16 juni 2021 ap 7 raadsvoorstel vaststellen jaarstukken 2020 gemeente GR

CEMEENTE

G (,

en$en

RAADSVOORSTEL

Raadsvergadering:

LG juni2OZL

Behandelend medewerker

Sandy Schuurmans

Cluster:

Planning & Control Financiën & Control

Afdeling

Agendapunt: Portefeuillehouder:

wethouder Vermorken

Programma:

diversen

7.

Voorsteltot:

o Vaststellen van de jaarstukken 2020 inclusief accountantsrapport; o Afsluiten / aframen van diverse investeringen zoals omschreven in het raadsvoorstel; I Accorderen van de resultaatbestemming 2O2O zoals omschreven in het raadsvoorstel.

1. Samenvatting Aonleiding: Het college van burgemeester en wethouders biedt de jaarstukken 2020 aan de gemeenteraad aan wij sluiten het jaar 2020 financieel af met een positief saldo van € 403.000. Gevraagde beslissing: Het college stelt de gemeenteraad voor de jaarstukken 2020 inclusief accountantsrapport vast te stellen, akkoord te gaan met de voorgestelde resultaatbestemming en akkoord te gaan met het

afsluiten/aframen van diverse investeringen, zoals opgenomen in de paragraaf rechtmatigheid. Beoogd effect: De jaarstukken 2020 vast te laten stellen en dit jaar boekhoudkundig af te sluiten

2. Onderbouwing, aanpak, uitvoering Op 11 mei 2021 hebben wij u de jaarstukken 2020 toegezonden inclusief accountantsrapport en infographic. Het accountantsrapport is op 31 mei 2021 besproken in de auditcommissie. Op 25 meí 2021 heeft een vragencarrousel plaatsgevonden over de jaarstukken 2020. Het definitieve resultaat 2020 Na het vaststellen van de begroting 2020 informeerden wij u met de Lste en 2de tussentijdse rapportage over de ontwikkeling van het verwachte resultaat over 2020. Bij de 2de tussentijdse rapportage 2020 inclusief septembercirculaire verwachtten wij een negatief saldo van € 602.000.

Uiteindelijk sluiten wij 2020 af met een positief resultaat van € 403.000. ln de inleiding van de jaarstukken geven wij een toelichting op de mutaties tussen het verwachte saldo bij de 2de tussentijdse rapportage 2020 en het uiteindelijke jaarrekeningresulta at2OZ0. Behaalde ambities

Met de jaarstukken 2020 blikken we terug op het afgelopen jaar. ln 2020 is Nederland hard getroffen door het coronavirus. Ook in onze gemeente zijn inwoners rechtstreeks en/of indirect getroffen door het virus. Wij leven mee met iedereen die door deze pandemie te maken kreeg met verlies van naasten en/of ziekte. Voor veel ondernemers zijn de effecten van de coronamaatregelen op de bedrijfsvoering groot. Ook dat brengt zorgen met zich mee.

tilil]1ilililfiililililil1ililll]til

RS21.00045

Zaaknummer: 342884

Vrijwel heel 2020 hadden we te maken met coronamaatregelen. Maatregelen die zich steeds meer lieten voelen in de samenleving. Ook als bestuur en ambtelijke organisatie moesten we maatregelen nemen. En terwijl we in deze jaarstukken terugkijken op 2O20, houdt de coronacrisis nog altijd aan. Van het coronavirus hadden we nog niet gehoord toen we de perspectiefnota 2020 en de begroting 2020 opstelden. De gemeenteraad stelde in november 2OL9 een sluitende begroting 2020 vast om duurzaam te blijven investeren in de kracht van onze dorpen en haar inwoners. Bovendien stelden we een pakket van maatregelen vast om een gezonde financiële positie te waarborgen op de korte en op de lange termijn. Tegelijkertijd behoorden we ook in 2020 wederom tot de gemeenten met de laagste gemeentelijke lasten in Nederland. Het voorzieningenniveau in onze gemeente is daarnaast hoog, zoals ook inwoners in de Burgerpeiling2O2O aangeven. We investeerden duurzaom Naast de aandacht voor corona bleven we in 2020 met de ABG-organisatie werken aan de

activiteiten die we hebben afgesproken in de begroting of met elkaar in de loop van 2020 hebben afgesproken. We zetten stappen in de centrumplannen en sloten een overeenkomst met het Rijk en de provincie Noord-Brabant voor investeringen in de spoorzone Rijen. We vervingen de kunstgrashockeyvelden in Rijen en plaatsten ledverlichting langs de nieuwe velden. We investeerden in biodiversiteit in de vorm van geveltuintjes, kwaliteitsgroen en nieuwe aanplant. We pakten ondermijning en criminaliteit onverminderd aan. Bijvoorbeeld door het sluiten van drugspanden en door extra aandacht voor cybercriminaliteit. Om inwoners zo vroeg mogelijk te ondersteunen en grote schulden zoveel mogelijk te voorkomen, besloten we te starten met Vroeg Eropaf. Veel nieuwe bedrijven meldden zich voor een plek op bedrijvenpark Midden-Brabant Poort: we realiseerden in 2020 de hoogste gronduitgifte op deze werklocatie sinds de start van de ontwikkeling. Op basis van de woonvisie 'doorstromend, duurzaam en divers' startten we een inhaalslag in het gemeentelijk woningbouwprogramma. En we stelden in de regio Hart van Brabant de concept Regionale Energie en Klimaat Strategie (REKS) vast. We nomen onze verontwoordeliikheid in de coronacrisis Corona was begin 2020 een gezondheidscrisis en is meer en meer ook een economische crisis

geworden. Naarmate de coronamaatregelen langer duurden en ons sociale leven verder werd beperkt, moesten we extra aandacht hebben en houden voor onze kwetsbare inwoners. ln deze onzekere tijden rekenden inwoners en verenigingen meer dan anders op de overheid. Als gemeente hadden we een belangrijke verantwoordelijkheid in de uitvoering en handhaving van de maatregelen. Tegelijkertijd troffen we gemeentelijke steunmaatregelen en pakten we de

uitvoering van landelijke steunmaatregelen op. Zo werd de TOZO voor zelfstandige ondernemers ingesteld door de Rijksoverheid. En nog voordat alle regelingen exact in de juiste juridische vorm gegoten waren door het Rijk, betaalden wij de eerste tegemoetkomingen al uit aan mensen die in de knel waren gekomen door een plotseling verlies van omzet en inkomen. Onze medewerkers werden voor inwoners, ondernemers, organisaties en verenigingen ook aanspreekpunt en vraagbaak bij het afkondigen van (nieuwe) coronamaatregelen. We dachten mee met wat wél kon. Zo werd er gesport en gedanst in de openbare ruimte of op privéterreinen in plaats van in onze bin nensportaccommodaties of culturele centra. Ook binnen onze eigen organisatie had corona een flinke impact. Medewerkers en/of hun naasten werden geconfronteerd met COVID-19. Binnen enkele weken zijn we als organisatie bijna volledig overgeschakeld op thuiswerken en werd de daarvoor benodigde software zoals MS Teams

geïmplementeerd.

2

Dit alles vroeg en vraagt extra capaciteit van onze organisatie en zorgt er voor dat enkele activiteiten vertraging opliepen of later opgepakt worden. Het betekent ook dat we, meer dan gebruikelijk, sommige budgetten overhevelen naar 2021. om activiteiten af te kunnen ronden. Tegelijkertijd was dit niet gelukt zonder de inzet van onze betrokken en gemotiveerde medewerkers van de ABGorganisatie.

Het accountantsrapport 2020 De accountant legt in het accountantsverslag de bevindingen over de controle van de jaarstukken

2020vast. Dit rapport treft u als bijlage aan. De auditcommissie heeft de uitkomsten van het rapport op 31 mei2021 besproken. Af te sluiten / af te ramen investeringen 2020 Bij het opstellen van de jaarstukken 2020 hebben wij kritisch naar de investeringen gekeken. Wij stellen u voor om onderstaande investeringen af te sluiten / af ïe ramen. Bij de jaarstukken 2020 worden er 2 investeríngen afgesloten. Geen van deze investeringen heeft een

overschrijding op 31-12 -2O2O.

x€ litei

79

t.o72

0ls

995

0

980

914

0

Ridde

e wateruelden hockeysportpark Vijf Eiken kosten den

Rês de uitvoeri Afrekening opgesteld. Ei ndafrekeni aannemer

77 -27

Bij de jaarstukken 2020 worden 2 investeringen afgeraamd Aften x € 7.OOO

Le en 2e fase fietsvooRiening Alphenseweg kosten Le en 2e fase fietsvoouiening Alphenseweg subsidie

Aanpassen drie kruispunten Raadhuisplein kosten Aanpassen drie kruispunten Raadhuisplein subsidie

1.510

1.1.04

-40

-105

316

38s

3

0

-86

0

86

400

89

404 -8

2

Saldo van € 74.000 aframen

72

Saldo van € 15.000 aframen

Resultaatbestem m ing 2020

ln de jaarstukken wordt voorgesteld een aantal budgetten over te hevelen naar 202L. Het gaat om a

Coronosteunpokket 3 decembercirculoire 2020. ln de decembercirculaire 2O2O is een bedrag van € 93.000 beschikbaar gesteld o.a. voor continuiïeit van zorg, aanvullend pakket re-integratie, gemeentelijk schuldenbeleid, maar de kosten samenhangend met het 3e steunpakket verwachten we pas in2ozL;

a

Duurzaomheid. ln 2020 hebben we niet alle activiteiten kunnen uitvoeren (€ 75.000). Om de doelstellingen uit

het Koersdocument duurzaamheid te kunnen realiseren hebben in 2O2'J, deze middelen nodig voor: o Uitvoering te geven aan communicatie rondom duurzaamheid € 35.000; o uitvoering te geven aan het Deltaplan Ruimtelijke AdaptatÍe (DPRA)€ 15.000; o Organiseren van duurzaamheidsacties die vanwege de coronacrisis in 2O2O zijn uitgesteld, waaronder Week van de duurzaamheid € 25.000.

3

a

Voorbe re i d i n gskre d iete n.

Door temporisering van projecten zijn de beschikbare middelen voor voorbereiding in 2020 niet (volledig) besteed, hierdoor komen deze voorbereidingskosten nu in 2021. Het gaat voor een bedrag van € L66.000 om voorbereidingskredieten op programma 2 (zie toelichting blz. 34 van de jaarstukken 2020) en voor een bedrag van € 60.000 om het voorbereidingskrediet huisvesting (zie toelichting op programma overhead blz. 84 van de jaarstukken 2O2O).

Het voorstel is om het positieve jaarrekeningresultaat 2020 van € 403.000 minus bovengenoemde budgetoverhevelingen ad. € 394.000 dit jaar (2027) te storten in de algemene reserve (totale storting bedraagt dus € 9.000). Deze storting verwerken wij in de doorkijk van het weerstandsvermogen dat we presenteren in de 1e tussentijdse rapportage 2O21'. 3. Alternatieven

N.v.t. 4. Lasten, baten en dekking Zie onderdeel "2. Onderbouwing, aanpak, uitvoering"

5. Duurzaamheid ln de jaarstukken 2020 wordt bij diverse onderdelen ingegaan op duurzaamheid 6. Commissiebehandeling De jaarstukken worden niet behandeld in de commissies. Wel heeft er een vragencarrousel (25 mei)

en een auditcommissie (31 mei) plaatsgevonden. 7. Relatie ABG-organisatie ln de paragraaf bedrijfsvoering wordt aandacht geschonken aan de ABG-organisatie. 8. Risico's ln de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersinggaan we in opde risico's horend bij de jaarstukken 2020. 9. Vervolg

Plonning:

17 juni2O2O: behandeling van de jaarstukken en bevindingen accountant in de gemeenteraad. Vóór 1.5 juli 2020: versturen van de definitieve jaarstukken 2020 inclusief raadsvoorstel en -besluit naar de provincie. Communicatie: Medio mei vindt er een persgesprek plaats en publiceren we een persbericht. Ook wordt de infographic geplaatst in het weekblad, op de sociale mediakanalen en de website.

BURGEMEESTER EN wETHouDERS vAN GILZE EN

R.M.

(René)Wiersema

secretaris

RrJEN

Raad d.d. iÉ - c, G- Z.rzt zonder hoofdelijke stemming is besloten conform

D.A. (Derk)Rlssenfilhfuerp-raadsbeSluit

burgemeester

4

CEMEENTÊ

GI

6, en$en

MEMO Aan

gemeenteraad

Van

college van burgemeester en wethouders

Onderwerp

erratum jaarstukken 2020

Datum

8 juni 2021

Ten tijde van het aanleveren van de jaarstukken had de accountant de controle van de jaarstukken nog niet volledig afgerond. Zoals besproken in de auditcommissie worden de jaarstukken 2020, naar aanleiding van de accountantscontrole, middels een erratum op 2 onderdelen gewijzigd.

Toelichting Nog te betolen bedragen op pogino 771: was De afwikkeling van de te betalen posten verloopt normaal.

wordt Het nog te betalen bedrag Hart van Brabant jeugdhulp is gebaseerd op de prognose van december 2020. Als uit de definitieve jaarrekening 2020 van Hart van Brabant een afwijkend resultaat komt, dan verwerken we dit in boekjaar 202I. De afwikkeling van de te betalen posten verloopt normaal. Siso biilage op pagino 792 regeling Ga Tijdelijke overbruggingsregeting zetfstandig ondernemers

was

lndicator: G4/07 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) 2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) 3 Tozo 3 (1 oktober t/m 31 december 2020)

Indicator: G4/08

lndicator: G4/09

308

21

56

5

47

1

lndicator: G4/07 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) 2 f ozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) 3 Tozo 3 (1 oktober Vm 31 december 2020)

lndicator: G4/08

Indicator: G4/09

303

22

65 58

5

1

nordt 1

2

De wijzigingen hebben geen gevolgen voor de overige onderdelen van de jaarrekening.

Wij stellen u voor het erratum als onderdeel van de jaarstukken 2020 te beschouwen en deze jaarstukken vast te stellen alsof het erratum daarin verwerkt was.