformatie Specifieke Uitkeringen (SiSa)” in de

bijdragen ontvangen van zowel het Rijk, de provincie Noord-Brabant als

jaarrekening is deze verantwoording opgenomen.

de waterschappen. Ten tijde van het opstellen van de begroting waren deze posten nog niet voorzien. In 2023 zijn nieuwe projecten opgestart waarvoor subsidies bij de provincie is aangevraagd, te weten de klimaatagenda en de taskforce Versnellen Betaalbare Woningbouw (aanvraag via gemeente Oisterwijk).

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 67

De aanvraag en toekenning van deze subsidies waren ten tijde van het

Toelichting op baten bedrijfsvoering (in €)

opstellen van de begroting nog niet bekend. Ten behoeve van de inzet van een procesbegeleider voor de Regionale Omgevingsagenda (ROA) heeft de provincie in 2023 een bijdrage van € 15.244 gedaan, welke in de begroting niet was voorzien.

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Gemeentelijke bijdrage op basis van inwoneraantal

963.051

988.056

Subtotaal Bedrijfsvoering

963.051

988.056

Toelichting op baten economisch domein (in €) Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Gemeentelijke bijdragen op basis van inwoneraantal

116.731

111.169

Subtotaal economisch domein

116.731

111.169

De baten voor bedrijfsvoering bestaan volledig uit gemeentelijke bijdragen op basis van inwoneraantal. Over 2023 is op basis van de inwoneraantallen per 1 januari 2023 een nacalculatie opgesteld. Ten tijde van het opstellen van de begroting waren deze aantallen nog niet bekend.

De baten van het economisch domein bestaan volledig uit gemeentelijke bijdragen op basis van inwoneraantal. Deze is conform begroting ontvangen. Toelichting op baten tussentijdse bijsturing (in €) Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Gemeentelijke bijdragen op basis van inwoneraantal

50.000

Subtotaal tussentijdse bijsturing

50.000

De baten voor de post tussentijdse bijsturing bestaan volledig uit gemeentelijke bijdragen op basis van inwoneraantal. Deze is conform begroting ontvangen.

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 68

Totale baten deelprogramma’s (in €)

Toelichting op gemeentelijke bijdragen op basis van inwoneraantal (in €) Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Inwoners per 1-1-2023 *

2023

2022

1.000.500

976.414

1.628.381

Alphen-Chaam **

10.463

25.007

24.610

Fysiek domein

442.125

406.773

1.303.712

Baarle-Nassau **

7.071

16.900

16.357

Economisch domein

116.731

111.169

Dongen

27.200

119.680

114.902

50.000

Gilze en Rijen

26.815

117.986

115.409

963.051

988.056

Goirle

24.177

106.379

104.099

2.522.407

2.507.407

4.081.318

Heusden ***

45.830

109.939

108.528

Hilvarenbeek

15.949

70.176

68.602

Hierna volgt een specificatie van de gemeentelijke bijdragen op basis van

Loon op Zand

23.797

104.707

103.166

inwoneraantal aan de deelprogramma’s voor de regionale samenwerking

Oisterwijk

32.941

144.940

141.106

in 2023.

Tilburg

227.707

1.001.909

974.136

Waalwijk

49.952

219.789

214.183

Totaal

491.902

2.037.412

1.985.098

Sociaal domein (excl. jeugdhulp)

Tussentijdse bijsturing Bedrijfsvoering Totaal baten programma’s

Absolute aantallen, op basis van inwonertallen per gemeente door het CBS (bron 6 september 2023).

** De gemeenten Alphen-Chaam en Baarle-Nassau zijn per 1-1-2022 toegetreden tot de gemeenschappelijke regeling Regio Hart van Brabant. Zij nemen vooralsnog deel aan het sociaal domein. Hun bijdrage is gebaseerd op deelname aan het sociaal domein en de bedrijfsvoeringskosten. *** De gemeente Heusden draagt (tot 1-1-2025) lumpsum bij aan de regionale samenwerkingsambitie. De afwijkende afspraak met de gemeente Heusden vloeit voort uit het feit dat deze gemeente participeert in twee regionale

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 69

verbanden; Midden-Brabant en Noordoost-Brabant. De gemeente Heusden neemt niet aan elk beleidsportefeuille in Hart van Brabantverband deel. De bijdrage van Heusden is met gelijke tred met de andere bijdragen verhoogd.

Toelichting op de lasten

Toelichting op lasten sociaal domein, excl. deelbegroting jeugdhulp (in €) Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Werkbudget sociaal domein

100.000

30.735

Projectbudget sociaal domein

365.000

In de begroting zijn voor de domeinen Sociaal, Fysiek en Economie de

- Beschermd Wonen

75.000

75.021

project- en werkbudgetten op totaalniveau opgenomen en vastgesteld.

- Zorgen Doen We Samen

20.000

19.400

uitgewerkt in werkprogramma’s en budgetten op projectniveau. Daarbij is

- Convenant zorgverzekeraars

40.000

34.400

rekening gehouden met de overgehevelde middelen uit 2022.

- Arbeidsparticipatie

152.500

162.455

In onderstaande tabellen zijn in de kolom ‘Begroting’ de oorspronkelijk

- Woonzorgvisie

30.000

36.500

begrote bedragen opgenomen. In de kolom ‘Begroting na wijziging’ zijn de

- Van Opvang tot Integratie

95.517

79.807

- Taskforce Versnellen Betaalbare Woningbouw

25.000

43.470

598.202

Door de desbetreffende portefeuillehoudersoverleggen is dit nader

overgehevelde middelen meegenomen en zijn de bedragen uitgesplitst conform de uitvoeringsprogramma’s en interne herschikking. Per domein is een korte toelichting op de belangrijkste afwijkingen tussen realisatie

Project Regionale Inkoop

en begroting opgenomen.

Project Wet verplichte ggz

420.000

436.335

Programmamanagement

115.500

177.556

Taakstelling (begroting en werkprogramma) Subtotaal sociaal domein

-/- 51.586 1.000.500

1.065.401

1.675.411

Het negatieve resultaat op het totaal van de lasten ten opzichte van de begroting van € 610.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door het project Regionale Inkoop en programmamanagement. Voor het project Regionale Inkoop was in de oorspronkelijke begroting geen budget voorzien en vanuit 2022 is hiervoor € 43.370 overgeheveld. De afrekening

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 70

met gemeenten voor dit project vindt plaats op basis van werkelijke kosten. Voor GR Regio Hart van Brabant is het daarmee budgetneutraal. Door langdurig ziekte van de programmamanager sociaal domein was vervanging noodzakelijk. Hierdoor zijn extra kosten gemaakt, die bij het opstellen van de begroting niet waren voorzien. De taakstelling op het budget is ontstaan als gevolg van het vormen van de

Toelichting op lasten deelprogramma fysiek domein (in €) Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Programmalijn Integraal Totaal projectbudget programmalijn integraal werken Regionale Omgevingsagenda

87.009

- ROA duurzaam stedelijk gebied en toekomstbestendig landelijk gebied

80.773

13.309

begroting (€ 24.086) en het opstellen van het uitvoeringsprogramma en

- ROA procesbegeleiding

15.240

herschikken van het projectbudget (€ 27.500). Invulling van deze

- Taskforce Versnellen Betaalbare Woningbouw

25.000

113.600

- Regionale woonzorgvisie

30.000

24.000

domeinoverstijgende post ‘Tussentijdse bijsturing’ bij de wijziging van de

taakstelling heeft plaatsgevonden op de diverse activiteiten en het werkbudget.

Programma Energie, Klimaat & Grondstoffen Totaal projectbudget programmalijn Energie, Klimaat & Grondstoffen

280.584

- REKS

581.221

684.223

- Knooppunt De Baars

25.055

- Grondstoffenpilots

50.000

- Circulaire economie

-111

- Klimaatagenda

205.669

Programmalijn Aantrekkelijk Totaal projectbudget programmalijn Aantrekkelijk

74.532

- Uitwerking natuurbod

10.000

Programmamanager Fysiek

72.000

50.316

442.125

874.049

1.131.301

Subtotaal deelprogramma fysiek domein

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 71

Het negatieve resultaat op het totaal van de lasten ten opzichte van de

en adviseur en doordat het werkbudget in 2022 slechts beperkt nodig is

begroting van ruim € 257.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door

gebleken.

uitgaven op projecten waarvoor gedurende het jaar aanvullende financiering is ontvangen welke niet in de begroting was opgenomen. Het betreft overschrijdingen op de taskforce Versnellen Betaalbare

Toelichting op lasten tussentijdse bijsturing (in €)

Woningbouw (€ 88.600), de REKS (€ 103.000), de klimaatagenda (€ 205.669) en de procesbegeleider ROA (€ 15.240). Tegenover deze overschrijdingen op de lasten staan derhalve directe aanvullende baten.

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Tussentijdse bijsturing

50.000

Subtotaal tussentijdse bijsturing

50.000

Toelichting lasten op deelprogramma economisch domein (in €) Begroting Programmalijn faciliteren regionale economie Regio Hart van Brabant

Begroting na wijziging

Realisatie

extra activiteiten die volgen uit actuele ontwikkelingen te financieren.

- Regiodeal/REA/Leisure

10.000

- Werkbudget Economie

25.971

25.669

16.500

- Routebureau Brabant

19.500

- Projectfinanciering - adviseur

38.010

38.000

9.886

- Bedrijfsfinanciering - adviseur

23.250

18.000

116.731

111.169

73.886

Subtotaal deelprogramma economisch domein

In 2023 is geen aanspraak gemaakt op de post tussentijdse bijsturing om

De onderschrijding op de kosten van het economisch domein wordt voornamelijk veroorzaakt door beperkte inzet van de adviseur projectfinanciering als gevolg van wisseling van programmacoördinatie

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 72

gegevensbescherming (-/- € 60.000), Specialistische dienstverlening

Toelichting op lasten bedrijfsvoering (in €) Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

(+ € 52.000) en Overige apparaatskosten (+ 39.000). In 2023 is geen gebruik gemaakt van het projectvolgsysteem. Door

Programmakosten

creditering van kosten uit 2022 resteert op deze post een negatieve last

Marketing en communicatie

20.000

28.814

Projectvolgsysteem

14.500

-9.000

Programmadirecteur

148.000

135.250

opstellen van de begroting was voorzien.

Programmacoördinatoren

306.000

279.194

Binnen het regiobureau is geen functionaris gegevensbescherming

Personeelskosten communicatie, secretariaat en planning & control

281.000

296.909

Opleidingskosten

12.500

6.657

Functionaris gegevensbescherming/AVG

60.000

Accountants- en administratiekosten

35.000

28.005

Belastingdienst met betrekking tot het interne btw-onderzoek en het

Specialistische dienstverlening

20.000

72.335

onderzoek naar optimalisatie van inhuur derden binnen Regio Hart van

Overige apparaatskosten

66.051

104.761

Subtotaal bedrijfsvoering

963.051

942.925

Apparaatskosten

van € 9.000 en een afwijking ten opzichte van de begroting van € 23.500. Door wijziging van bezetting en samenstelling van de programmacoördinatie zijn in 2023 minder kosten gemaakt dan bij het

aangetrokken, waardoor op deze post geen lasten zijn verantwoord. De taken worden momenteel gedeeltelijk uitgevoerd door medewerkers van programmacoördinatie. Voor het governancetraject met Midpoint Brabant, de afstemming met de

Brabant, is gebruik gemaakt van externe specialistische dienstverlening. Deze onderzoeken en de omvang daarvan waren bij het opstellen van de begroting niet te voorzien. Derhalve is op deze post een overschrijding zichtbaar.

Per saldo is op de bedrijfsvoeringskosten sprake van een onderschrijding op de kosten ten opzichte van de begroting. Op individuele posten is sprake van over- en onderschrijdingen. De grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting hebben betrekking op het projectvolgsysteem (-/- € 23.500), programmacoördinatie (-/- 27.000), Functionaris

De post overige apparaatskosten laat conform voorgaand jaar een overschrijding zien. De totale kosten liggen in lijn met voorgaand jaar, maar in de basis was hiervoor te weinig begroot. De gemaakte kosten zijn noodzakelijk en hebben voornamelijk betrekking op huisvesting, automatisering en werkplekken.

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 73

Totale lasten deelprogramma’s (in €)

Toelichting op mutaties in reserves (in €) Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Sociaal domein

1.000.500

1.065.401

1.675.411

Fysiek domein

442.125

874.049

1.131.301

Economisch domein

116.731

111.169

73.886

50.000

963.051

942.925

2.522.407

3.063.670

3.823.523

Tussentijdse bijsturing Bedrijfsvoering Totale lasten deelprogramma’s

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

88.987

467.276

556.263

Sociaal domein Onttrekking algemene reserve Fysiek domein Onttrekking algemene reserve Economisch domein Onttrekking algemene reserve Tussentijdse bijsturing Bedrijfsvoering Onttrekking algemene reserve

Gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten (in €) Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Baten

2.522.407

2.507.407

4.081.318

Lasten

2.522.407

3.063.670

3.823.523

556.263 N

257.795 V

Totaalsaldo baten en lasten

Totaal resultaatbestemming Gerealiseerd saldo van baten en lasten

257.795

Nog te bestemmen/verrekenen

814.058

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 74

7.2 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen

7.2.1 Toezichthoudende topfunctionarissen

Met ingang van 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen

lidmaatschappen (al dan niet met een specifieke rol) in het dagelijks

publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht. Hieruit volgt de

De functies van toezichthoudende topfunctionarissen betreffen bestuur (DB) of algemeen bestuur (AB) van Regio Hart van Brabant.

verplichting om in de jaarrekening 2023 melding te maken van: 1. alle (gewezen) topfunctionarissen en hun bezoldiging, 2. overige medewerkers in dienst van de gemeenschappelijke regeling indien zij de norm overschrijden, 3. uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband van alle topfunctionarissen en van alle andere medewerkers indien deze uitkering de norm overschrijdt. De maximale bezoldiging voor 2023 volgens de WNT bedraagt € 223.000. In dit bedrag is inbegrepen de beloning, belastbare en variabele onkostenvergoedingen en voorzieningen voor beloning op termijn (m.n. pensioenpremie). Toetsing aan de norm vindt plaats naar rato van omvang fte en duur dienstverband in het jaar. Voor de gemeenschappelijke regeling Regio Hart van Brabant zijn de functies lid van het algemeen bestuur en directeur regiobureau als topfunctionaris aangemerkt binnen de WNT. De leden van het algemeen bestuur en de directeur regiobureau zijn genoemd in onderstaande tabel. De functie lid van het algemeen bestuur is onbezoldigd. Er waren geen uitkeringen wegens einde dienstverband.

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 75

Overzicht toezichthoudende topfunctionarissen (deel 1 van 2) Th. Weterings

S. Ausems

D. Alssema

M. Starmans

M. Bakermans

L. Schuitmaker

Tilburg

Waalwijk

Gilze en Rijen

Dongen

Alphen-Chaam

Functiegegevens

Voorzitter AB en DB

Vicevoorzitter AB en DB

Lid AB en DB

Lid AB

Aanvang en einde functievervulling

1/1 – 31/12

AB: 1/1 – 31/12 DB: 4/10 – 31/12

1/1 – 25/9

26/9 – 31/12

1/1 – 31/12

Beloning

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€ 33.450

€ 22.300

€ 16.374

€ 5.926

€ 22.300

-/- Onverschuldigd betaald bedrag

N.v.t

Totaal bezoldiging

Reden waarom overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t

Functiegegevens

Voorzitter AB en DB

Vicevoorzitter AB en DB

Lid AB

Lid AB en DB

Aanvang en einde functievervulling

1/1 – 31/12

Beloning

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€ 32.400

€ 21.600

Burgemeester van gemeente Gegevens 2023

Bezoldiging

Gegevens 2022 Lid AB N.v.t.

1/1 – 31/12

Bezoldiging n.v.t.

€ 21.600

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 76

Overzicht toezichthoudende topfunctionarissen (deel 2 van 2) M. de Hoon

M. van Stappershoef

W. van Hees

E. Weys

H. van Aart

H. Janssen

Baarle-Nassau

Goirle

Heusden

Hilvarenbeek

Loon op Zand

Oisterwijk

Functiegegevens

Lid AB

Aanvang en einde functievervulling

1/1 – 31/12

Beloning

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€ 22.300

-/- Onverschuldigd betaald bedrag

N.v.t

Totaal bezoldiging

Reden waarom overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t

Functiegegevens

Lid AB

Aanvang en einde functievervulling

1/1 – 31/12

Beloning

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€ 21.600

Burgemeester van gemeente Gegevens 2023

Bezoldiging

Gegevens 2022

Bezoldiging

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 77

Leidinggevende topfunctionaris zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling

Leidinggevende topfunctionaris zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12

F. van Mil

2023

2022

Directeur

1/1 – 31/12

1/6 - 31/12

Omvang dienstverband

1 fte

Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar

Dienstbetrekking

nee

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloning betaalbaar op termijn

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen

135.250

€ 74.675

Directeur

Aanvang en einde functievervulling

1/1 – 31/5 5

206

Maxima op basis van de normbedragen per maand

€ 130.200

Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12

€ 296.400

Bezoldiging 223.000

108.000

€ 74.675

Totaal bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Gegevens januari tot en met mei 2022 Hiervoor wordt verwezen naar de tabel hiernaast

Functiegegevens

Maximum uurtarief in het kalenderjaar

Subtotaal Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

2022

Werkelijk uurtarief lager dan het maximum uurtarief?

Bezoldiging in de betreffende periode

€ 51.529

Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12

€ 121.709

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

€ 51.529

Totaal bezoldiging Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 78

7.3 Rechtmatigheidsverantwoording

7.4 Verantwoordingsinformatie Specifieke Uitkeringen (SiSa)

Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur

In december 2023 is door de provincie Noord-Brabant een

De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de

projectsubsidie voor het project regionale woonzorgvisie Hart van

jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten

Brabant ter hoogte van € 12.500 toegekend. In overeenstemming met de

en lasten alsmede balansmutaties blijkt een drietal

verplichtingen volgens de toekenningsbeschikking is op de volgende

rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreft het begrotings-,

pagina volgens de SiSa-systematiek de besteding van de subsidie

voorwaarden- en misbruik en oneigenlijk gebruik criterium.

verantwoord.

Het is de verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur om in de rechtmatigheidsverantwoording toe te lichten in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden- en misbruik en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met de door het algemeen bestuur vastgestelde kaders, zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. In de rechtmatigheidsverantwoording wordt een grensbedrag gehanteerd, omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten, inclusief toevoegingen aan de reserves. Het berekenen van de grens ten behoeve van de rechtmatigheidsverantwoording kan pas plaatsvinden als de lasten inclusief cijfers jeugdhulp bekend zijn. Derhalve wordt in de conceptjaarrekening exclusief cijfers jeugdhulp geen inhoudelijke verantwoording en oordeel opgenomen.

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 79

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 80

7.5 Overige gegevens 7.5.2 Voorstel resultaatbestemming

7.5.1 Algemene reserve In artikel 29, lid 8, van de gemeenschappelijke regeling is bepaald dat de omvang van de algemene reserve ten hoogste 10% mag omvatten van de begroting van het jaar, volgend op het jaar waarop de rekening betrekking heeft (exclusief lasten jeugdhulp). De omvang van de algemene reserve

Aan het algemeen bestuur wordt voorgesteld van het te bestemmen resultaat ad € 814.058 een bedrag van € 619.699 toe te voegen aan de algemene reserve ten behoeve van de begroting 2024 en € 194.359 in het jaar 2024 aan de deelnemende

per 31 december 2023 is niet hoger dan de vastgestelde maximale

gemeenten uit te keren.

omvang. Berekening omvang en maximale omvang algemene reserve (in €) 2023

2022

103.265

814.058

622.045

917.323

725.310

Omvang algemene reserve

917.323

725.310

Voorgestelde overheveling

619.699

556.263

Voorgestelde verrekening met gemeenten

194.359

65.782

Omvang algemene reserve na voorstel

103.265

Maximale omvang van de algemene reserve mag 10% zijn van de begroting van volgend jaar (exclusief lasten jeugdhulp)

288.959

250.740

N.v.t.

Saldo algemene reserve bij afsluiting voorgaand boekjaar Nog te bestemmen resultaat Omvang algemene reserve na toevoeging te bestemmen resultaat Reeds in boekjaar besloten overheveling van budget

Overschrijding van de maximale omvang na voorstel overheveling

Overhevelingsvoorstel Het algemeen bestuur besluit ten behoeve van de dekking van de kosten die ermee gepaard gaan, voor: Sociaal domein 1. € 67.811

Van Opvang tot Integratie

Fysiek domein 2. € 374.524 REKS 3. € 109.900 Taskforce Versnellen Betaalbare Woningbouw 4. € 67.464

Uitvoering ontwikkelstrategie Stedelijke Regio Breda

Tilburg (SRBT)

via de algemene reserve toe te voegen aan de begroting 2024.

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 81

Ad 1.) Van Opvang tot Integratie Ten behoeve van het project Van Opvang tot Integratie zijn regiomiddelen

het toevoegen van de restantmiddelen ROA aan de begroting 2024 wordt dekking gegeven aan de kosten voor deze uitvoering.

uit een subsidie van DUO en bijdragen van Divosa ontvangen. Deze middelen zijn geoormerkt. Het niet bestede deel moet beschikbaar blijven voor volgend jaar. Ad 2.) REKS Het project REKS is een meerjarig project. Vanuit onder andere het Rijk en provincie zijn (geoormerkte) gelden ontvangen die beschikbaar moeten blijven voor volgende jaren. Ad 3.) Taskforce Versnellen Betaalbare Woningbouw De provincie heeft voor het project Flexwonen Regio Hart van Brabant een subsidie toegekend. Deze middelen zijn geoormerkt en moeten beschikbaar blijven voor volgend jaar. Ad 4.) Uitvoering ontwikkelstrategie Stedelijke Regio Breda – Tilburg (SRBT) De activiteiten vanuit de Regionale Omgevingsagenda (ROA), met name duurzaam stedelijk gebied, zijn in 2023 grotendeels op SRBTschaalniveau uitgevoerd én gefinancierd. De samenwerking op SRBTniveau vraagt in 2024, langs de lijn van de uitvoering van de ontwikkelstrategie SRBT, om financiële bijdragen vanuit de deelnemende gemeenten. Binnen de begroting 2024 zijn deze kosten niet voorzien. Met

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 82

8 Vaststellingsbesluit Vastgesteld door het algemeen bestuur van Regio Hart van Brabant Tilburg, 5 juli 2024

Th.L.N. Weterings

F.A.J. van Mil

Voorzitter Regio Hart van Brabant

Directeur Regio Hart van Brabant

Conceptjaarrapport 2023 / pagina 83

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14239602/1