Raadsvoorstel Begroting 2026

Raadsvoorstel Voorstel aan de raad van de gemeente Dantumadiel Jaartal + zaaknummer

: 2025 / 2025-168346

Raadsvergadering d.d.

: 4 november 2025

Portefeuillehouder

: R. Kempenaar

Programma

: Alle

Programmaonderdeel

:-

Naam opsteller

: M. van der Lei (m.vanderlei@dantumadiel.frl)

Onderwerp

: Begroting 2026

Begrotingswijziging

: Ja

Voorgesteld raadsbesluit De raad wordt voorgesteld de volgende besluiten te nemen: 1. De Begroting 2026 vast te stellen. Inleiding Jaarlijks dient er voorafgaand aan een begrotingsjaar een programmabegroting vastgesteld te worden. De programmabegroting dient tenminste te bestaan uit de beleidsbegroting en de financiële begroting. De begroting moet voor 15 november ingediend worden bij zowel de provincie als het CBS. Uitgangspunt voor de opgestelde begroting is de Perspectiefnota 2026-2029. Er zijn nog een aantal mutaties doorgevoerd welke uiteindelijk leiden tot de voorliggende Begroting 2026. De betreffende mutaties zijn weergegeven in de Inleiding van de begroting. De Begroting 2026 kent een positief structureel begrotingsresultaat voor alle jaren in de periode 2026-2029. Daarnaast voldoet de geprognotiseerde omvang van de Algemene reserve in iedere jaarschijf aan de minimaal vereiste weerstandscapaciteit van € 10 miljoen. De minimaal vereiste weerstandscapaciteit is bepaald o.b.v. de nota Weerstandsvermogen en risicobeheersing. Beoogd effect Het vaststellen van de Begroting 2026. Argumenten 1.1 Het college heeft de verplichting tot het opstellen van een begroting Conform de Gemeentewet (artikel 190) dient het college jaarlijks een ontwerp van de begroting aan te bieden aan de raad voor het betreffende begrotingsjaar en drie daaropvolgende jaren.

1.2 De begroting dient vastgesteld te worden door de gemeenteraad De Gemeentewet (artikel 191) schrijft voor dat de gemeenteraad de begroting vaststelt in het jaar voorafgaand aan het betreffende begrotingsjaar. 1.3 De begroting moet voor 15 november worden aangeleverd bij de toezichthouder Het college levert conform de Gemeentewet (artikel 191) de vastgestelde begroting aan bij de toezichthouder binnen twee weken na vaststelling, maar in ieder geval voor 15 november van het jaar voorafgaand aan het begrotingsjaar. Kanttekeningen en risico’s 1.1 Positief meerjarenperspectief maakt toekomstige investeringen mogelijk Tegen het licht van de teruglopende inkomsten uit het gemeentefonds is het goed om te constateren dat ook bij teruglopende baten een sluitend meerjarenperspectief kan worden gepresenteerd. De positieve begrotingsresultaten dragen in de eerste jaren positief bij aan een gezond

weerstandvermogen en de financiële ratio's. Voor de latere jaren ziet het college meerdere noodzakelijke investeringen op de gemeente af komen die bijdragen aan de leefbaarheid in onze gemeente en het welzijn van onze burger. Deze begroting geeft ruimte om belangrijke projecten de komende jaren nader uit te werken en financieel mogelijk te maken. 1.2 De Septembercirculaire (gemeentefonds) is nog niet verwerkt Op het moment van opstellen van de Begroting 2026 is de Septembercirculaire (gemeentefonds) nog niet gepubliceerd. Het verwerken van de Septembercirculaire in de begroting vindt derhalve separaat plaats. Financiën De Begroting 2026 kent een positief begrotingsresultaat voor alle jaarschuiven en de Algemene reserve voldoet aan de minimaal vereiste weerstandscapaciteit. In onderstaande tabellen treft u het begrotingsresultaat en de stand van de Algemen reserve aan. Omschrijving (x € 1.000)

Jaarrekening 2024

Begroting 2025 Begroting 2026 Raming 2027 Raming 2028 Raming 2029

Baten

78.627

83.154

75.117

73.874

72.684

73.325

Lasten

-77.500

-85.134

-74.070

-72.327

-70.750

-71.134

Saldo baten en lasten

1.127

-1.979

1.047

1.547

1.934

2.191

Onttrekkingen

3.707

6.906

3.007

2.200

562

380

Stortingen

-733

-461

-813

-1.410

-688

-418

Saldo onttrekkingen en stortingen

2.975

6.446

2.194

789

-126

-38

Resultaat

4.101

4.466

3.241

2.336

1.807

2.153

Omschrijving (x € 1.000) Stand algemene reserve (31 december)

Jaarrekening 2024 13.783

Begroting 2025 Begroting 2026 Raming 2027 Raming 2028 Raming 2029 11.641

13.603

15.147

17.423

19.396

Vervolg en planning Na vaststelling wordt de begroting verstuurd naar de provincie en het CBS. Daarnaast wordt de begroting definitief gemaakt in de financiële administratie. Communicatie + Participatie Er zal een persbericht uitgaan daarnaast zal In de huis-aan-huis bladen aandacht worden besteed aan de begroting 2026 en de gevolgen voor onze inwoners. De begroting word wordt online gepubliceerd op het P&C portaal van de gemeente (https://dantumadiel.begrotingsapp.nl/). Bijlagen 1. Begroting 2026 op https://dantumadiel.begrotingsapp.nl/ 2. Begroting 2026 (pdf) Damwâld, 23 september 2025 Burgemeester en wethouders van de gemeente Dantumadiel,

de secretaris, R.G. Dijksterhuis

de burgemeester, drs. A. Haga

V1.1

Raadsbesluit 2025 / 2025-168346

De raad van de gemeente Dantumadiel, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 23 september 2025; Besluit: 1. De Begroting 2026 vast te stellen. Aldus besloten door de raad van de gemeente Dantumadiel in zijn openbare vergadering d.d. 4 november 2025 De raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

{{Signer2}}

{{Signer1}}

M. Jonker

drs. A Haga

V1.1