Begroting 2025-2028 ABG-organisatie
Tekst van het document
€ 174 € 91 € 17.750 € 11.527 € 396 € 29.938
€ 137 € 91 € 17.305 € 11.210 € 395 € 29.138
€ 93 € 91 € 16.860 € 11.068 € 346 € 28.458
26 – ABG Organisatie | Begroting 2025
EMU-saldo Het EMU-saldo is het verschil tussen inkomsten en uitgaven van alle overheidsorganisaties. De beheersing van het nationale EMU-saldo is een gezamenlijke verantwoordelijkheid van het Rijk en de decentrale overheden. In de Wet Hof is vastgelegd dat dat Rijk en decentrale overheden een gelijkwaardige inspanning moeten leveren aan het voldoen van de Europese begrotingsafspraken. In onderstaande tabel staat het EMU-saldo van de ABG-organisatie: Omschrijving
2024 x € 1000,Volgens begroting / verwachting 2024
2025 x € 1000,Volgens begroting 2025
2026 x € 1000,Volgens meerjarenraming in begroting 2026
72
63
88
5.743
8.328
4.759
1.
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
2.
Mutatie (im)materiële vaste activa
3.
Mutatie voorzieningen
0
0
0
4.
Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)
0
0
0
5.
Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa
0
0
0
-5.671
-8.265
-4.671
Berekend EMU-saldo
27 – ABG Organisatie | Begroting 2025
Bijlagen Bijlage A: Indicatoren BBV Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat gemeenten en gemeenschappelijke regelingen een basisset van beleidsindicatoren opnemen in de begroting. Het doel hiervan is om de begrotingen inzichtelijker te maken en een betere onderlinge vergelijkbaarheid van begrotingen mogelijk te maken. Hieronder presenteren we de verplichte beleidsindicatoren die voor de ABG-organisatie van toepassing zijn. Voor de berekening van de cijfers per 1.000 inwoners zijn de inwoneraantallen van de gemeenten Alphen-Chaam, Baarle-Nassau en Gilze en Rijen bij elkaar opgeteld. 1
Formatie (excl. inhuur)
Definitie Eenheid
De toegestane formatie van de ambtelijke organisatie per 1 januari T-1 volgens formatieplan gedeeld door het gezamenlijk aantal inwoners van de AGB-gemeenten x 1.000 Aantal fte per 1.000 inwoners
Bron
Eigen gegevens
Realisatie
Realisatie
Realisatie
Realisatie
Begroot
Begroot
2020
2021
2022
2023
2024
2025
7,2
7,5
7,6
8,3
8,2
8,5
Toelichting: De stijging in 2025 is het gevolg van formatie-uitbreiding vanuit de Kadernota 2024 en voor extra taken waarvoor gemeenten budget beschikbaar hebben gesteld. 2
Bezetting
Definitie Eenheid
Het werkelijk aantal werkzame fte per 1 januari T-1 (inclusief eventuele boventallige medewerkers) gedeeld door het gezamenlijk aantal inwoners van de AGB-gemeenten x 1.000 Aantal fte per 1.000 inwoners
Bron
Eigen gegevens
Realisatie
Realisatie
Realisatie
Realisatie
Begroot
Begroot
2020
2021
2022
2023
2024
2025
6,8
7,2
7,6
7,8
7,9
7,9
Toelichting: ten opzichte van 2024 blijft de begrote bezetting gelijk.
28 – ABG Organisatie | Begroting 2025
3
Apparaatskosten
Definitie Eenheid
Alle noodzakelijke financiële middelen voor de uitvoering van organisatorische zaken (salarissen, organisatie-, huisvestings-, automatiseringskosten, materiële kosten etc.) in verhouding tot het gezamenlijk aantal inwoners van de AGB-gemeenten Kosten in euro’s per inwoner
Bron
Eigen begroting
Realisatie
Realisatie
Realisatie
Realisatie
Begroot
Begroot
2020
2021
2022
2023
2024
2025
€ 646
€ 853
€ 911
€ 1.054
€ 1.008
€ 1.107
Toelichting: De stijging t.o.v. de begroting 2024 is met name het gevolg van de ontwikkelingen vanuit de Kaders 2025, extra opdrachten en budgetoverhevelingen van gemeenten naar de ABG-organisatie en centrale huisvesting. 4
Externe inhuur
Definitie Eenheid
Kosten inhuur externen als percentage van de som van de totale loonsom en de lasten inhuur externen Percentage van de totale loonsom + kosten inhuur externen
Bron
Eigen begroting
Realisatie
Realisatie
Realisatie
Realisatie
Begroot
Begroot
2020
2021
2022
2023
2024
2025
12, 0%
16,6 %
21,0%
22,7 %
5,3%
13,5%
Toelichting: In tegenstelling tot voorgaande jaren is in de begroting 2025 een bedrag voor inhuur van vacatures afgezonderd van de loonkosten en gepresenteerd als inhuur. Het bedrag is gebaseerd op het gemiddelde inhuurpercentage (11%) van inhuur voor vacatures van de afgelopen 5 jaar. In de begroting van de ABG is echter nog Externe inhuur geen rekening gehouden met inhuur voor 25% extra opdrachten en projecten. Op basis 20% van het verloop van de afgelopen 5 jaar 15% verwachten we voor 2024 en 2025 uit te 10% komen op een percentage van circa 20%. In 5% de grafiek presenteren we de werkelijke 0% percentages en het gemiddelde percentage 2019 2020 2021 2022 Percentage werkelijk Percentage gemiddeld over de afgelopen 5 jaar. De dekking voor extra inhuur werd gevonden in vacaturegelden en inkomsten/beschikbare middelen bij de drie gemeenten. 5
Overhead
Definitie
Lasten van overhead als percentage van de totale lasten (zie bijlage B)
Eenheid
Percentage indirecte kosten van de totale lasten
Bron
Eigen begroting
Realisatie
Realisatie
Realisatie
Realisatie
Begroot
Begroot
2020
2021
2022
2023
2024
2025
23,3%
24,1%
27,8%
28,5%
27,9%
28,2%
Toelichting: Het overheadpercentage 2025 wijkt mimimaal af van het percentage 2024.
29 – ABG Organisatie | Begroting 2025
2023
Bijlage B: Overhead en tarieven Overhead Volgens de Notitie Overhead 2023 wordt de definitie van overhead geduid als: het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Hiertoe behoren ook de systemen en aanverwante lasten die deze functies ondersteunen. Dit kan dit als volgt worden uitgewerkt: ▪ Loonkosten PIOFACH-functies (Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Algemene zaken, Communicatie en Huisvesting); ▪ ICT lasten PIOFACH-systemen; ▪ Huisvestingslasten; ▪ Uitbestedingslasten PIOFACH taken; ▪ Rentelasten die niet zijn toe te delen aan de taakvelden in het primaire proces (n.v.t.). In onderstaande tabel ziet u de berekening van het overheadpercentage: Bedragen x € 1.000 Primair proces Overhead 523 369 3.762 145 5.734 195 3.789 145 2.871 145 6.367 145 3.044 145 1.304 1.734 2.269 495 3.314 27.889 8.605
Salaris- en inhuurkosten Directie / Algemeen Ruimtelijke ontwikkeling Openbare ruimte Veiligheid en vergunningen Sociaal beleid Sociaal uitvoering Dienstverlening Informatie, innovatie en ICT Financiën en control Intern advies en ondersteuning Subtotaal salarissen en inhuur
Totaal 891 3.907 5.929 3.935 3.016 6.512 3.188 3.038 2.269 3.808 36.493
Overige personeelslasten Personeel gerelateerde kosten Uitbesteding Huisvesting ICT Facilitair Materieel Overige kosten Subtotaal overig
209 1.001 1.094 1.571 5.162 1.173 837 1.082 12.129
159 765 1.024 3.716 837 504 7.005
49 236 70 1.571 1.447 1.173 578 5.123
48.622
34.894
13.728
TOTAAL
Overheadpercentage (overhead t.o.v. totale kosten 13.728 / 48.622)
28,2%
Doordat de ABG-organisatie voor drie gemeenten werkt, is dit overzicht niet te vergelijken met een standaard gemeentelijke organisatie.
30 – ABG Organisatie | Begroting 2025
Tarieven We hanteren voor 2025 de volgende uurtarieven:
Schaal 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 10A 11 11A 12 13 14 15 16 Bestelauto Vrachtauto
Tarief € 58 € 63 € 68 € 72 € 75 € 79 € 86 € 97 € 109 € 121 € 129 € 137 € 145 € 154 € 165 € 180 € 196 € 214 € 17 € 40
31 – ABG Organisatie | Begroting 2025
Bijlage C: Overzicht van geraamde baten en lasten per taakveld Taakveld 0. Bestuur en ondersteuning 1. Veiligheid 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 5. Sport, cultuur en recreatie 7. Volksgezondheid en milieu Totaal
32 – ABG Organisatie | Begroting 2025
Bedragen x € 1.000 Lasten Baten € 48.105 € 48.707 € 10 € 60 €3 € 224 € 311 € 48.710 € 48.710
Bijlage D: Meerjareninvesteringsplan 2024-2028 Omschrijving van de investering
ICT Wettelijke taken Bedrijfsvoering Wensen en innovaties Totaal ICT Thuiswerkplekken Voorbereidingskosten Aankoop pand incl. grond Anne Frankplein 12 Rijen Ver-/nieuwbouw (uitbreiden) Anne Frankplein 12 Rijen Centrale Huisvesting ABG
Afschr. termijn
Bedrag investering 2024
2025
€ 160.000 € 106.000 €0 € 266.000
€ 106.000 € 140.000 €0 € 246.000
2026
2027
2028
€ 8.000 €0 €0 € 290.000 € 290.000 € 250.000 €0 €0 €0 € 298.000 € 290.000 € 250.000
€ 55.000 € 768.000 € 3.905.000 € 8.000.000 € 4.895.000 € 4.673.000 € 8.000.000 € 4.895.000
€0 €0
€0 €0
Materieel / tractie Suzuki Vitara (handhaving/boa) NIEUW (handhaving/boa) Suzuki Vitara (officier van dienst) VRACHTWAGEN M.A.N. TGM VOLKSWAGEN TRANSPORTER RENAULT KANGOO SUZUKI JIMMY (voertuig wordt gebruikt voor speeltoestellen) SNEEUWPLOEG TRACTOR (NIDO-SCHMIDT HYL 240 BLN) BLADBLAZER TRACTOR (KWH) H-LIFT PALLETWAGEN STOOMCLEANER (KARCHER HDS9/18-4) STOOMCLEANER (KARCHER HDS895 SX) AANHANGER T.B.V. SHOVEL (NIEUW OPGEVOERD) MITSUBISHI FUSO CANTER VEEGMACHINE SCHMIDT 500 FORD RANGER (WORDT OOK INGEZET ALS STROOIWAGEN) NISSAN EVALIA SHOVEL (OP DIT MOMENT GEEN EIGEN SHOVEL) ZOUTSTROOIER GROOT ZOUTSTROOIER GROOT OPZETSTROOIER FIETSPAD OPZETSTROOIER FIETSPAD ZOUTMENGINSTALLATIE SNEEUWBEZEM FIETSPAD SNEEUWPLOEG FIETSPAD ZOUTMENGINSTALLATIE (VLOEIBAAR ZOUT BLN) ZOUTSTROOIER GROOT, OPZETSTROOIER VRACHTWAGEN (STRATOS B40 36 BLN) ZOUTMENGINSTALLATIE (CITYMIX ALC > van Eijck) SNEEUWPLOEG (VILLETON LR 2800 A ELECTRO ALC > van Eijck) WATERWAGEN JAKO 6000 LITER (TWEEDEHANDS AANGESCHAFT) AANHANGWAGEN TANDEMAS/KIPPER (3) AANHANGWAGEN ENKELAS (4) AANHANGWAGEN ENKELAS (5) HUISVUILWAGEN ACHTERLADER DAF (afhankelijk van besluit afvalinzameling) VRACHTWAGEN DAF (MET KRAAN) (afhankelijk van besluit afvalinzameling) RENAULT MASTER GRASMAAIER (TORO GRANDSTAND 74534TE) VUILWATERPOMP (BRIGGS & STRTTON 18 M³ P/U)) AANHANGWAGEN ACTIEWAGEN OPEL MOVANO + MAXILIFT FIAT DOBLO OPEL MOVANO + MAXILIFT
RIOOLSPUITMACHINE OPZETSTROOIER FIETSPAD SNEEUWPLOEG VRACHTWAGEN (NIDO-SCHMIDT SNK 27.1) RIOOLSPUITMACHINE (RIONED, TYPE FLEXJET+) WASMACHINE INDUSTRIEEL MIELE OMLEIDING AANHANGER (KLEIN) MINIGRAVER TRILPLATEN (3 STUKS, 2 GROTE 1 KLEINE) TRILSTAMPER HOUTVERSNIPPERAAR TRACTOR (SCHLIESSING 330 ZX F) BORSTELMACHINE HAND/BENZINE (HONDA MECLEAN) AGGREGAAT (HONDA GX 390) PALLETWAGEN TRILPLAAT GROOT (WEBER CR 3/60) TRILPLAAT KLEIN (WEBER CF 2-II HD) GRONDSTAMPER (WEBER SRV 590) AGGREGAAT (HONDA EU30I) MEELOOP HEFTRUCK PALLETSTAPELAAR (JURGHEINRICH EJC 110) AANHANGWAGEN TANDEMAS (1) OMLEIDING AANHANGER (GROOT) TRACTOR MASSEY FERGUSON SNEEUWPLOEG GROOT TOYOTA HEFTRUCK GEBRUIKT (TYPE 02-8FGJF35 UIT 2009) KLEPELMAAIER AANHANGWAGEN ENKELAS (2) AANHANGWAGEN TANDEMAS/KIPPER (3) AANHANGWAGEN ENKELAS (4) AANHANGWAGEN ENKELAS VERKEER (5) AANHANGWAGEN TANDEMAS MARKT (6) AANHANGWAGEN TANDEMAS (7) AANHANGWAGEN ENKELAS (9) AANHANGWAGEN ENKELAS (10) AANHANGWAGEN TANDEMAS MINIGRAVER (12) Totaal materieel / tractie
€ 1.328.440
Totaal
€ 6.322.440 € 9.048.220 € 5.545.000 € 434.000 € 526.000
33 – ABG Organisatie | Begroting 2025
€ 42.000 € 42.000 € 40.000 € 320.000 € 55.000 € 45.000 € 62.500 € 12.500 € 10.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 25.000 € 55.000 € 250.000 € 60.000 € 55.000 € 85.000 € 35.720 € 35.720 € 37.500 € 37.500 € 28.000 € 10.000 € 10.000 € 11.000 € 35.720 € 12.000 € 12.000 € 25.000 € 6.000 € 5.500 € 5.000 € 300.000 € 350.000 € 68.000 € 25.000 € 5.000 € 10.000 € 78.000 € 63.000 € 78.000 € 25.000 € 31.000 € 15.000 € 25.000 € 5.000 € 5.000 € 45.000 € 15.000 € 3.000
€ 802.220
€ 15.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 7.500 € 5.000 € 90.000 € 15.000 € 30.000 € 15.000 € 5.500 € 6.000 € 5.500 € 10.000 € 9.000 € 6.000 € 5.500 € 5.500 € 5.500 € 352.000 € 144.000 € 276.000
Afschrijving 2025
2026
2027
2028
5 5 5
€ 32.000 € 53.200 € 54.800 € 54.800 € 21.200 € 49.200 € 107.200 € 165.200 €0 €0 €0 €0 € 53.200 € 102.400 € 162.000 € 220.000
10
€ 5.500
40 40 €0
8 8 8 10 8 8 8 10 10 10 10 10 10 8 6 8 8 15 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 8 10 10 10 8 8 8 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 15 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
€ 5.250 € 5.250 € 32.000 € 6.875 € 5.625 € 7.813 € 1.250 € 1.000 € 500 € 500 € 500 € 2.500 € 6.875 € 41.667 € 7.500 € 6.875 € 5.667 € 3.572 € 3.572 € 3.750 € 3.750 € 2.800 € 1.000 € 1.000
€ 5.500
€ 5.500
€ 5.500
€ 25.000 € 25.000 € 77.000 € 77.000 € 322.375 € 322.375 € 0 € 424.375 € 424.375
€ 5.250 € 5.250 € 5.000 € 32.000 € 6.875 € 5.625 € 7.813 € 1.250 € 1.000 € 500 € 500 € 500 € 2.500 € 6.875 € 41.667 € 7.500 € 6.875 € 5.667 € 3.572 € 3.572 € 3.750 € 3.750 € 2.800 € 1.000 € 1.000 € 1.100 € 3.572 € 1.200 € 1.200 € 2.500 € 600 € 550 € 500 € 30.000 € 35.000
€ 5.250 € 5.250 € 5.000 € 32.000 € 6.875 € 5.625 € 7.813 € 1.250 € 1.000 € 500 € 500 € 500 € 2.500 € 6.875 € 41.667 € 7.500 € 6.875 € 5.667 € 3.572 € 3.572 € 3.750 € 3.750 € 2.800 € 1.000 € 1.000 € 1.100 € 3.572 € 1.200 € 1.200 € 2.500 € 600 € 550 € 500 € 30.000 € 35.000 € 8.500 € 2.500 € 500 € 1.000 € 9.750 € 7.875 € 9.750 € 2.500
€ 5.250 € 5.250 € 5.000 € 32.000 € 6.875 € 5.625 € 7.813 € 1.250 € 1.000 € 500 € 500 € 500 € 2.500 € 6.875 € 41.667 € 7.500 € 6.875 € 5.667 € 3.572 € 3.572 € 3.750 € 3.750 € 2.800 € 1.000 € 1.000 € 1.100 € 3.572 € 1.200 € 1.200 € 2.500 € 600 € 550 € 500 € 30.000 € 35.000 € 8.500 € 2.500 € 500 € 1.000 € 9.750 € 7.875 € 9.750 € 2.500 € 3.100 € 1.500 € 2.500 € 500 € 500 € 4.500 € 1.500 € 300
€ 157.090 € 238.312 € 280.687 € 295.087 € 215.790 € 346.212 € 872.562 € 944.962
34 – ABG Organisatie | Begroting 2025