ap 4 raadsvoorstel inzake jaarstukken 2020 ABG-organisatie

RAADSVOORSTEL Raadsvergadering: Behandelend medewerker: Cluster: Afdeling

16 juni 2021 Pascalle Gommers – van der Lee Planning & Control Financiën & Control

Agendapunt: Portefeuillehouder:

4. wethouder Vermorken

Programma:

diverse

Voorstel tot kennisnemen van de jaarstukken 2020 van de ABG-organisatie

1. Samenvatting Aanleiding: Op 4 mei 2021 heeft het bestuur van de ABG-organisatie de jaarstukken ABG 2020 vastgesteld. Gevraagde beslissing: Kennisnemen van de jaarstukken ABG 2020. Beoogd effect: De gemeenteraad informeren. 2. Onderbouwing, aanpak, uitvoering Wij bieden u de jaarstukken ABG 2020, incl. accountantsrapport en accountantsverklaring, ter kennisname aan. Op deze manier informeren wij u over de gang van zaken in 2020 binnen de ABGorganisatie. De jaarstukken 2020 van de ABG organisatie zijn gecontroleerd door de accountant BDO. De accountant heeft een goedkeurende controleverklaring ten aanzien van zowel de getrouwheid als de rechtmatigheid verstrekt. De onderdelen getrouwheid, rechtmatigheid, WNT en kredietoverschrijdingen zijn voor de accountant de meest relevante onderdelen in de jaarstukken. De accountant geeft met betrekking tot deze onderdelen in zijn rapport het volgende aan. Getrouwheid Het oordeel op het gebied van getrouwheid luidt goedkeurend. Dat betekent dat de grootte en samenstelling van de verantwoorde lasten en baten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met het BBV (Besluit begroting en verantwoording). Rechtmatigheid Het oordeel op het gebied van rechtmatigheid luidt goedkeurend.

Dit betekent dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen. Inzake de naleving van de Europese aanbestedingsregels heeft de accountant geconstateerd dat er geen sprake is van onrechtmatigheden. WNT (Wet Normering Topinkomens) Bij de controle van de WNT is gebleken dat de WNT-verantwoording op de juiste wijze verwerkt is in de jaarrekening. RS21.00052 RS21.00052 Zaaknummer: 341692

Kredietoverschrijdingen Uit de accountantscontrole blijkt dat er een overschrijding is geconstateerd van € 23.000 bij 2 investeringskredieten die bij het vaststellen van de jaarrekening worden afgesloten. Het betreft een overschrijding van € 1.000 op het krediet gladheidmeldsysteem en € 22.000 op de aanschaf van mobile devices. De overschrijding op mobile devices wordt veroorzaakt door extra aanschaf van chromebooks in verband met het vele thuiswerken door de corona-crisis. Conform planning zijn de jaarstukken van de ABG-organisatie over 2020 opgesteld. Het boekjaar 2020 sluit met een voordelig resultaat van € 400.000 (afgerond). Het bestuur heeft besloten dit resultaat als volgt te bestemmen: 1. € 80.000 overhevelen naar 2021 voor onderzoek huisvesting, onderzoek bezuinigingsmogelijkheden en implementatie naar Regio Hart van Brabant; 2. € 100.000 overhevelen naar 2021 voor eenmalige kosten ter verlichting van effecten van corona op de organisatie; 3. € 90.000 storten in de reserve voor oplossen personele knelpunten; 4. € 130.000 terugbetalen aan de drie gemeenten volgens de reguliere verdeelsleutel (Alphen-Chaam € 32.000 / Baarle-Nassau € 28.000 / Gilze en Rijen € 70.000). Voor een toelichting op de belangrijkste verschillen verwijzen wij u naar de paragrafen 3.5 en 3.6 van de jaarstukken.

In de paragraaf bedrijfsvoering (2.2) van de jaarstukken wordt aandacht besteed aan het lang en superlang ziekteverzuim en de krapte op de arbeidsmarkt. Dit willen we expliciet onder de aandacht brengen, omdat deze slecht tot niet beïnvloedbaar zijn en een significant effect hebben op de productiecapaciteit van de organisatie. 3. Alternatieven n.v.t. 4. Lasten, baten en dekking De gemeente Gilze en Rijen ontvangt een bedrag van € 70.000 uit het voordelig resultaat 2020 van de ABG-organisatie. Dit voordeel wordt verwerkt in de 1e tussentijdse rapportage 2021 van de gemeente Gilze en Rijen. 5. Duurzaamheid De ABG-organisatie volgt het beleid op het gebied van duurzaamheid, klimaat en groen van de gemeente Gilze en Rijen. 6. Commissiebehandeling De commissiebehandeling heeft niet tot aanpassing van dit raadsvoorstel geleid. 7. Relatie ABG-organisatie De jaarstukken 2020 van de ABG-organisatie worden ter kennisname aangeboden aan de gemeenteraden van Alphen-Chaam, Baarle-Nassau en Gilze en Rijen. 8. Risico’s Geen 9. Vervolg Planning: Het bestuur van de ABG-organisatie biedt de jaarstukken 2020 vóór 15 juli 2021 aan bij de provincie Noord-Brabant.

2

Communicatie: n.v.t.

BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN GILZE EN RIJEN

R.M. (René) Wiersema secretaris

D.A. (Derk) Alssema burgemeester

Bijlage(n): Jaarstukken ABG 2020 Accountantsrapport Accountantsverklaring

3

Agendapunt 4. Vergadering d.d. 16 juni 2021. DE RAAD VAN DE GEMEENTE GILZE EN RIJEN;

gezien het voorstel, genummerd RS21.00052, van het college van burgemeester en wethouders; gelet op het bepaalde in de gemeenschappelijke regeling ABG-organisatie; besluit: kennis te nemen van de jaarstukken 2020 van de ABG-organisatie.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 17 juni 2021. DE RAAD VOORNOEMD, de griffier,

de voorzitter,

S. van Dijk

D.A. Alssema