Document · PDF

Bijlage 2 - Jaarrekening 2022

Gemeenteraad 19 juni 2023, gemeente Gilze en RijenBij agendapunt: Raadsvoorstel begroting 2024 GGD Hart voor Brabant17.679 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

kwartaal bespreekt het MT de belangrijkste risico’s. Een herijking van de belangrijkste

> Leegstand verhuur: minder huurders. Dit risico deed zich in 2022 niet voor.

risico’s vindt jaarlijks plaats.

> Oninbaarheid debiteuren: het betalen voor een reizigersadvies gebeurt direct.

In de begroting 2022 stonden deze tien risico’s:

De andere risico’s namen zeer licht af en voorziening dubieuze debiteuren daalde

> Informatiebeveiliging onvoldoende op orde: deze risico’s bleven gelijk en hadden

van € 24.000 naar € 7.000.

geen gevolgen. Digitalisering en informatieveilig werken maken ons steeds afhankelijker van een goede IT-infrastructuur. We namen al veel maatregelen en

Naast de risico’s in de begroting noteerden we in 2022 nog deze:

werken aan een NEN-certificaat.

> Onvoldoende binden van medewerkers: het risico dat (te) veel medewerkers op

> Niet invulbare vacatures op vitale functies: het lukte niet altijd om vacatures op vitale functies tijdig in te vullen, wat leidde tot achterstanden. > Hoog ziekteverzuim: dit leidde tot druk op (een deel van de) diensten. We zetten in op vitaliteit van medewerkers, schaalden niet kritieke processen af en stelden ambities bij. > Fluctuaties omzet plustaken: het risico dat plustaken fluctueren. Het risico deed zich maar in beperkte mate voor. > Vraaguitval reizigersadvisering: de vraag was nog steeds lager dan voor de

cruciale functies vertrekken. We besteedden daarom aandacht aan leiderschap, opleiding, ontwikkeling, arbeidsvoorwaarden en -omstandigheden. Zie verder bij de kopjes Management en Personeel. > Voortbestaan van de GGD in huidige vorm: corona leidde tot nieuwe inzichten voor de paraatheid bij crises (van infectieziekten). Het risico werd kleiner en we beperken het door beter samen te werken met GGD’en en andere instellingen. > Afbouwen van de coronaorganisatie: we beperkten dit risico door contracten met een korte looptijd en door het goed vastleggen van keuzes.

coronacrisis, maar de reizigersmarkt trok flink aan. Dit risico was daarom kleiner

We maakten in 2022 afspraken met het ministerie van VWS om langer

dan in 2021.

doorlopende verplichtingen ook uit de compensatieregeling vergoed te krijgen.

> Bezetting teams (Infectieziektebestrijding, Infectiepreventie,

Het risico was daardoor kleiner dan vorig jaar.

Tuberculosebestrijding en Forensische geneeskunde): dit risico baseerden

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

45 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Dit alles komt terug in deze tabel, op volgorde van de grootste kans x impact:

Risico

Kans

Impact

Maatregeltype

Waarde

Waarde Ten opzichte restrisico van vorig jaar

Onvoldoende binden en boeien van medewerkers

Groot

Verminderen

Gelijk

Informatiebeveiliging onvoldoende op orde

Middelgroot

Zeer groot

Verminderen

Kleiner

Indexering gemeentelijke bijdrage

Zeer groot

Middelgroot

Accepteren

Groter

Voortbestaan van de GGD in huidige vorm

Middelgroot

Zeer groot

Verminderen

Gelijk

Niet invulbare vacatures op vitale functies

Groot

Verminderen

Gelijk

Fluctuaties omzet plustaken

Middelgroot

Groot

Verminderen

1.038

Gelijk

Hoog ziekteverzuim

Groot

Middelgroot

Verminderen

878

439

Gelijk

Vraaguitval reizigersadvisering

Middelgroot

Verminderen

1.000

Kleiner

Bezetting teams

Klein

Middelgroot

Verminderen

Kleiner

Afbouwen coronaorganisatie

Klein

Middelgroot

Verminderen

Kleiner

Vennootschapsbelasting

Klein

Middelgroot

Verminderen

Gelijk

Leegstand verhuur

Klein

Accepteren

Gelijk

Oninbaarheid debiteuren

Klein

Accepteren

Kleiner

2.923

1.477

bedragen x € 1.000

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

46 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Financiële status en weerbaarheid

Kengetallen

Realisatie 2021 Begroting 2022 Realisatie 2022 2,0%

8,2%

3,0%

2,0%

8,2%

3,0%

Solvabiliteitsratio

24,5%

49,5%

26,9%

Structurele exploitatieruimte

0,2%

0,0%

0,1%

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

Toelichting:

> Netto schuldquote: de verhouding van de netto schulden tot de totale baten. Hoe hoger het percentage, hoe meer externe financiering; een laag percentage is gunstig. Onze positie is goed, de GGD heeft een lage schuld. > Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen: de GGD verstrekte geen leningen, deze indicator is dus gelijk aan de netto schuldquote. > Solvabiliteitsratio: geeft aan hoe we kunnen voldoen aan onze financiële verplichtingen: het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve en de bestemmingsreserves en het resultaat uit de baten en lasten. De norm voor een gezonde ratio is 25%. In 2022 steeg de ratio van 24% naar 27% en voldeden we weer aan de norm. Wel was de solvabiliteit tijdelijk lager dan begroot door onze inzet in de coronacrisis. > Structurele exploitatieruimte: een getal gelijk aan of groter dan 0 betekent dat de structurele baten groot genoeg zijn om de structurele lasten te dekken. In 2022 was dat zo.

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

47 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

4. Onderhoud kapitaalgoederen We huren alle locaties waar de GGD zijn diensten aanbiedt en doen daarvoor het gebruikers- en/of eigenaarsonderhoud. We hebben een onderhoudsplan dat we jaarlijks actualiseren op basis van een conditiemeting. Hiervoor sluiten we onderhoudscontracten af. De GGD is eigenaar van één gebouw, dat we verhuren aan de ambulancedienst. Verder heeft de GGD ICT-voorzieningen en medische instrumenten in eigendom.

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

48 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

5. Financiering Met het eigen vermogen kunnen we alle activa financieren en daardoor betalen we geen rente.

Kasgeldlimiet De toegestane kasgeldlimiet is 8,5% van de jaarbegroting 2022 (€ 65,7 miljoen), dus € 5.583.000. De GGD bleef binnen deze limiet.

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Vlottende schuld

13.281

12.762

10.682

14.447

Vlottende middelen

16.679

12.438

7.501

9.333

Netto vlottende schuld (+) of netto vlottende middelen (-)

-3.398

324

3.181

5.114

Kasgeldlimiet

5.583

Ruimte onder kasgeldlimiet (4-3)

8.981

5.259

2.402

469

Overschrijding van de kasgeldlimiet (3-4)

Begrotingstotaal

65.679

Percentage regeling

8,5%

Kasgeldlimiet

5.583

bedragen x € 1.000

Renterisiconorm We hebben geen leningen met een looptijd van meer dan een jaar, dus deze norm was niet van toepassing. Wel sloten we bij de BNG een kasgeldlening af in het vierde kwartaal van 2022, omdat de eigen liquide middelen tijdelijk niet toereikend waren voor de uitgaven voor onze taken in de beheersing en bestrijding van het coronavirus. Het was voorfinanciering: het ministerie compenseert deze kosten en we betaalden de lening in het eerste kwartaal van 2023 terug.

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

49 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

6. Verbonden partijen De GGD heeft twee verbonden partijen: > de Coöperatie Toegang Tilburg U.A., voor een integrale aanpak, die de inwoners ondersteunt bij een optimale zelfredzaamheid en participatie. Op 31 december 2021 was het eigen vermogen € 24.187 en het vreemd vermogen € 1.551.868. Het resultaat over 2021 was € 122.002 negatief. De GGD levert een van de vijf bestuursleden en de bijdrage in 2022 was € 0. > de Coöperatie Koo U.A., voor een sterke ingang in de gemeente ‘s-Hertogenbosch bij de diensten rond de ondersteuning in het sociaal domein. Het eigen vermogen en vreemd vermogen per 31 december 2021 zijn € 0, net als het resultaat over 2021. De GGD levert een van de vier bestuursleden en de bijdrage in 2022 was € 0. Er zijn geen grote risico’s bij de verbonden partijen.

Samenwerkingsverbanden De GGD werkt lokaal, regionaal en landelijk veel samen, bijvoorbeeld in wijkteams, academische werkplaatsen en in de infectieziektebestrijding. Hieronder een toelichting op de drie samenwerkingen met de grootste financiële impact. Hét Servicecentrum Hét Servicecentrum (HSC) ondersteunt de GGD bij de financiële administratie, salarisadministratie, inkoop en ICT. HSC is een samenwerkingsverband tussen GGD’en en de ambulancedienst, waarbij 46,6% van de kosten voor de GGD Hart voor Brabant zijn. De GGD Hart voor Brabant verwerkt de exploitatie van HSC in zijn jaarrekening.

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

50 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Begroting 2022

Realisatie 2022

Verschil 2022

8.162

8.138

GGD Hart voor Brabant

3.814

3.789

GGD West-Brabant

2.084

2.072

RAV Brabant Midden-West-Noord

1.575

1.572

GGD Noord- en Oost-Gelderland

690

705

-15

Lasten

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Aandeel deelnemers:

bedragen x € 1.000

GHOR Brabant-Noord De GHOR Brabant-Noord is juridisch onderdeel van de GGD Hart voor Brabant en daarom van deze jaarrekening. De GGD en de Veiligheidsregio Brabant-Noord sloten een overeenkomst Kosten voor gemene rekening. Hierdoor is er geen btw-heffing. Van de totale kosten is 5,1% voor rekening van de GGD Hart voor Brabant.

Lasten Aandeel 5,1% GGD Hart voor Brabant Aandeel 94,9% Veiligheidsregio Brabant-Noord

Begroting 2022

Realisatie 2022

Verschil 2022

2.306

1.785

-521

118

-27

2.188

1.694

-494

bedragen x € 1.000

Team GMV (Gezondheid, milieu en veiligheid) De GGD’en in Noord-Brabant bundelen in dit team de medische milieukunde. Ze verdelen de kosten op basis van het aantal inwoners. De GGD West-Brabant is penvoerder en verwerkt de exploitatie volledig in zijn jaarrekening.

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

51 / 85

Jaarrekening 2022

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

1. Waardering en resultaat Grondslagen De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat gebeuren

Bij (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld door reorganisatie) nemen we wel een

op basis van historische kosten. Tenzij anders vermeld nemen we de activa en

verplichting op. Het boekjaar is gelijk aan het kalenderjaar.

passiva op tegen nominale waarde. De baten en lasten rekenen we toe aan het jaar waarop ze betrekking hebben.

Ook 2022 stond in het teken van de beheersing en bestrijding van het coronavirus.

Baten en winsten nemen we slechts op voor zover we ze realiseerden op de

Deze taken voerden we uit in opdracht van de minister van VWS. Het ministerie

balansdatum. Verliezen en risico’s met een oorsprong voor het einde van het

compenseerde de meerkosten, volgens de regeling die de GGD hierover trof in juli

begrotingsjaar nemen we mee als ze we ze kenden vóór het opmaken van de

2020. We bepaalden en documenteerden de meer- en minderkosten, uitgaande

jaarrekening.

van onder andere de Verantwoordingsinstructie 2022 Meerkosten COVID-19

Personeelslasten rekenen we in principe toe aan het boekjaar waartoe ze

GGD van het ministerie van VWS van 11 november 2022 en de richtlijnen voor

behoren. Maar vanwege formele regels rekenen we sommige lasten toe aan de

coronacompensatie. De minderkosten bepaalden we zo volledig mogelijk op basis

periode waarin uitbetaling plaatsvindt, bijvoorbeeld ziektekostenpremies voor

van diepgaande analyse van de baten en lasten over 2019, de begroting 2022 en de

gepensioneerden en overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken.

gewijzigde begroting 2022 en brachten die volgens de richtlijn in mindering op de

Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar

coronacompensatie. Er is geen controleprotocol, waardoor het risico bestaat dat

volume treffen we geen voorziening en nemen we ook geen andere verplichting

het ministerie andere richtlijnen en/of interpretaties hanteert.

op. De periode is dezelfde als in de meerjarenraming: vier jaar.

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

53 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

2. Balans Vaste activa

Financiële vaste activa Waardering van de onder financiële vaste activa opgenomen beleggingen vindt

Materiële vaste activa met economisch nut

plaats tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde. Afwaardering vindt plaats ten

Activa waarderen we tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De verkrijgings-

laste van de resultatenrekening.

prijs is de inkoopprijs + de bijkomende kosten. De vervaardigingsprijs is de aanschaffingskosten van de gebruikte grond- en hulpstoffen + de overige kosten

Vlottende activa

die rechtstreeks aan de vervaardiging zijn toe te rekenen. Investeringsbijdragen

> Voorraden: we waarderen producten en goederen tegen de kostprijs of tegen de

van derden schrijven we af op het saldo van de investering. Slijtende investeringen krijgen vanaf het in gebruik nemen een lineaire afschrijving in de verwachte gebruiksduur, waarbij we rekening houden met een eventuele restwaarde.

marktwaarde als die lager is. Dat gebeurt vooral als voorraden incourant worden. > Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar en overlopende activa: we waarderen de vorderingen tegen de nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid brengen we een voorziening in mindering, die we

De Financiële verordening GGD Hart voor Brabant 2022 bepaalt voor de

bepalen op basis van de geschatte inningskansen.

afschrijvingstermijnen, in jaren:

> Liquide middelen en overlopende activa: deze activa nemen we op tegen de

> bedrijfsgebouwen

> verbouwingen en technische installaties (in) bedrijfsgebouwen

> verbouwingen en bedrijfsgebouwen

Vaste passiva

> technische installaties in bedrijfsgebouwen

> Reserves: deze bestaan uit de algemene reserve en bestemmingsreserves.

> medische- en kantoorinventaris

De regels daarvoor staan in de Financiële verordening GGD Hart voor Brabant

> telefonie en communicatie en netwerkapparatuur

2022 en de Nota reserves en voorzieningen GGD Hart voor Brabant 2022.

> bedrijfsauto’s

> audiovisuele middelen

> applicatieprogrammatuur

> Vaste schulden: deze waarderen we tegen nominale waarde, verminderd met

> (kantoor)automatiseringsapparatuur

gedane aflossingen. Deze schulden hebben een rentetypische looptijd van één

> projectinvesteringen

de duur van het project

nominale waarde.

> Voorzieningen: deze waarderen we op het nominale bedrag van de verplichting of het voorzienbare verlies.

jaar of langer.

Op grond en terreinen schijft de GGD niet af. 8 Voor deze categorie kan de directeur bij substantiële investeringen met een economische levensduur die afwijkt van 4 jaar besluiten om een aangepaste afschrijvingstermijn te hanteren.

Vlottende passiva De vlottende passiva waarderen we tegen de nominale waarde.

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

54 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Balans

Activa

31-12-2022

31-12-2021

Vaste activa 11.868

Materiële vaste activa 11.868

- Investeringen met een economisch nut

10.687 10.687

Financiële vaste activa 0

- Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Totaal vaste activa

0 0

11.868

10.687

Vlottende activa Voorraden 82

- Gereed product en handelsgoederen

76 13.736

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Rekening-courant verhoudingen met niet financiële instellingen - Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Overige vorderingen

18.840

10.374

1.806

198

2.920

16.471

426

365 145

Liquide middelen

147

- Kassaldi

- Banksaldi

140

139 1.613

Overlopende activa - Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

1.613

1.833 1.833

Totaal vlottende activa

15.576

20.896

Totaal generaal

27.444

31.583

bedragen x € 1.000

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

55 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Passiva

31-12-2022

31-12-2021

Vaste passiva 7.376

Eigen vermogen

7.749

- Algemene reserve

2.394

2.156

- Bestemmingsreserves

4.933

5.355

- Gerealiseerd resultaat

238 727

Voorzieningen

326

- Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s

450

326

- Voorziening verlofsparen

277

Totaal vaste passiva

8.103

8.075

14.530

18.953

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Banksaldi - Kasgeldlening - Rekening courant verhoudingen met niet financiële instellingen - Overige schulden

3.000

540

488

10.990

18.465 4.811

Overlopende passiva - Verplichtingen tijdens het begrotingsjaar die in een volgend jaar tot betaling komen, behalve jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume - Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren - Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

4.555

3.689

3.865

660

426

462

264

Totaal vlottende passiva

19.341

23.508

Totaal generaal

27.444

31.583

bedragen x € 1.000

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

56 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

3. Toelichting op de balans Activa Vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit:

Boekwaarde 31-12-2022

Boekwaarde 31-12-2021

Investeringen met een economisch nut

11.868

10.687

Totaal

11.868

10.687

bedragen x € 1.000

In dit overzicht staat het verloop van de boekwaarde van de investeringen met een economisch nut:

Boekwaarde 31-12-2021

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

Boekwaarde 31-12-2022

669

7.722

2.043

760

8.998

1.627

223

251

1.598

- Medische inventaris

201

102

220

- Automatiseringsapparatuur

468

117

202

383

10.687

2.485

1.295

11.868

Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Overige materiële vaste activa: - Inventarissen

Totaal bedragen x € 1.000

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

57 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

De GGD kent alleen materiële vaste activa met economisch nut. Ze hebben een economisch nut als ze verhandelbaar zijn of als ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. De totale investeringen (€ 2,5 miljoen) waren vooral investeringen in de verhuizing van de nieuwe regionale vestigingen in Oss en Uden (€ 2.205.000). Daarnaast investeerden we in verbouwingen, meubilair en klimaatbeheersing voor de consultatiebureaus (€ 108.000). De investeringen voor automatiseringsapparatuur waren vooral voor de aanschaf van laptops, monitors en printers. De investeringen voor medische inventaris waren vooral voor gehoorscreening.

In 2022 gebruikten we de volgende investeringskredieten:

Investeringen

Beschikbare investeringskredieten t/m 2022

Investeringen 2022

Resterende investeringskredieten 1-1-2023

3.337

2.040

1.297

876

223

653

Medische inventaris

1.562

102

1.460

Automatiseringsapparatuur

1.194

115

1.080

Bedrijfsauto’s

154

Overige materiële vaste activa

356

351

7.479

2.485

4.994

Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Inventarissen

Totaal bedragen x € 1.000

Financiële vaste activa Er waren eind 2022 geen financiële vaste activa.

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

58 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Vlottende activa Voorraden

Boekwaarde 31-12-2022

Boekwaarde 31-12-2021

Gereed product en handelsgoederen

Totaal

bedragen x € 1.000

De voorraden bestaan uit reizigersvaccins en reizigersproducten.

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Vorderingen op openbare lichamen Rekening courant verhoudingen met niet financiële instellingen Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met rentetypische looptijd < 1 jaar Overige vorderingen Totaal

Boekwaarde 31-12-2022

Voorziening oninbaarheid

Balanswaarde 31-12-2022

Balanswaarde 31-12-2021

10.374

1.806

198

2.920

16.471

433

426

365

13.743

13.736

18.840

bedragen x € 1.000

De GGD moet overtollige liquide middelen boven een drempelbedrag uitzetten bij het rijk. De overige vorderingen zijn debiteurenvorderingen op niet openbare lichamen (handelsdebiteuren).

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

59 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

257

160

229

147

Drempelbedrag

2.989

Ruimte onder drempelbedrag

2.732

2.829

2.760

2.842

Op dagbasis buiten ’s Rijks schatkist gehouden middelen

Overschrijding van het drempelbedrag bedragen x € 1.000

De GGD mag overtollige middelen buiten de schatkist aanhouden. In 2022 gold voor alle kwartalen een maximum van € 2.989.220 (2% van de begrote lasten). Er was geen overschrijding van dit bedrag.

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit:

Boekwaarde 31-12-2022

Boekwaarde 31-12-2021

Kassaldi

Banksaldi

140

139

Totaal

145

147

bedragen x € 1.000

Hier zitten geen deposito’s bij en de liquide middelen zijn dus direct opneembaar.

Overlopende activa

Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van de volgende begrotingsjaren komen Totaal

Boekwaarde

31-12-2022

31-12-2021

1.613

1.833

1.613

1.833

bedragen x € 1.000 Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

60 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

De specificatie van deze post:

Boekwaarde

31-12-2022

31-12-2021

Vordering op RIVM betreffende corona

Nog te ontvangen opbrengsten

738

715

Softwarelicenties

804

241

Huisvestingskosten

169

Overige vooruitbetaalde kosten

708

1.613

1.833

Nog te ontvangen bedragen

Overige nog te ontvangen bedragen

Vooruitbetaalde bedragen

Totaal bedragen x € 1.000

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

61 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:

Boekwaarde 31-12-2022

Boekwaarde 31-12-2021

Algemene reserve

2.394

2.156

Bestemmingsreserves

4.933

5.355

Gerealiseerd resultaat

238

7.376

7.749

Totaal bedragen x € 1.000

De GGD kent geen structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Het verloop in 2022:

Boekwaarde 31-12-2021

Toevoeging

Onttrekking

Bestemming resultaat vorig boekjaar

Vermindering ter dekking van afschrijvingen

Boekwaarde 31-12-2022

Algemene reserve

2.156

238

2.394

Reserve huisvestingsvisie

4.635

505

4.130

Reserve vernieuwing bedrijfsprocessen

185

155

Reserve innovatieve projecten

535

372

259

648

7.511

372

794

238

7.327

Totaal bedragen x € 1.000

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

62 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Overzicht reserves

Reserve vernieuwing bedrijfsprocessen

Algemene reserve

Doel

Vernieuwing van de bedrijfsprocessen.

Looptijd

2016-2023

opvangen van niet voorzienbare financiële tegenvallers.

Bandbreedte

n.v.t.

Onbepaalde tijd.

Criteria toevoegingen/

Als de algemene reserve boven de ondergrensnorm zit.

onttrekkingen

Voeding met eventuele incidentele positieve resultaten

Doel Looptijd Bandbreedte

De GGD moet een financiële buffer hebben voor het

Een ondergrens van € 1,5 miljoen en een bovengrens

uit de jaarrekeningen 2016-2023,

van € 5,2 miljoen.

Criteria toevoegingen/

De GGD toetst gedurende een begrotingsjaar de

onttrekkingen

indexering van de gemeentelijke bijdrage op basis van

maximaal € 500.000 per jaar. Onttrekking in 2016-2023, op basis van een jaarlijks te updaten bestedingsplan.

de actuele indexcijfers van de gemeente Tilburg. Bij verschillen leidt dit tot een storting of onttrekking. Andere stortingen/onttrekkingen op basis van besluiten van het algemeen bestuur.

Deze reserve gebruiken we om ons bedrijf te vernieuwen, aansluitend op de beloften in de beleidsvisie: de klant centraal, verbinden met het veld en vernieuwen. We willen onze diensten op maat ondersteunen, de kosten verlagen en de transparantie vergroten. Uit deze reserve financierden we vernieuwingen en

Reserve huisvestingsvisie

(incidentele) kosten voor onderzoek, ontwikkeling en invoering van ICT-systemen. Op basis van een nieuwe planning van de uitvoering pasten we het bestedingsplan

Doel

Financiering van de kosten door de nieuwe GGD huisvestingsvisie.

voor deze reserve aan. Hieronder de kosten die we in 2022 ten laste van de reserve brachten en het verwachte gebruik in 2023:

Looptijd

Onbepaalde tijd.

Bandbreedte

n.v.t.

Criteria toevoegingen/

Eenmalige storting uit de opbrengst van € 3,4 miljoen

Multichannel klantbeleving

onttrekkingen

van het vroegere GGD-gebouw aan de

Datagedreven publieke gezondheid

Gezonde leefomgeving

Totaal

155

Sint Teunislaan in Den Bosch. Beleggingsresultaten uit het garantieproduct. Eenmalige storting van het resultaat 2018 € 357.000.

Strategisch programma

Gebruik in 2022 Verwacht in 2023

bedragen x € 1.000

We betalen de incidentele kosten voor de vijf nieuwe regionale vestigingen helemaal uit deze reserve. Op basis van de huidige kennis, contracten en ramingen

Zie voor de resultaten van deze strategische programma’s hoofdstuk 1 van het

verwachten we € 1,3 miljoen aan eenmalige kosten.

jaarverslag.

De reserve blijft in stand totdat de vijf vestigingen helemaal klaar zijn. Op basis van huidige inzichten bedraagt het saldo eind 2023 ongeveer € 4,0 miljoen. Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

63 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Reserve innovatieve projecten Doel

Financieren van innovatieve projecten

Looptijd

Onbepaalde tijd

Bandbreedte

Maximaal € 436.000 (gelijk aan het budget van één begrotingsjaar)

Criteria toevoegingen/

Toevoeging van de in een begrotingsjaar resterende

onttrekkingen

middelen voor innovatieve projecten. Onttrekking voor projecten die het algemeen bestuur aanwijst waarvan de kosten hoger zijn dan het jaarlijkse budget.

Bij het vaststellen van de begroting 2016 maakte het algemeen bestuur een budget vrij voor innovatieve projecten en stelde hiervoor deze reserve in. Gemeenten, partners en GGD kunnen voorstellen doen, het algemeen bestuur kiest dan de projecten. Het budget was in 2022 € 436.000. Is er in een jaar een overschot, dan kan het algemeen bestuur dit gebruiken voor (nieuwe) projecten in het volgende jaar. Het bestuur voegde eerder € 252.000 aan niet toegekende middelen 2022 toe aan deze reserve. Voor projecten 2022 die we op de balansdatum nog afwikkelden, voegde het bestuur € 120.000 toe. Voor doorgeschoven projecten uit 2021 onttrok het bestuur € 259.000. Eind 2022 was de hoogte van de reserve meer dan de bandbreedte. In 2023 doen we een voorstel over het inzetten van de niet bestemde middelen, zodat de reserve weer binnen de bandbreedte valt.

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

64 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in 2022:

Boekwaarde

Toevoeging

Vrijval

Aanwending

31-12-2021 Mobiliteitsvoorziening personeel

31-12-2022

326

344

179

450

277

326

621

179

727

Voorziening verlofsparen Totaal

Boekwaarde

bedragen x € 1.000

De toevoegingen en vrijvallen lopen via de exploitatie.

Mobiliteitsvoorziening personeel Eind 2021 was de omvang van de mobiliteitsvoorziening € 326.000 voor 8 medewerkers. In 2022 voegden we 6 nieuwe mobiliteitstrajecten toe maar sloten we ook 10 trajecten succesvol af. Aan het einde van het jaar was de hoogte van de voorziening € 450.000 voor 4 medewerkers.

Voorziening verlofsparen In onze cao staat dat medewerkers vanaf 2022 bovenwettelijke vakantie-uren kunnen sparen. We troffen daarom in 2022 een voorziening voor verlofsparen die we jaarlijks zullen bijstellen.

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

65 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Vlottende passiva Boekwaarde

Boekwaarde

31-12-2022

31-12-2021

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

14.530

18.953

Overlopende passiva

4.811

4.555

Totaal

19.341

23.508

Boekwaarde

31-12-2022

31-12-2021

3.000

540

488

Overige schulden

10.990

18.465

Totaal

14.530

18.953

bedragen x € 1.000

Netto-vlottende schulden De netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar:

Banksaldi Kasgeldlening Rekening courant verhoudingen met niet financiële instellingen

bedragen x € 1.000

In het vierde kwartaal sloten we voor € 3 miljoen aan kortlopende kasgeldleningen af, omdat we niet genoeg liquide middelen hadden voor de uitgaven voor de bestrijding van corona. Het is voorfinanciering: het ministerie van VWS compenseert deze meerkosten. De overige schulden bestaan vooral uit nog te ontvangen facturen (€ 5,3 miljoen), crediteuren (€ 1,7 miljoen) en af te dragen belastingen en sociale premies (€ 4,0 miljoen).

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

66 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Overlopende passiva De specificatie van deze post:

Boekwaarde

31-12-2022

31-12-2021

3.689

3.865

- Vooruitontvangen bedragen van overige overheden

660

426

Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

462

264

4.811

4.555

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen behalve jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

Totaal bedragen x € 1.000

De specificatie van de verplichtingen die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen (behalve jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen):

Boekwaarde

31-12-2022

31-12-2021

Inschatting CAO effect en zorgbonus

2.140

Subsidie gemeente Tilburg

209

1.000

Overige corona gerelateerde kosten

138

Overige inhuur

395

Overige verplichtingen

1.930

1.516

Totaal

3.689

3.865

Inhuur voor corona-activiteiten

bedragen x € 1.000 Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

67 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Een specificatie van de vooruit ontvangen bedragen van overige overheden:

Saldo 1-1-2022

Ontvangen bedragen

Vrijgevallen of terugbetalingen

Saldo 31-12-2022

Ministerie van VWS, aanvullende Seksuele Gezondheid 2022

193

Ministerie van VWS, aanvullende Seksuele Gezondheid 2023

195

187

195

Gemeente Haaren, voorzorg 2021/2022

Gemeente Land van Cuijk, actieplan alcohol en drugspreventie

Gemeente Sint Anthonis, actieplan alcohol en drugspreventie

Gemeente Oss, lokaal preventieakkoord

Gemeente Land van Cuijk leefstijlmiddelen sportakkoord

129

ZON MW Kind naar gezond gewicht

Trainingscentrum 2022 restant budget doorschuiven

Gemeente Land van Cuijk opvoedondersteuning 01-07-2022 t/m 30-06-2023

Gemeente Land van Cuijk ziekteverzuim 01-07-2022 t/m 30-06-2023

GGD Haaglanden Hoe besmettelijk is mijn werk t/m 30-06-2023

425

547

312

660

Gemeente ‘s Hertogenbosch, plusfinanciering

Totaal bedragen x € 1.000

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

68 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Niet uit de balans blijkende verplichtingen De GGD heeft de volgende niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen:

verplichting ≤ 1 jaar

verplichting 1-5 jaar

verplichting ≥ 5 jaar

Totaal

2.809

7.436

8.291

18.536

Huisvesting; projectondersteuning en ontwerp

898

Microsoftlicenties

564

Overige softwarelicenties

249

158

407

Wagenpark (full operational lease)

107

195

4.608

7.701

8.291

20.600

Huurverplichtingen

Totaal bedragen x € 1.000

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

69 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

4. Overzicht van baten en lasten Begroting voor wijziging Omschrijving

Begroting na 2de wijziging

Realisatie

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

56.422

41.537

14.885

56.787

42.126

14.661

60.548

47.507

13.041

82.943

57.935

Overhead

8.837

24.141

-15.305

8.837

24.141

-15.304

7.928

21.342

-13.414

Saldo van baten en lasten

65.259

65.679

-420

148.567

149.210

-643

126.411

126.784

-373

420

895

252

643

794

372

422

65.679

149.462

127.205

127.156

Programma Publieke gezondheid regulier Programma Corona

Toevoeging/onttrekking aan reserves: Programma Publieke gezondheid Gerealiseerd resultaat bedragen x € 1.000

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

70 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

5. Toelichting op het overzicht van baten en lasten De jaarrekening sluit met een positief resultaat van € 48.999. Het beleid is:

Hieronder staat een uitsplitsing per rubriek van het hele programma Publieke

het resultaat toevoegen aan de algemene reserve als deze daardoor onder

gezondheid.

het afgesproken maximum blijft. De reserve bedraagt per 31 december 2022

De toelichting voor de bedrijfsvoering en het tijdelijke programma Corona staat in

€ 2,4 miljoen, de ondergrens is € 1,5 miljoen. Het resultaat gaat daarom naar

paragraaf 5.1.

de algemene reserve.

Staat van baten en lasten

Begroting voor wijziging

Begroting na 2de wijziging

Realisatie

Basispakket

40.401

41.189

41.462

Plustaken gemeenten

10.022

10.224

10.140

Plustaken en overige baten derden

14.836

97.154

74.768

Totaal baten

65.259

148.567

126.411

Personeelskosten

42.466

106.732

86.151

Overige personeelskosten

2.386

2.381

2.489

Kapitaalslasten

1.528

1.503

1.295

Huisvestingskosten

3.972

11.162

16.968

Overige bedrijfskosten

15.326

27.432

19.260

Dotatie voorzieningen

621

65.679

149.210

126.784

-420

-643

-373

252

372

Onttrekking aan reserves

420

895

794

Toevoeging/onttrekking aan reserves

420

643

422

Vrijval voorzieningen

Totaal lasten Saldo van baten en lasten Toevoeging reserves

Resultaat bedragen x € 1.000

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

71 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

5.1 Programma Publieke gezondheid - reguliere bedrijfsvoering De specificatie van de baten luidt als volgt:

Baten

Begroting voor wijziging

Begroting na 2de wijziging

Basispakket

40.401

41.189

41.462

Plustaken gemeenten

10.022

10.224

10.140

14.836

14.211

16.833

65.259

65.624

68.476

Plustaken en overige baten derden Vrijval voorzieningen Resultaat

Realisatie

bedragen x € 1.000

De totale baten zijn € 2,9 miljoen hoger dan begroot. De belangrijkste oorzaken zijn: > een hogere omzet basispakket door extra inkomsten van het RIVM voor kinkhoestvaccinaties zwangeren (€ 300.000); > een hogere omzet van plustaken en overige baten derden van € 2,6 miljoen, vooral door: > een hogere omzet voor forensische diensten en arrestantenzorg (€ 600.000); > meer plustaken en overige baten derden (€ 1,7 miljoen), naast hogere subsidies (zoals extra NPO-middelen), hogere opbrengsten asielzoekerszorg en wijk-GGD’er; > opbrengsten landelijke chatdiensten voor GGD GHOR Nederland (€ 1,0 miljoen); > lagere opbrengsten (€ 600.000), onder meer door capaciteitsproblemen bij het toezicht kinderopvang.

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

72 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

De specificatie van de lasten vanuit onze reguliere bedrijfsvoering:

> € 200.000 lagere huisvestingskosten, vooral doordat we groot onderhoud van consultatiebureaus doorschoven naar 2023. Daar staat tegenover dat we door de

Lasten

Begroting Begroting Realisatie voor wijziging na 2de wijziging

Personeelskosten

42.466

43.801

47.475

Overige personeelskosten

2.386

2.381

2.413

Kapitaalslasten

1.528

1.503

1.283

Huisvestingskosten

3.972

3.906

3.698

Overige bedrijfskosten

15.326

14.676

13.359

Dotatie voorzieningen

621

65.678

66.267

68.849

Resultaat bedragen x € 1.000

De totale lasten zijn € 2,6 miljoen hoger dan begroot. De belangrijkste oorzaken zijn:

inflatie de besparingen op huisvesting niet helemaal realiseerden. > € 1,3 miljoen lagere overige bedrijfskosten, vooral vanwege een verschuiving tussen bedrijfskosten en personeelskosten: lagere kosten voor diensten derden (€ 1,0 miljoen) en lagere projectkosten (€ 600.000). Door het aantrekken van de markt maakten we € 300.000 hogere kosten voor vaccinatiestoffen. Onderdeel van de lasten zijn de kosten die we maakten in opdracht van de minister van VWS voor de bestrijding van Mpox, vergoed door VWS. Conform de verantwoordingsinstructie nemen we daarvoor deze tabel op in de jaarrekening:

Kostensoort Mpox

Meerkosten 2022 116

Kosten voor BCO, monstername, vaccinatie Laboratoriumkosten

Overhead

2 118

Totaal meerkosten 2022

> € 3,7 miljoen hogere personeelskosten, vooral door: > de CAO-verhoging, die hoger was dan de indexering in de begroting 2022

bedragen x € 1.000

(€ 800.000, inclusief eenmalige uitkering in december 2022); > een verschuiving van diensten voor derden en projectkosten (onderdeel van overige bedrijfskosten) naar personeelskosten (€ 1,6 miljoen); > hogere personeelskosten door het aantrekken van de markt voor reizigerszorg, extra formatie door vooral extra plustaken voor gemeenten en verkoop van chatdiensten; > incidenteel voordeel op kapitaallasten van € 200.000, vooral door het uitstellen van investeringen;

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

73 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

5.2 Programma Corona Alle activiteiten voor de beheersing en bestrijding van het coronavirus brachten we

De totale lasten waren € 25,0 miljoen lager dan begroot doordat onze inzet afnam

onder in het programma Corona (zie paragraaf 1.8 van het jaarverslag).

vanaf het voorjaar: > de personeelskosten waren € 24,3 miljoen lager door minder inzet van personeel

De specificatie van de post baten:

Baten Plustaken en overige baten derden Resultaat

dan begroot;

Begroting Begroting Realisatie de voor wijziging na 2 wijziging 0

82.943

57.935

82.943

57.935

> lagere kosten voor bron- en contactonderzoek (€ 2,7 miljoen); > lagere kosten voor vaccineren (€ 1,7 miljoen) doordat we minder prikken zetten. > daar tegenover staan iets hogere overige meerkosten (€ 0,7 miljoen), door een grotere inzet van het programmabureau en ondersteunende diensten; > de huisvestingskosten waren € 6,0 miljoen hoger dan begroot, doordat we test- en vaccinatielocaties langer in stand hielden, voor het fijnmazig testen

bedragen x € 1.000

en vaccineren. Ook de stijging van de energiekosten droeg bij aan de hogere

De overige baten betreffen de declaratie bij het ministerie van VWS vanwege de compensatieregeling van € 57,8 miljoen en de declaratie bij het RIVM voor de kosten van de laboratoriumtesten, van € 147.000. De baten zijn lager dan begroot omdat de kosten ook lager waren. Het verloop van de pandemie was lastig te voorspellen, net als het landelijk beleid en daardoor de activiteiten van de GGD. Hierdoor wijken de kosten (€ 58 miljoen) erg af van de begroting 2022 (€ 83 miljoen).

kosten; > de overige bedrijfskosten waren € 6,9 miljoen lager dan begroot, vooral door minder diensten van derden en een lager verbruik van medische verbruiksartikelen. Hierna staan de meerkosten die we over 2022 bij VWS declareerden. Conform de verantwoordingsinstructie nemen we daarvoor deze tabel op in de jaarrekening:

De specificatie van de lasten:

Lasten

> lagere kosten voor onder andere de inzet voor testen (€ 20,7 miljoen);

Begroting Begroting Realisatie voor wijziging na 2de wijziging

Personeelskosten

62.931

38.676

Overige personeelskosten

Kapitaalslasten

Huisvestingskosten

7.256

13.270

Overige bedrijfskosten

12.756

5.901

Resultaat

82.943

57.935

bedragen x € 1.000

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

74 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Blok 1 Totaal bron- en contactonderzoek (BCO)

€ 5.829

BCO regulier

€ 5.829

BCO grootschalig risicogericht testen

€-

Blok 2 Totaal bemonstering

€ 8.705

Bemonstering regulier

€ 8.705

Bemonstering grootschalig risicogericht testen

€-

Blok 3 Totaal Covid-19 vaccinatie

€ 30.957

Vaccinatie

€ 30.957

Blok 4 Totaal overige meerkosten:

€ 12.297

Infectieziektebestrijding (IZB)

€-

Tuberculosebestrijding (TBC)

€-

Medische Milieukunde (MMK)

€-

Technische Hygiënezorg (THZ) / Toezicht

€-

Seksuele gezondheid (inclusief SOA-poli)

€-

Reizigerszorg

€-

Gezondheidsbevordering (GB)

€-

Algemene gezondheidszorg (AGZ)

€-

Jeugdgezondheidszorg (JGZ), incl. Rijksvaccinatie

€-

Openbare GGZ / Sociaalmedische advisering

€-

Veilig Thuis

€-

Forensische Zorg (For)

€-

Regionale Ambulance Voorziening (RAV)

€-

Overig

€ 6.363

Ondersteuning

€ 5.934

Totaal meerkosten 2022

€ 57.788

Ontvangen voorschot meerkosten 2022

€ 56.130

Nog te ontvangen meerkosten 2022

€ 1.658

bedragen x € 1.000

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

75 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

5.3 Reserves In dit overzicht staat een specificatie van de toevoegingen en onttrekkingen van de bestemmingsreserves.

Realisatie 2022 Toevoeging

Raming begrotingsjaar na 2de wijziging Onttrekking

Toevoeging

Onttrekking

Algemene reserve

Reserve huisvestingsvisie

505

737

Reserve dekking kapitaallasten

116

Reserve innovatieve projecten

372

259

252

Totaal

372

794

252

895

Reserve vernieuwing bedrijfsprocessen

bedragen x € 1.000

In 2019 besloot het algemeen bestuur om het restant van de reserve huisvestingsvisie, na het opleveren van de laatste regionale vestiging, te doteren aan een nieuwe reserve dekking kapitaallasten. Omdat de laatste regionale vestiging pas klaar is in 2023 blijft de reserve huisvestingsvisie in stand tot 2023. Onder het kopje Eigen vermogen staat een toelichting op het doel van de bestemmingsreserves. Alle baten en lasten zijn structureel, tenzij we aangeven dat ze incidenteel zijn. Structurele wijzigingen verwerkten we zoveel mogelijk in de begroting 2023.

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

76 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

5.4 Incidentele baten en lasten Baten

Lasten

Programma Corona

57.935

Mutaties in reserves

794

372

505

Incidentele baten en lasten gedekt uit reserve innovatieve projecten

372

259

Incidentele lasten gedekt uit reserve vernieuwing bedrijfsprocessen

Lagere kapitaallasten

220

344

59.142

59.674

Incidentele lasten gedekt uit reserve huisvestingvisie

Mobiliteitsvoorziening personeel Desinvesteringen Totaal bedragen x € 1.000

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

77 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

5.5 Rechtmatigheid De directie informeert het dagelijks bestuur bij kostenoverschrijdingen via de

Het overzicht van baten en lasten van het programma Publieke gezondheid laat

bestuursrapportage. Daarnaast informeren we het algemeen bestuur tussentijds

een overschrijding zien ten opzichte van de begroting terwijl de post overhead

bij significante afwijkingen. Alle kostenoverschrijdingen in 2022 passen binnen het

een onderschrijding heeft. In de (gewijzigde) begroting begrootten we dit

beleid en zijn gedekt uit gerelateerde opbrengsten.

programma inclusief overhead. We volgen de eisen van het Besluit begroting en

Hieronder een toelichting op de begrotingsrechtmatigheid van de lasten en de

verantwoording provincies en gemeenten en presenteren de kosten uit overhead

rechtmatigheid van inkopen.

apart. Maar in het kader van de begrotingsrechtmatigheid horen deze twee posten bij elkaar.

Begrotingsrechtmatigheid De accountant beoordeelde overschrijdingen in (de lasten kant van) de

Rechtmatigheid van inkopen

jaarrekening 2022 op rechtmatigheid. Van de overschrijding geven we aan hoe die

Voor 2022 zijn er geen dossiers die ten onrechte niet Europees aanbesteed werden,

past binnen de normen.

zodat we over 2022 een goedkeurende verklaring over de rechtmatigheid krijgen. Voor een aantal uitgaven voor ons werk in de coronacrisis kunnen we aanspraak

Nadeel Toelichting

Oordeel begrotingsrechtmatigheid

(V = onrechtmatig maar telt niet mee voor het oordeel) (X = onrechtmatig en telt wel mee voor het oordeel) 2.582 Hogere lasten vooral

maken op een Europese richtsnoer ‘dwingende spoed’. Dan merkt de accountant deze uitgaven niet aan als onrechtmatig. De GGD besteedde de grootste opdrachten rond het bestrijden van het coronavirus Europees aan, waardoor er vanaf 2022 rechtmatige contracten waren. Toch bleek

1. Kostenoverschrijding gecompenseerd

eind 2021 de pandemie onvoorspelbaar: een (versnelde) boostercampagne en de

door gerelateerde opbrengsten

onvoorziene opkomst van de Omikronvariant, met een explosieve toename van

veroorzaakt

het aantal besmettingen. Dit maakte dat er, bijna twee jaar na het begin van de

door hogere

pandemie, toch weer sprake was dwingende spoed, al waren de bedragen veel

personeelslasten

lager dan in vorige jaren. We moesten contracten verlengen om in 2022 te kunnen

door hogere

blijven voldoen aan de opdracht van het ministerie. We kregen juridisch advies dat

omzet plustaken

ons standpunt onderschreef.

derden.

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

78 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

6. Wet normering topinkomens Deze wet geldt ook voor de GGD, het bezoldigingsmaximum voor de directeur bedraagt € 209.000. Zij overschrijdt dit maximum niet. Het bijbehorende maximum voor de voorzitter van het bestuur is € 31.350 (15%) en voor de andere leden van het bestuur € 20.900 (10%). Ook zij blijven onder deze maxima.

Gegevens 2021

T.H.I. Claassen

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2022

01-12-2020 t/m heden

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1.0

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

130.247

Beloningen betaalbaar op termijn

22.213

Subtotaal

152.460

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

216.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t.

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Gegevens 2021 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2021

Directeur 01-12-2020-heden

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1.0

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

121.190

Beloningen betaalbaar op termijn

21.643

Subtotaal

142.833

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

209.000 Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

79 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Leidinggevende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 1.700 of minder Naam

Functie

S. Baan

Directeur*/**

Toezichthoudende topfunctionarissen met totale bezoldiging

T. van de Wiel

Lid algemeen bestuur***

Goirle

van € 1.700 of minder

C. van Neerven

Lid algemeen bestuur**

Goirle

Naam

Functie

Gemeente

G. Overmans

Lid algemeen bestuur

Hilvarenbeek

W. Hillenaar

Voorzitter dagelijks en algemeen

Land van Cuijk

W. Hendriks-van Haren

Lid algemeen bestuur**

Land van Cuijk

J. Brekelmans

Lid algemeen bestuur***

Loon op Zand

C. Zijlmans

Lid algemeen bestuur**

Loon op Zand

R. Sour

Lid algemeen bestuur**

Maashorst

D. Dankers

Lid algemeen bestuur

Oisterwijk

J. Hooiveld

Lid algemeen bestuur**

Oss

bestuur**/***

P. Raaijmakers

Lid algemeen bestuur

Sint-Michielsgestel

R. Compagne

Lid dagelijks en algemeen bestuur Meierijstad

R. Dols

Lid algemeen bestuur***

Tilburg

T. van Kessel

Lid dagelijks en algemeen

G. van Heeswijk

Lid algemeen bestuur***

Uden

T. van de Ven

Lid algemeen bestuur

Vught

‘s-Hertogenbosch

D. Odabasi-Seker

Lid algemeen bestuur

Waalwijk

‘s-Hertogenbosch

* verloning via de GGD West-Brabant

bestuur** M. Hendrickx

Voorzitter resp. lid dagelijks en

Tilburg

algemeen bestuur H. Willems

Lid dagelijks en algemeen bestuur Boekel

P. van Steen

Lid dagelijks en algemeen bestuur Heusden

S. Mandemakers

Lid dagelijks en algemeen

Loon op Zand

Oss

bestuur*** U. Kâhya

Lid dagelijks en algemeen bestuur***

M. van der Sloot

Lid dagelijks en algemeen bestuur**

** begin 2022 nog geen bestuurslid

P. van Dieperbeek

Lid algemeen bestuur***

Bernheze

M. Everling

Lid algemeen bestuur**

Bernheze

R. van Meygaarden

Lid algemeen bestuur

Boxtel

P. Lepolder

Lid algemeen bestuur***

Dongen

D. Kunst

Lid algemeen bestuur**

Dongen

A. Zwarts

Lid algemeen bestuur***

Gilze en Rijen

M. Doremalen

Lid algemeen bestuur**

Gilze en Rijen

*** eind 2022 geen bestuurslid meer

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

80 / 85

Bijlagen

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Cijfers 2022 GGD Hart voor Brabant

Bijlage 1: Jeugdgezondheid

Vaccinaties

Publieke gezondheid bij rampen en crises

230.853

32 meldingen

contactmomenten met jeugdigen

31%

1.948

vervolgcontact

scholieren begeleid (ziekteverzuim)

93,2%

mensen

kinderen

gevaccineerd

geboortejaar 2019

tegen COVID-19

gevaccineerd

van incidenten

Openbare geestelijke gezondheidszorg

1.625 klanten van het

Monitoren, signaleren en advies

team OGGZ

143

10% doorverwezen

meldcode 1 huiselijk geweld en kindermishandeling

2% thuisbezoek door GGD

Toezicht houden

Gezondheidsbevordering en leefstijl

167

gemeente-,

onderzoeken/

wijk- en

rapporten

schoolschetsen

gezondheidsbeleid

36% scholen met vignet of aanpak Gezonde School www.gezondeschool.nl

Gezondheidsbescherming

1.891

meldingen

inspecties

calamiteiten

kinderopvang

Wmo

554.185

505

304

1.382

323

692

meldingen infectie-

meldingen

lijkschouwingen

vragen over milieu

consulten

ziekte waarvan

Infectieziekte

en gezondheid

Nu Niet Zwanger

32 tuberculose

door een instelling

(vooral van inwoners)

(zonder COVID-19)

(zonder COVID-19) Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

82 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Bijlage 2: Taakvelden Begroting 2022

Realisatie 2022

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

-94

-85

114

118

8.837

24.047

-15.211

7.928

21.342

-13.414

420

-49

0 Bestuur en ondersteuning

9.371

24.203

-14.833

8.840

21.912

-13.072

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

2.365

2.250

114

1.694

1.530

164

1.2 Openbare orde en veiligheid

393

321

526

377

149

1 Veiligheid

2.758

2.571

186

2.220

1.907

313

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

2.055

1.795

1.680

115

6 Sociaal domein

2.055

1.795

1.680

115

7.1 Volksgezondheid

51.495

36.849

14.647

114.350

101.706

12.644

7 Volksgezondheid en milieu

51.495

36.849

14.647

114.350

101.706

12.644

Totaal

65.679

127.205

0.1 Bestuur 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

bedragen x € 1.000

Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

83 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Bijlage 3: Gemeentelijke bijdrage Gemeentelijke bijdrage

Plustaken

Totaal

Bernheze

1.113.804

150.470

1.264.274

Boekel

387.941

62.419

450.360

Boxtel

1.167.788

186.578

1.354.366

Dongen

933.551

87.792

1.021.343

Gilze en Rijen

946.648

102.932

1.049.580

Goirle

847.743

23.573

871.316

‘s-Hertogenbosch

5.504.452

1.676.863*

7.181.315

Heusden

1.593.252

291.221

1.884.473

Hilvarenbeek

555.698

1.014

556.712

Land van Cuijk

3.191.815

251.744

3.443.558

Loon op Zand

832.026

69.435

901.460

Maashorst

2.057.090

491.416

2.548.506

Meierijstad

2.890.283

589.512

3.479.795

Oisterwijk

1.145.982

134.052

1.280.034

Oss

3.275.038

307.769

3.582.807

Sint-Michielsgestel

1.044.705

122.422

1.167.126

Tilburg

7.856.170

5.279.049**

13.135.219

Vught

1.120.849

201.103

1.321.951

Waalwijk

1.727.522

106.142

1.833.664

Totaal

38.192.357

10.135.505

48.327.861

bedragen x € 1 * De opbrengst basisondersteuning Den Bosch 2022 hierin bedraagt € 1.390.062 ** Waarvan € 1.112.160 plusomzet Coöperatie Toegang Tilburg U.A. Doorwerken aan gezondheid

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

84 / 85

Inhoud

Jaarverslag 2022

Bijlagen

Jaarrekening 2022

Bijlage 4: Single Information Single Audit

Ontvanger

Seksualiteitscoördinatie- en

grondslag

Specifieke

Juridische

Uitkeringscode

VWS

uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2022 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 20-1-2023

Indicator

Aantal consulten (jaar T)

Aantal gevonden SOA’s

Aantal SOA-onderzoeken

Besteding (jaar T)

Stand Egalisatiereserve

hulpverlening + aanvullende seksualiteitshulpverlening

(jaar T) in het

Aard controle R

per 31 december (jaar T)

curatieve SOA bestrijding

verzorgingsgebied

in het verzorgingsgebied.

Subsidieregeling publieke gezondheid

Aard controle D1 Indicator: H3/01 Aard controle D1 Indicator: H3/01

VWS

Subsidieregeling PrEP

Aard controle D1

Indicator: H3/02

Indicator: H3/03

4.352

17.552

17.552 Aantal

Aantal

Aantal geïnde eigen

intakeconsulten

vervolgconsulten

bijdragen van de gebruiker

Aard controle R

Indicator: H3/04

Indicator: H3/05

€ 4.340.007

€ 276.814

van € 7,50 per dertig pillen Aard controle R

Aard controle R

Indicator: H5/01

Indicator: H5/02

181

2.409

Aard controle R Indicator: H5/03

Doorwerken aan gezondheid

5.160

Jaarstukken 2022

GGD Hart voor Brabant

85 / 85

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12834825/1