Bijlage 4 - FER Initia Tangent

Concept Fusie-effectrapportage aansluiting Stichting Initia en Stichting Tangent Versie 2.0 25 september 2023

De gemarkeerde teksten lopen nog vooruit op adviezen, beleids- en besluitvorming

1. Beoogde fusie en aanleiding voor de fusie Het voornemen is om de 5 scholen van de Stichting Initia aan te sluiten bij de scholen van Tangent. De reden is dat er een terechte vrees is dat de scholen van Initia niet zelfstandig kunnen overleven en er daarmee een substantiele vermindering Informatie over de beoogde fu- van het RK onderwijs in Dongen dreigt. Door middel van aansluiting bij Tangent sie en stappen die in het fusie- wordt dit probleem voorkomen. traject moeten worden doorlo- De fusie heeft ook voor Tangent voordelen. Te noemen zijn: pen. • Door een grotere omvang van de organisatie kan het Bestuursbureau ook steviger neergezet gaan worden. Dit is een voordeel voor beide stichtingen. • Door een grotere omvang zullen medewerkers van beide organisaties meer doorgroeimogelijkheden hebben. • Door een grotere omvang kan Stichting Tangent per saldo efficiënter draaien, dit geldt ook voor stichting Initia. • Door een grotere omvang kan het Bestuursbureau verder doorontwikkelen, in kennis en functieverdeling. • Door een grotere omvang in de regio verstevigt Tangent haar concurrentiepositie. 1.1 Beoogde fusie en fusieproces

De fusievoorbereiding heeft plaatsgevonden in de periode van juni 2023 tot en met december 2023. De beoogde fusie datum is 1 januari 2024. Omdat het hier gaat om Informatie over het tijdsbestek een aansluiting van een kleine groep scholen bij een (veel) grotere scholengroep, waarbinnen de fusie zal worzullen over het algemeen de processen en procedures zoals die door Tangent ontden gerealiseerd, de beoogde wikkeld zijn na de fusie in de scholen van Initia worden ingevoerd. Verder wordt er fusiedatum en de onderwerpen een implementatie protocol opgesteld, met thema’s die na de formele datum van die na de formele fusiedatum de fusie nog moeten worden geregeld. De feitelijke onderwijskundige implementanog geregeld moeten worden. tie van de fusie zal per 1-9-2024 zijn 1.2 Tijdsbestek

1.3 De motieven voor de fusie Beschrijving van de aanleiding en beweegredenen en eventuele noodzaak (motieven) voor de fusie. Te denken valt bijvoorbeeld aan regionale omstandigheden die aanleiding zijn voor de fusie en positieve effecten met betrekking tot de doelmatigheid, continuïteit, kwaliteit en responsiviteit van het onderwijs

Met de fusie wordt beoogd het RK onderwijs in Dongen, zoals dat verzorgd wordt door Stichting Initia, te behouden. Zoals in 1.1. al opgemerkt zijn er ook voordelen voor Tangent.

1.4 Alternatieven voor de fusie Beschrijving van de alternatieven voor de fusie (andere fusiepartner of samenwerkingsvorm) en de uitkomst van het onderzoek naar de alternatieven. 1.5 Te bereiken (gekwantificeerde) doelen van de fusie Beschrijving van wat het bestuur wil bereiken met de fusie en de meerwaarde van de fusie voor ouders en leerlingen, bijvoorbeeld een hogere kwaliteit of meer keuzemogelijkheden.

In de voorbereiding van het verzoek van Initia tot aansluiting bij Tangent, heeft een afweging plaatsgevonden welke bestuurlijke variant het beste past bij de doelstellingen. Daar kwam maar één model uit dat voldoende garantie bood op de continuïteit van de scholen van Initia en dat is de nu voorgestelde aansluiting bij Tangent. Dat betekent een fusie en het uiteindelijk liquideren van de Stichting Initia.

Met de fusie wordt primair beoogd het RK onderwijs in Dongen in stand te houden en daarmee de keuzemogelijkheden voor ouders en leerlingen in stand te houden. De scholen van Initia zullen, ook bij de hersteloperaties van de inspectie, gebruik kunnen maken van de kennis van het stafbureau van Tangent.

2. Communicatie over de fusie 2.1 Wijze waarop medezegDe Gemeenschappelijke Medezeggenschapsorganen in beide instellingen zijn bij genschapsraden zijn en wor- het traject betrokken. Na informatiesessies over de fusie in het algemeen en sesden betrokken sies over het (concept) haalbaarheidsrapport is aan hen de haalbaarheidsstudie en de FER voor instemming aangeboden. Zij hebben de haalbaarheidsstudie en de FER besproken en komen tot de conclusie dat……. Over de toekomstige structuur van de medezeggenschap na de fusie is een gemeenschappelijk een nieuwe structuur overeengekomen die er als volgt uit ziet…… 2.2 Wijze waarop Raad van toezicht is en wordt betrokken

De Raden van Toezicht zijn vertegenwoordigd in het voortraject in de stuurgroep die de fusie heeft begeleid. Er hebben daarnaast enkele tussentijdse gesprekken met de beide RvT’s plaatsgevonden. Zij zijn intensief bij de verschillende stappen in het proces betrokken.

2.3 Wijze waarop personeel, ouders en leerlingen zijn en worden betrokken

a. Het onderwerp is uitgebreid met het management van beide organisatie besproken. Er hebben specifieke sessie met het management van Tangent plaatsgevonden om het draagvlak voor de aansluiting van de scholen van Initia te peilen. Dat draagvlak blijkt aanwezig. Zij zullen intensief worden betrokken bij de implementatie van de fusie. b. In oktober 2023 heeft een aantal informatiesessies plaatsgevonden voor de GMR’en als onderdeel van hun voorbereiding voor hun beoordeling van de plannen c. De personeelsleden zijn voor de zomervakantie na de publicatie van de Intentieverklaring geïnformeerd over de voornemens en hebben via hun directies verdere informatie kunnen ontvangen d. De ouders zijn geïnformeerd via nieuwsbrieven en websites. De formele ouderraadpleging heeft plaatsgevonden in oktober. De reacties zijn in het verdere proces meegenomen.

2.4 Wijze waarop externe belanghebbenden zijn en worden betrokken Bijvoorbeeld gemeenten, andere scholen en/of schoolbesturen, het samenwerkingsverband, bedrijfsleven en samenwerkingspartners.

a. Er is contact met de gemeenten …… over de fusieplannen en de mogelijke effecten daarvan geweest. Daarbij zijn de gemeenten conform de wettelijke verplichting om advies gevraagd over de wenselijkheid van de fusie. De gemeenten hebben op …………. advies gegeven. b. De collega schoolbesturen zijn geïnformeerd bij de publicatie van de intentieverklaring en zijn in de regionale overleggen op hoofdlijnen op de hoogte gehouden van de voortgang.

3. Gevolgen voor personeel, ouders en leerlingen en borging van de menselijke maat 3.1 Omvang en organisatie van de rechtspersoon na fusie Beschrijving van de omvang van de rechtspersoon na fusie en de wijze waarop de organisatie na de fusie wordt ingericht en taken en verantwoordelijkheden worden verdeeld. Wanneer sprake is van een bestuurlijke fusie wordt hier beschreven hoe de toegankelijkheid van het bestuur voor personeel, ouders en leerlingen wordt geborgd en waar zij na de fusie terecht kunnen met vragen en klachten.

De organisatie zal bestaan uit 21 baisscholen die worden ondersteund door een hoogwaardige centrale staf. Er is vooralsnog 1 bestuurder, maar in het najaar wordt verder onderzocht of de workload en verantwoordelijkheden het nodig maken om aanpassingen in de organisatie te plegen, bijvoorbeeld door een extra bestuurder of uitbreiding van de centrale staf. De toegangkelijkheid komt niet in gevaar. Ouders zullen zich primair richten op de school van hun kinderen en het personeel kan zich via de schooldirecteur in voorkomende gevallen wenden tot het stafbureau, of als dat noodzakelijk is tot de bestuurder.

3.2 Gevolgen van de fusie De fusie is feitelijk een aansluiting van de 5 scholen van Initia bij Tangent. voor de overzichtelijkheid op Het heeft geen gevolgen voor de overzichtelijkheid van het bestaande aanlocatieniveau bod: juist door de fusie blijven alle bestaande scholen in stand. Er worden als gevolg van de fusie geen scholen samengevoegd. Het is ook geen schoBeschrijving van de verwachte len fusie, dus dat betekent dat de pedagogisch didactische identiteit van de gevolgen van de fusie voor de scholen (net als de levensbeschouwelijke) dezelfde blijft. overzichtelijkheid op locatieniveau en het school-of instellingsklimaat in het algemeen en de maatregelen die eventueel worden genomen om het onderwijs zo te organiseren dat de overzichtelijkheid, toegankelijkheid en herkenbaarheid op locatieniveau gewaarborgd worden.

3.3 Gevolgen van de fusie voor de betrokkenheid van personeel, leerlingen en ouders

De positie van de scholen blijft onveranderd en het schoolklimaat zal er naar verwachting ook niet door veranderen. Dat geldt ook voor de betrokkenheid van de ouders en van het personeel bij de scholen.

Beschrijving van de verwachte gevolgen van de fusie voor de betrokkenheid en medezeggenschap van personeel, ouders en leerlingen. 3.4 Medezeggenschap

➔ Invullen na het advies van de beide GMR’en

Beschrijving van de wijze waarop medezeggenschap na de fusie wordt vormgegeven 3.5 Gevolgen voor voorzieningen

De onderwijsvoorzieningen worden door de bestuurlijke fusie in stand gehouden. Zonder de fusie zijn de toekomstige uitdagingen door Initia niet zelfstandig uit te voeren. Door de uit de fusie voortkomende schaalvergroting profiteren alle scholen van Tangent en Initia van een sterkere centrale ondersteuning en efficiency voordelen.

Beschrijving van de gevolgen van de fusie voor het aanbod en de bereikbaarheid van voorzieningen en faciliteiten in brede zin. Te denken valt aan onderwijslocaties, huisvesting, administratieve ondersteuning, helpdesk, ICT, bibliotheekvoorzieningen en ondersteuning van kinderen met bijzondere leerbehoeften 3.6 Gevolgen voor de arArbeidsvoorwaarden en personeelbeleid beidsvoorwaarden en perso- De fusie zal geen effecten opleveren voor genoemde aspecten. Alle medewerneelsbeleid kers behouden bij de fusie hun baan met alle daarbij behorende rechtspositionele aanspraken. De werkgelegenheid zal niet verminderen als gevolg van de Beschrijving van de verwachte fusie. Het personeelsbeleid zal worden gesynchroniseerd. Een uitgebreide gevolgen van de fusie voor de analyse maakt duidelijk dat er slechts minimale verschillen zijn tussen beide arbeidsvoorwaarden en perso- HR systemen en dat het weinig moeite zal kosten om die te harmoniseren. neelsbeleid en de afspraken Er heeft DGO plaatsgevonden op …. en daarin is geconcludeerd dat….. die hierover zijn gemaakt met bonden en personeel.

4. Effecten van de fusie op keuzevrijheid, diversiteit en bereikbaarheid

De keuzemogelijkheid van ouders verandert niet t.o.v. de keuzemogelijkheid binnen de twee afzonderlijke stichtingen. Dat zou zonder een fusie wel het geval zijn: dan zou op termijn de keuzevrijheid van ouders kunnen Beschrijving van het keuzeverminderen. De identiteit van de twee te fuseren rechtspersonen vullen aanbod van scholen / instellinelkaar aan en de scholen behouden allemaal hun eigen levenbeschouwegen van een bepaalde richting lijke richting en onderwijsconcept. Te verwachten is dat de intensivering of pedagogisch-didactische van de samenwerking tussen de scholen ook zal leiden tot verrijking van de aanpak in het voedingsgebied pedagogisch-didactische aanpak van de scholen zelf. (basisonderwijs) of de geEr worden geen scholen opgeheven of samengevoegd als gevolg van de fumeenten waar de huidige leersie. lingen van de onderwijsinstellingen wonen (voortgezet onderwijs) en het effect van de fusie hierop 4.2 Effecten van de fusie op De huidige variatie van het onderwijsaanbod blijft bestaan, behoudens de de diversiteit invloed van de effecten van de krimp van de leerlingaantallen. Alle bestaande scholen worden in stand gehouden, waardoor de keuzevrijBeschrijving van de wijze heid van ouders/leerlingen voor het christelijke en katholiek primair onwaarop het bestuur borgt dat derwijs is gewaarborgd.

de variëteit van het onderwijsaanbod blijft bestaan of wellicht zelfs groter wordt door de fusie. Daarbij kan het zowel gaan om diversiteit op het niveau van scholen/ instellingen als op het niveau van vestigingen. In hoeverre is er sprake van ‘interne keuzevrijheid’ voor scholen/ instellingen of vestigingen binnen een bestuurlijke eenheid 4.3 Effecten van de fusie op De fusie heeft geen verwachte invloed op de overige scholen voor basisonde spreiding van onderwijsderwijs in de regio. voorzieningen in de regio 4.1 Effecten van de fusie op de keuzevrijheid

Beschrijving van de gevolgen van de fusie voor de bereikbaarheid en daarmee de toegankelijkheid van onderwijsvoorzieningen in de regio.

5. Kosten en baten van de fusie

5.1 Financiële kosten en baten Overzicht en toelichting van de financiële en kosten en baten van de fusie op korte en lange termijn.

De kosten van de fusie zullen beperkt te blijven tot die van het fusieproces, namelijk: - Kosten van eenmalige externe ondersteuning bij de uitvoering van het fusieproces, - Eenmalige notariële kosten, samenhangend met de overdracht van een rechtspersoon ex. art. 56 WPO. - Extra eenmalige kosten bij de implementatie van de fusie. De fusie levert, bezien naar de toekomst, een besparing van kosten voor bestuur en beheer. Ook zijn er op enkele plaatsen nog kostenvoordelen te realiseren bij een gemeenschappelijke inkoop en contractering. Naast besparing van kosten zal de bestuurlijke fusie niet direct tot hogere baten te leiden. De bekostiging van de scholen blijft ongewijzigd. Het verwachte gevolg is dat, zeker op enige termijn, als de fusie is geëffectueerd en alle gevolgen zijn geïmplementeerd, dat het gedeelte van de bekostiging dat kan worden benut ten behoeve van het primaire onderwijsproces, stijgt.

5.2 Financiële risico’s

De financiële kengetallen voor Tangent zijn:

Is de financiële continuïteit vol- Financiële kengetallen doende gewaarborgd, wat zijn Solvabiliteit 2 de risico’s.

2022

2023

2024

2025

2026

77%

77%

75%

71%

68%

Liquiditeit

3,03

2,61

2,12

1,69

1,53

Signalering min. 30% min. 1,5

Netto werkkapitaal

24,0%

19,8%

14,5%

8,9%

6,8%

< 0%

Weerstandsvermogen PO

16,3%

10,5%

4,7%

-0,2%

-2,0%

< 5%

Weerstandsvermogen VO

32,3%

32,4%

28,1%

22,9%

18,7%

< 5%

Rentabiliteit

3,6%

-1,1%

-5,9%

-5,0%

-4,2%

Huisvestingsratio

6,8%

7,4%

5,7%

5,6%

5,7%

min.10% > 10%

Aandeel personeelskosten

84,9%

84,6%

86,1%

86,1%

85,8%

Gem. 81-85%

Financiële kengetallen

2022

2023

2024

2025

2026

Solvabiliteit 2

62,2%

52,9%

58%

53,5%

56,4%

Signalering <40%

Liquiditeit

1,92

1,48

1,42

1,44

1,63

<1

Netto werkkapitaal

9,9%

6,9%

6,2%

6,5%

9,3%

< 0%

Weerstandsvermogen PO

4,5%

1,7%

-0,4%

1,1%

1,5%

< 5%

Weerstandsvermogen VO

12,2%

10,9%

11,2%

11,4%

11,2%

< 5%

Rentabiliteit

-1,3%

-20%

0,20%

0,1%

-0,30%

<0,7%

Huisvestingsratio

7,9%

8,6%

8,8%

8,7%

8,8%

Aandeel personeelskosten

82,8%

81,8%

81,6%

81,4%

81,4%

<5%>10 % >85

De gegevens van Initia zijn:

Het bestuur van beide organisaties is van mening dat, door aansluiting van descholen van Initia bij Tangent, voor alle betrokken scholen de financiële continuïteit is gewaarborgd.

5.3 Niet-financiële kosten en baten Beschrijving van de niet-financiële kosten en baten van de fusie.

De verwachting is dat, door hun krachten te bundelen en te fuseren de scholen in staat zijn om hun onderwijs verder te professionaliseren. Door de grotere omvang kan op alle belangrijke beleidsterreinen waarop de organisatie acteert: bedrijfsvoering, personele zaken, onderwijskwaliteit en onderwijsondersteuning ict, communicatie, versterking worden bereikt. Deze immateriële meerwaarde van een bestuurlijke fusie laat zich moeilijk kwantificeren. Tangent heeft een kwalitatief zeer goede en aan het onderwijs dienstbare staf en de scholen van Initia zullen daarvan na de fusie kunnen profiteren. Door de fusie vervallen de meerkosten die nu optreden omdat de organisaties beide jaarlijks 2 begrotingen, 2 jaarrekeningen, 2 accountantscontroles, 2 communicaties naar de overheden etc. moeten leveren. Negatieve gevolgen voor onderwijs of personeel zullen niet uit de fusie ontstaan. Het gaat ook om de beoogde samenwerking tussen de scholen binnen de thema's professionalisering, schoolontwikkeling, ontwikkelen van onderwijsconcepten, (regionale) profilering en mobiliteit van personeel (de juiste persoon op de juiste plaats) zullen, zoals hierboven al aangegeven, onderwijskwaliteit en leeropbrengsten naar verwachting versterkt worden.

6. Evaluatie van de fusie 6.1 Evaluatie van de fusie

Dit zal in de eerste periode na fusie jaarlijks geschieden middels een apart hoofdstuk in het jaarverslag

Wanneer en hoe wordt geëvalueerd of de doelen van de fusie zijn bereikt en welke effecten zijn opgetreden, vooral op de punten van spreiding, omvang, variëteit en keuzevrijheid.

7. Advies gemeente(n) 7.1 Advies van burgemeesters en wethouders

Adviesaanvragen zijn uitgestuurd.

Inhoud van het advies van burgemeesters en wethouders van de betrokken gemeente(n) over de wenselijkheid van de voorgestelde fusie.

Bijlagen Het advies van B&W van de betrokken gemeente(n) is een wettelijk verplichte bijlage bij de fusie-effectrapportage