Document · PDF

Bijlage 4- Concept jaarrekening 2024

Gemeenteraad 12 juni 2025, gemeente Gilze en RijenBij agendapunt: Raadsvoorstel jaarrekening 2024 & begroting 2026 GR Regionale Ambulance Voorziening24.387 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

pagina 60

Tot slot hebben we onze ritten ook nog op een aantal andere manieren in beeld gebracht: Aantal ritten MWB

Aantal ritten BN

A0-ritten met reguliere ambulance (inclusief EHGV)

1557

807

A0-ritten met rapid responder (allen EHGV)

148

A1-ritten met reguliere ambulance (inclusief EHGV)

45.342

23.383

A1-ritten met rapid responder (allen EHGV)

2.651

1.473

A2-ritten met reguliere ambulance (inclusief EHGV)

24.897

13.787

A2-ritten met rapid responder (allen EHGV)

2.836

1.348

B-ritten met reguliere ambulance

2.311

2.198

B-ritten met laag/middencomplex vervoer

16.779

6.385

B-ritten met rapid responder (allen EHGV)

521

173

TOTAAL RITTEN declarabel + EHGV

97.062

49.622

PRODUCTIE

Niet declarabele ritten incl. VWS

47.426

15.766

Totaal ritten

144.488

65.388

EHGV-ritten (alle urgenties, alle voertuigen)

29.399

15.749

Loze ritten

1.191

517

Aantal voorwaardescheppende ritten

38.383

10.873

A1-ritten ten behoeve van andere regio's

969

1.424

A2-ritten ten behoeve van andere regio's

372

911

B-ritten ten behoeve van andere regio's

357

1092

Ritten ten behoeve van een buitenlandse buurregio Inzetten van een buitenlandse buurregio binnen de RAV regio Aantal voorwaardescheppende ritten ten behoeve van andere regio's

MICU-ritten

PRESTATIE 2024

gemiddeld

RAV MWB

RAV BN

Tijdsduur aanname en uitgifte A0 ritten

00:01:38

00:01:27

Uitruktijd A0 ritten

00:00:38

00:00:43

Aanrijtijd A0 ritten

00:06:46

00:06:53

Responstijd A0 ritten

00:09:03

00:09:04

A0 ritten binnen 15 minuten bij de patiënt

95,1%

96,2%

tijdsduur aanname en uitgifte A1 ritten

00:02:07

00:01:50

uitruktijd A1 ritten

00:00:41

00:00:44

aanrijtijd A1 ritten

00:07:50

00:07:44

responstijd A1 ritten

00:10:39

00:10:19

A1 ritten binnen 14 minuten bij de patiënt

82,7%

85,7%

A1 ritten binnen 15 minuten bij de patiënt

87,9%

90,9%

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

pagina 61

A1 ritten binnen 16 minuten bij de patiënt

91,5%

93,6%

A1 ritten binnen 17 minuten bij de patiënt

94,1%

95,8%

tijdsduur aanname en uitgifte A2 ritten

00:03:08

00:02:43

uitruktijd A2 ritten

00:00:44

00:00:46

aanrijtijd A2 ritten

00:11:30

00:10:30

responstijd A2 ritten

00:15:20

00:14:07

A2 ritten binnen 30 minuten bij de patiënt

97,0%

97,5%

3. Klanttevredenheid Patiënten aan wie spoedeisende of planbare ambulancezorg is verleend, waarderen deze zorg gemiddeld met een 9,1. Dit blijkt uit het derde landelijke Nivel onderzoek naar de ervaringen van patiënten met ambulancezorg, dat in 2022 gehouden werd. Patiënten beoordeelden, net als in 2016 en 2019, de kwaliteit van ambulancezorg als zeer hoog. Alle regionale ambulancevoorzieningen hebben deelgenomen aan het onderzoek. De RAV Brabant Midden-West-Noord scoorde in dit onderzoek 8,9 en wijkt daarmee weinig af van het landelijk gemiddelde. Er is in dit onderzoek geen onderscheid gemaakt tussen de regio MWB en de regio BN. Het aantal ontvangen klachten zegt ook iets over de klanttevredenheid. In 2024 ontving onze RAV 97 klachten. Periode Januari - april Mei – augustus September – december

Aantal 29 38 30

De cijfers laten een tamelijk constante instroom aan klachten zien voor wat betreft het complete gebied Midden-West-Noord. Klachten en geschillen Vraag Kunnen patiënten/cliënten terecht bij een klachtenfunctionaris Beschikt de organisatie over een regeling voor een effectieve en laagdrempelige opvang en afhandeling van klachten jegens de cliënt van de organisatie?

Antwoordcategorie ja

Is de organisatie aangesloten bij een onafhankelijke geschilleninstantie conform de Wet kwaliteit, klachten en geschillen zorg? ja Zo ja, welke? Geschillencommissie AZN / Wkkgz

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

pagina 62

Bijlage 6

Specificatie van het financieringsverschil

Specificatie van het financieringsverschil 2024

(in duizenden euro's) RAV/MKA BN 2024 € 31.719.838

RAV/MKA MWB 2024 € 54.626.829

Vergoeding ter dekking van het wettelijke budget: • Ontvangen ritvergoedingen ambulancehulpverlening

28.727.079

56.399.518

Financieringsverschil (overschot/tekort)

2.992.759

-1.772.689

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

pagina 63

Bijlage 7

Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum Realisatie

Begroting

Realisatie

2024

2023

5.773.773

6.494.362

4.984.258

Salariskosten overig

1.308

43.616

31.396

Personeel derden

548.192

27.103

191.504

Overige personeelskosten

203.077

243.154

244.247

Bedrijfslasten Salarissen en Sociale Lasten

Kapitaallasten

Huisvestingskosten

802

671

3.162.764

2.902.595

2.852.789

Toevoeging voorzieningen

147.341

44.381

Kosten verbonden partijen

477.218

523.357

526.634

10.314.476

10.234.188

8.875.880

Vrijval voorzieningen

3.913

28.500

Te verdelen kosten

10.310.563

10.234.188

8.847.380

GGD Hart voor Brabant

-4.407.539

-4.369.003

-4.131.337

GGD West-Brabant

-2.369.569

-2.347.404

-2.273.206

RAV Brabant Midden-West-Noord

-2.031.511

-2.030.166

-1.695.059

GGD Noord- en Oost-Gelderland

-1.501.944

-1.487.614

-747.778

-0

Bedrijfskosten

Som der bedrijfslasten

Resultaat

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

pagina 64

Bijlage 8

Overzicht van baten en lasten over 2024 per afdeling

MKA BN Realisatie 2024 € Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Financiële baten en lasten Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten GEREALISEERD RESULTAAT

MKA MWB Realisatie 2024 €

RAV BN Realisatie 2024 €

RAV MWB Realisatie 2024 €

Totaal Realisatie 2024 €

2.471.212 44.948 0 2.516.160

3.284.799 17.190 0 3.301.989

29.248.626 2.665.210 0 31.913.835

51.342.030 5.519.419 0 56.861.448

86.346.666 8.246.766 0 94.593.432

1.831.416

2.519.614

85.190 148.398 16.865 0 22.143 5.995 414.422 2.524.430

166.184 174.465 15.432 1.092 35.551 52.990 419.577 3.384.905

20.584.131 2.236.938 887.847 1.159.765 1.472.279 918.406 720.374 419.845 2.671.995 31.071.580

35.491.912 4.808.137 2.536.902 2.000.897 2.641.285 1.615.136 1.253.442 657.777 5.594.787 56.600.276

60.427.074 7.045.075 3.676.123 3.483.525 4.145.862 2.534.633 2.031.511 1.136.607 9.100.781 93.581.191

-8.270

-82.916

842.256

261.172

1.012.241

-100.518

-50.836

-151.354

-8.270

-82.916

741.738

210.336

860.887

0 0 0

0 -107.991 0

0 -26.500 0

0 -134.491 0

-8.270

-82.916

849.729

236.836

995.378

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

pagina 65

Bijlage 9

Overzicht van baten en lasten 2024 MKA Brabant-Noord Realisatie 2024

Begroting 2024

Realisatie 2023

€

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven

2.471.212

2.267.737

2.074.504

44.948

17.273

36.812

2.516.160

2.285.011

2.111.316

1.831.416

1.896.531

1.676.273

Overige opbrengsten Aanwending voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen

Personeel derden

85.190

69.369

Overige personeelskosten

148.398

91.877

114.290

Kapitaallasten

16.865

17.165

6.991

22.143

22.345

18.476

Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

5.995

12.780

33.507

414.422

439.005

239.591

2.524.430

2.479.703

2.158.497

-8.270

-194.692

-47.181

Financiële baten en lasten

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Mutatie algemene reserve

-8.270

-194.692

-47.181

Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten GEREALISEERD RESULTAAT

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

-8.270

-194.692

-47.181

pagina 66

Financiële gang van zaken in 2024 Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten MKA Brabant Noord Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Opbrengsten uit tarieven

Realisatie Begroting 2024 2024 2.471 2.471

2.268 2.268

203 203

2.516

2.285

231

Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

Verschil

Wettelijk aanvaardbaar budget 2024 Het budget aanvaardbare kosten is € 203.000 hoger dan begroot. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat de verrekening met RAV Zuid Oost Brabant hoger uitvalt. De overige opbrengsten zijn +€ 28.000 hoger dan begroot, omdat de loonkosten vergoed zijn van uren die ingezet zijn voor de landelijke ProQa. lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten MKA Brabant Noord Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Realisatie Begroting 2024 2024 1.831 1.897

Verschil

85 148 17

92 17

22 6 414

22 13 439

-65 85 57 -0 -0 -7 -25

2.524

2.480

Salariskosten Er is een onderschrijding van -€ 65.000 t.o.v. de begroting. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door: • Een 0.89 fte lagere formatie dan begroot -€ 75.000: • Niet begrote afkoop verlof +€ 23.000: • Lagere kosten voor overwerk en ORT -€ 12.000. Personeel derden. Dit betreft de niet begrote inhuur ter aanvulling van de formatie. Overige personeelskosten. De overschrijding van +€ 57.000 t.o.v. de begroting komt vrijwel geheel door uitgaven aan scholing. In de begroting was hiervoor geen bedrag opgenomen.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

pagina 67

Voorzieningen De voorziening is -€ 7.000 lager dan begroot, dit wordt veroorzaakt door een vrijval aan PLB-uren. De voorzieningen worden opgenomen tegen het huidige uurloon. In 2024 zijn de voorzieningen opgehoogd met de werkgeverslasten voor vakantiegeld en de eindejaarsuitkering, dit was tot op heden niet meegenomen in de voorziening. Overige bedrijfskosten Deze kosten zijn -€25.000 lager dan begroot: • Project zorgcoördinatie, minder kosten -€ 85.000; • AI-tool voor proactieve ondersteuning bij spreiding en beschikbaarheid meer kosten +€ 61.000. Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is -€ 8.270 negatief ten opzichte van een begroot resultaat van -€ 194.692. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven.

(in duizenden euro's) MKA Brabant Noord

Verschil realisatiebegroting

Opbrengsten Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten

203 28

Som der bedrijfsopbrengsten

231

Kosten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Financiële baten en lasten

-65 85 57 -0 -0 -7 -25 -

Som der bedrijfslasten

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering

187

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2024 van de Meldkamer Brabant-Noord bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 8,78%.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

pagina 68

Bijlage 10 Overzicht van baten en lasten 2024 MKA Midden- en WestBrabant Realisatie 2024

Begroting 2024

Realisatie 2023

€

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten

3.284.799

3.594.832

3.065.822

17.190

17.273

16.770

3.301.989

3.612.105

3.082.592

2.519.614

2.691.216

2.268.883

Aanwending voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden

166.184

172.900

289.348

Overige personeelskosten

174.465

141.597

173.816

Kapitaallasten

15.432

15.732

6.633

Huisvestingskosten

1.092

108

Doorbelasting Het Service Centrum

35.551

35.875

29.664

Toevoeging voorzieningen

52.990

14.292

41.237

Overige bedrijfskosten

419.577

729.287

361.406

3.384.905

3.800.899

3.171.095

-82.916

-188.795

-88.503

Som der bedrijfslasten

Financiële baten en lasten

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

-82.916

-188.795

-88.503

Mutatie algemene reserve

Mutatie bestemmingsreserve

Mutatie reserve aanvaardbare kosten

-82.916

-188.795

-88.503

GEREALISEERD RESULTAAT

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

pagina 69

Financiële gang van zaken in 2024

Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten MKA Midden/West Brabant Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

Realisatie Begroting 2024 2024

Verschil

3.285 3.285

3.595 3.595

-310 -310

-0

3.302

3.612

-310

Wettelijk aanvaardbaar budget 2024 Het budget aanvaardbare kosten is € 310.000 lager dan begroot. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat de verrekening met ’t Witte Kruis anders uitvalt hierdoor -€ 100.000 minder budget, minder vrije marge gelden -€256.000, hoger loonbudget door hogere bezetting en iets hogere index +€ 71.000 en lagere overige materiële kosten ad -€ 25.000. lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten MKA Midden/West Brabant Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Realisatie Begroting 2024 2024 2.520 2.691

Verschil

166 174 15

173 142 16

36 53 420

36 14 729

-172 -7 33 -0 -0 39 -310

3.384

3.801

-417

Salariskosten De onderschrijding van - €172.000 t.o.v. de begroting wordt grotendeels veroorzaakt door: • 3,4 fte onder de begrote formatie -€242.000; • Kosten inzet flexpool medewerkers +€ 61.000; • Meer ORT/overwerk +€ 10.000. Overige personeelskosten De overschrijding van +€ 33.000 t.o.v. de begroting komt vrijwel geheel door uitgaven aan scholing. In de begroting was hiervoor geen bedrag opgenomen. Voorzieningen De toevoeging is +€ 39.000 hoger dan begroot. Dit komt geheel door de toename van deelname aan tijdsparen. De voorzieningen worden opgenomen tegen het huidige uurloon. In 2024 zijn de voorzieningen opgehoogd met de werkgeverslasten voor vakantiegeld en de eindejaarsuitkering, dit was tot op heden niet meegenomen in de voorziening.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

pagina 70

Overige bedrijfskosten De onderschrijding van -€ 310.000 t.o.v. de begroting wordt grotendeels veroorzaakt door: • Project zorgcoördinatie, minder kosten -€ 149.000; • AI-tool voor proactieve ondersteuning bij spreiding en beschikbaarheid minder kosten -€ 40.000; • Project verlengde triage, minder kosten -€73.000; • Minder software kosten, -€ 53.000 Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is -€ 82.916 negatief ten opzichte van een begroot resultaat van -€ 188.795. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven.

(in duizenden euro's) MKA Midden/West Brabant

Verschil realisatiebegroting

Opbrengsten Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten

-310 -0

Som der bedrijfsopbrengsten

-310

-172 -7 33 -0 -0 39 -310

Som der bedrijfslasten

-417

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering

106

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2024 van de Meldkamer Midden- en West-Brabant bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 4,68%.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

pagina 71

Bijlage 11

Overzicht van baten en lasten 2024 RAV Brabant-Noord

Realisatie

Begroting

Realisatie

2024

2023

€

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven

29.248.626

29.494.684

25.210.653

Overige opbrengsten

2.665.210

1.399.504

2.488.757

31.913.835

30.894.188

Salarissen en sociale lasten

20.584.131

21.410.267

18.061.080

FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen

2.236.938

1.096.608

2.025.471

887.847

761.381

543.453

Overige personeelskosten

1.159.765

1.079.519

995.715

Kapitaallasten

1.472.279

1.198.947

981.894

Huisvestingskosten

918.406

797.814

766.420

Doorbelasting Het Service Centrum

720.374

726.930

601.068

Toevoeging voorzieningen

419.845

228.621

265.266

2.671.995

3.281.155

2.589.913

31.071.580

30.581.242

26.830.281

842.256

312.946

869.129

-100.518

-93.675

741.738

219.274

849.729

219.274

905.699

Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

27.699.410

Bedrijfslasten

Personeel derden

Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Financiële baten en lasten

36.570

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten GEREALISEERD RESULTAAT

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

905.699

-107.991

pagina 72

Financiële gang van zaken in 2024 Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten RAV Brabant Noord Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

Realisatie 2024 28.727 522 29.249

Begroting 2024 29.495

2.665

1.400

31.914

30.894

29.495

Verschil -768 522 -246 1.266 1.020

Wettelijk aanvaardbaar budget 2024 De lagere NZa baten ad -€ 246.000 worden voornamelijk veroorzaakt doordat er minder paraatheidsuitbreiding zijn gerealiseerd ad -€ 333.000 en er minder budget is vanuit de vrije marge regeling ad -€ 154.000, omdat er minder projecten zijn uitgevoerd dan begroot. Daarentegen is er een hoger loonbudget ad +€ 222.000 en meer initiële scholingskosten ad +€ 31.000. Overige opbrengsten De overschrijding van +€ 1.266.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk veroorzaakt door meer budget vanuit het ministerie van VWS ter dekking voor de FLO kosten (Functioneel Leeftijds Ontslag). lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten RAV Brabant Noord Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Realisatie 2024 20.584 2.237 888 1.160 1.472 918 720 420 2.672

Begroting 2024 21.410 1.097 761 1.080 1.199 798 727 229 3.281

Verschil

31.072

30.581

490

-826 1.140 126 80 273 121 -7 191 -609

Salariskosten De onderschrijding -€ 826.000 ten opzichte van de begroting wordt met name veroorzaakt door: • 6 fte lagere formatie dan begroot - €530.000; • Lagere kosten doorberekening vanuit ondersteunende diensten -€ 54.000; • Minder kosten ORT en overwerk - € 265.000; • Lagere kosten ouderschapsverlof - € 80.000; • Hogere uitkering ziektegelden + € 126.000. FLO-kosten Deze kosten zijn aanzienlijk hoger dan begroot, ad + € 1.140.000. Vooraf is dit een lastig te begrote post, omdat nooit duidelijk is wanneer medewerkers daadwerkelijk met FLO Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

pagina 73

gaan en verder worden we regelmatig geconfronteerd met afwijkende stortingen in het levensloopbudget van de medewerkers die noodzakelijk zijn. Deze kosten worden voor 95% vergoed door het ministerie van VWS, dat is terug te zien in de overige opbrengsten. Personeel derden De overschrijding ad +€ 126.000 wordt veroorzaakt doordat de formatie nog steeds onder spanning staat, o.a. door een hoger ziekteverzuim en ondanks dat er veel geïnvesteerd wordt in de instroom van leerlingen ligt de uitstroom op een bijna gelijk niveau. Inhuur blijft hierdoor noodzakelijk. Overige personeelskosten De overschrijding van ad +€ 80.000 wordt met name veroorzaakt door: • Hogere kosten werving en selectie + € 15.000; • Meer kosten voor advies/onderzoek personeel + € 14.000; • Hogere kosten personeelsactiviteiten + € 52.000. Kapitaallasten De overschrijding van de kapitaallasten ad +€ 273.000 wordt veroorzaakt door de (extra) aanschaf van kleding +€ 16.000, aanschaf (medische) inventaris +€ 11.000 en . Huisvestingskosten De overschrijding ad +€ 121.000 wordt met name veroorzaakt door hogere onderhoudskosten + € 134.000 en hogere schoonmaakkosten + € 19.000. Er zijn daarnaast lagere kosten voor energie - € 19.000 en overige huisvestingskosten - € 20.000. Voorzieningen De toevoeging ligt +€191.000 hoger dan begroot. De voorzieningen worden opgenomen tegen het huidige uurloon.

In 2024 zijn de voorzieningen opgehoogd met de werkgeverslasten voor vakantiegeld en de eindejaarsuitkering, dit was tot op heden niet meegenomen in de voorziening. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten komen ten opzichte van de begroting - €609.000 lager uit, dit is grotendeels te verklaren door: • Hogere automatiseringskosten + € 28.000; • Lagere medische bedrijfskosten - € 86.000; • Lagere kosten wagenpark - € 82.000, met name lagere onderhoudskosten; • Minder kosten diensten derden - € 33.000; • Lagere afboeking dubieuze debiteuren - € 80.000; • Lagere projectkosten vanuit de vrije margeregeling - € 373.000. Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 849.729 positief ten opzichte van een begroot resultaat van € 219.274 positief. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

pagina 74

(in duizenden euro's) RAV Brabant Noord

Verschil realisatiebegroting

Opbrengsten Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Aanwendingvoorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

-246 1.266 1.020

-826 1.140 126 80 273 121 -7 191 -609 -101

Som der bedrijfslasten

390

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering

630

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2024 van de RAV Brabant-Noord bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 5,70%.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

pagina 75

Bijlage 12

Overzicht van baten en lasten 2024 RAV Midden- en WestBrabant Realisatie

Begroting

Realisatie

2024

2023

€

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven

51.342.030

52.610.277

45.940.685

Overige opbrengsten

5.519.419

2.868.109

5.124.661

56.861.448

55.478.386

51.065.346

Salarissen en sociale lasten

35.491.912

36.529.062

32.155.430

FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen

4.808.137

2.373.111

4.530.543

Personeel derden

2.536.902

2.835.491

2.567.183

Overige personeelskosten

2.000.897

1.849.338

1.747.212

Kapitaallasten

2.641.285

2.239.488

1.967.487

Huisvestingskosten

1.615.136

1.764.367

1.615.934

Doorbelasting Het Service Centrum

1.253.442

1.264.850

1.045.852

657.777

348.120

471.182

5.594.787

6.069.247

5.093.446

56.600.276

55.273.074

51.194.269

261.172

205.310

-128.923

-50.836

-41.095

184.598

210.336

164.215

55.675

Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten

Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Financiële baten en lasten Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten GEREALISEERD RESULTAAT

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

-26.500

-73.849

236.836

164.215

129.524

pagina 76

Financiële gang van zaken in 2024 Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten RAV Midden/West Brabant Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

Realisatie Begroting 2024 2024 56.400 52.610 -5.057 51.342 52.610 5.519

2.868

56.861

55.478

Verschil 3.790 -5.057 -1.268 2.651 1.384

Wettelijk aanvaardbaar budget 2024 De lagere NZa baten ad -€ 1.268.000 worden voornamelijk veroorzaakt door minder paraatheidsuitbreiding ad -€ 265.000, minder budget overige loonkosten ad -€ 1.493.000, en minder budget vanuit de vrije marge regeling ad -€ 289.000. Daarnaast een hogere loonindex ad +€ 397.000 en meer initiële scholingskosten ad +€ 382.000. Overige opbrengsten De overschrijding van +€ 2.651.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk veroorzaakt door meer budget vanuit het ministerie van VWS is voor de FLO kosten (Functioneel Leeftijds Ontslag) + € 2.194.000. Daarnaast is er een toename binnen de dienstverleningsovereenkomst met de GHOR, daar is na de totstandkoming van de begroting een aanpassing gedaan in de inzet van de OvdG en 1 extra auto voor de regio Midden-West Brabant (+ € 147.000) en zijn er extra inkomsten door verkoop van activa (+ € 165.000).

lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten RAV Midden/West Brabant Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

Realisatie Begroting 2024 2024 35.492 36.529 4.808 2.373 2.537 2.835 2.001 1.849 2.641 2.239 1.615 1.764 1.253 1.265 658 348 5.595 6.069 56.600

55.273

Verschil -1.037 2.435 -299 152 402 -149 -11 310 -474 1.327

pagina 77

Salariskosten De onderschrijding van -€ 1.037.000 ten opzichte van de begroting wordt met name veroorzaakt door: • 11,5 fte lagere fomatie dan begroot - € 966.000; • Lagere kosten doorberekening ondersteunende diensten -€ 94.000; • Minder kosten ORT en overwerk - € 134.000; • Lagere kosten ouderschapsverlof - € 184.000; • Hogere uitkering ziektegelden + € 280.000. • Incidentele uitkering / ontslagvergoeding +€ 62.000 FLO-kosten Deze kosten zijn aanzienlijk hoger dan begroot ad + € 2.435.000. Vooraf is dit een lastig te begrote post, omdat nooit duidelijk is wanneer medewerkers daadwerkelijk met FLO gaan en verder worden we regelmatig geconfronteerd met afwijkende stortingen in het levensloopbudget van de medewerkers die noodzakelijk zijn. Deze kosten worden voor 95% vergoed door het ministerie van VWS, dat is terug te zien in de overige opbrengsten. Personeel derden De onderschrijding ad -€ 299.000 wordt veroorzaakt doordat het steeds lastiger wordt om mensen in te huren, terwijl er wel de behoefte is. Omdat de eigen formatie ook onder spanning staat, door een hoger ziekteverzuim en ondanks dat er veel geïnvesteerd wordt in de instroom van leerlingen ligt de uitstroom op een bijna gelijk niveau. Inhuur blijft hierdoor noodzakelijk.

Overige personeelskosten De overschrijding ad +€152.000 wordt grotendeels veroorzaakt door: • Lagere kledingkosten - € 25.000; • Hogere kosten werving & selectie + € 26.000; • Hogere kosten advies/onderzoek personeel + € 24.000; • Meer studiekosten + € 66.000; • Hogere kosten personeelsactiviteiten + € 55.000. Kapitaallasten De overschrijding van de kapitaallasten ad +€ 402.000 wordt veroorzaakt door de (extra) aanschaf van kleding +€ 40.000, aanschaf (medische) inventaris +€ 10.000 en hogere afschrijvingslasten van het wagenpark +€ 350.000 door hogere aanschafprijzen dan begroot en verschuiving van de ingebruikname. Huisvestingskosten De onderschrijding ad -€ 149.000 wordt met name veroorzaakt door lagere kosten voor onderhoud - € 74.000, minder schoonmaakkosten - € 35.000 en lagere energiekosten - € 38.000. Voorzieningen De voorziening ligt +€ 310.000 boven de begroting. De voorzieningen worden opgenomen tegen het huidige uurloon. In 2024 zijn de voorzieningen opgehoogd met de werkgeverslasten voor vakantiegeld en de eindejaarsuitkering, dit was tot op heden niet meegenomen in de voorziening.

Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten komen ten opzichte van de begroting - €474.000 lager uit, dit is grotendeels te verklaren door: • Hogere automatiseringskosten + € 46.000; • Meer medische bedrijfskosten + € 80.000; • Hogere kosten diensten derden + € 217.000; hier zijn de kosten verwerkt welke in de begroting onder de vrije marge zijn opgenomen; • Kosten voor buitengebruikstelling van auto’s + € 119.000 • Lagere kosten wagenpark - € 14.000; • Lagere afboeking dubieuze debiteuren - € 208.000; • Minder projectkosten vanuit de vrije margeregeling - € 731.000. Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

pagina 78

Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 236.836 positief ten opzichte van een begroot resultaat van € 164.215 positief. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven.

(in duizenden euro's) RAV Midden/West Brabant

Verschil realisatiebegroting

Opbrengsten Opbrengsten uit tarieven Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Aanwending voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

-1.268 2.651 1.384

-1.037 2.435 -299 152 402 -149 -11 310 -474 -17

Som der bedrijfslasten

1.310

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2024 van de RAV Midden- en West-Brabant bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 7,14%.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2024

pagina 79

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15640688/1