Brief zienswijze Begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030

Aan Alle deelnemers in Recreatieschap Marrekrite

Uitwellingerga 5 maart 2026 Onderwerp Zienwijzeprocedure Ontwerpbegroting 2027 & MJR 2028-2030 Ons kenmerk 2026-0004

Geachte deelnemer, Wij bieden u hierbij de Ontwerpbegroting 2027 & Meerjarenraming 2028-2030 aan. U ontvangt deze stukken ten behoeve van de zienswijzeprocedure op grond van artikel 59 Wgr. Zienswijzen die vóór 7 mei aanstaande bij ons bekend zijn, worden voorzien van een conceptreactie, meegenomen in de stukken van de vergadering van het dagelijks bestuur van 28 mei 2026. Zienswijzen ingediend tussen 7 en 28 mei worden eveneens meegenomen, maar kunnen vooraf niet worden voorzien van een conceptreactie. Het dagelijks bestuur kan hier dan voorbereidend op de vergadering van het algemeen bestuur over beraadslagen. Alle door de deelnemers ingediende zienswijzen worden in de vergadering van het algemeen bestuur van 25 juni 2026 voorgelegd en zo nodig besproken. Wilt u geen zienswijze indienen, dan horen we het ook graag. De vastgestelde begroting en meerjarenraming ontvangt u in digitale vorm en wordt uiterlijk twee weken na vaststelling toegezonden. Sluitende begroting De ontwerpbegroting dient structureel sluitend te worden aangeboden. Structureel sluitend houdt op dit moment qua financieel (repressief) toezicht in, dat tenminste het eerste begrotingsjaar structureel sluitend dient te zijn of dat het meerjarenperspectief structureel sluitend dient te zijn. De aangeboden ontwerpbegroting voldoet aan de eis: in het meerjarenperspectief tot en met 2030 sluiten we positief.

We hebben het structurele resultaat ten opzichte van de Begroting 2026 & MJR 2027-2029 met ca. € 40.000 kunnen verbeteren. In het meerjarenperspectief tot en met 2030 sluiten we uiteindelijk structureel positief op € 10.000. We zien dat het meerjarenperspectief ook na 2030 structureel sluitend is.

Toelichting We hebben de concept Begrotingswijziging 2026 opgenomen in de Ontwerpbegroting 2027. Dit is een beperkte wijziging ten aanzien van de verlaging van de baten en lasten van het Routebureau. De concept Jaarstukken 2025 zijn nog niet zover dat deze konden worden opgenomen. In 2027 hebben we nog een belangrijk aandachtspunt. Zoals bij de Begroting 2026 al is aangegeven, is er nog geen definitieve besluitvorming over de structurele voortzetting van het routebureau. Dat betekent dat op dit moment alleen besluitvorming plaatsvindt over de voortzetting van de tijdelijke taken van het routebureau. Voor de jaren 2028 en verder hebben we de financiële effecten van het routebureau wel structureel meegenomen, ook omdat de toezichthouder hier bij het beoordelen van het toezichtregime voor 2026 een opmerking over heeft gemaakt. Dit lijkt ons een goede werkwijze aangezien ons bestuur formeel alleen het begrotingsjaar 2027 vaststelt. Het meerjarenperspectief wordt alleen verstrekt om inzicht te geven in de meerjarige ontwikkeling van de lasten en vraagt niet om formele vaststelling. Definitieve besluitvorming over het routebureau is cruciaal. Wij verwachten hierover voor het einde van 2026 een besluit door middel van de vaststelling van de gewijzigde gemeenschappelijke regeling.

Marrekrite kan geen structurele lasten op zich nemen, als daar geen 100% structurele baten tegenover staan vanuit de deelnemers. We hebben de begroting sluitend kunnen krijgen door opnieuw scherp te kijken naar onze uitbestede taken, met name ten aanzien van het onderhoud aan onze watersportvoorzieningen. Wij achten de tijd rijp om ook op dat terrein de lijn van insourcing die we al jaren volgen, verder door te trekken. We beiden een switch voor van inhuur van externe (maaiers) naar eigen, vast personeel. Dat geeft ons meer flexibiliteit om ook andere taken buiten het toeristische seizoen robuust te organiseren en taken intern te herverdelen. Daarmee bereiden we de organisatie ook beter voor op aanstaand verloop vanwege pensionering. Per saldo levert deze beweging ons structurele middelen op, omdat we een flink deel van de salarislasten binnen onze bestaande loonkosten kunnen opvangen. Daarnaast kunnen we de inhuurkosten structureel verlagen. We hebben net als andere overheden en marktpartijen te maken met stijgende kosten. De daarvoor gevoelige budgetten hebben we, voor zover noodzakelijk, daarvoor geïndexeerd. Onze rentelasten en rentebaten hebben we geactualiseerd. Dit leidt per saldo tot extra lasten, vooral als gevolg van de stijgende rente op de kapitaalmarkt.

Tot slot hebben we de inkomsten uit wimpels, vignetten en donaties verhoogd naar het werkelijk ontvangen niveau over 2025. De verkopen tot nu toe in 2026 liggen nu alweer hoger dan hetzelfde moment in 2025, wat lijkt te bevestigen dat de genoemde verhoging realistisch te verwachten is.

U dient er verder rekening mee te houden dat de investeringen in onze watersportvoorzieningen een dynamisch proces is en blijft. We blijven kritisch kijken naar nut en noodzaak van de vervanging van onze steigers en damwanden. Op dit moment hebben we de uitgangspunten van de Begroting 2026 gehandhaafd. We houden u op de hoogte als we hier wijzigingen in constateren. Voorzichtigheidsbeginsel In de voorgelegde begroting zijn we wederom uitgegaan van het voorzichtigheidsbeginsel. We hebben de directe loonkosten inclusief een toeslag voor overhead – in lijn met het BBV en ons recent vastgestelde financiële beleid - toegerekend aan de programma’s Water en Land. We rekenen de loonkosten in beperkte mate toe aan onze investeringen. Wij ontvangen graag zo spoedig mogelijk, maar uiterlijk 28 mei 2026 bericht of uw gemeenteraad of provinciale staten een zienswijze indient. Zienswijzen ingediend tussen 7 en 28 mei worden meegenomen in de voorafgaande beraadslaging door het dagelijks bestuur, maar kunnen niet vooraf worden voorzien van een conceptreactie. Mocht u over de stukken inhoudelijk of over de procedure nog vragen hebben, dan vertrouwen wij erop dat u ons weet te vinden. Het dagelijks bestuur van Recreatieschap Marrekrite, namens deze,

Lourens Touwen directeur

Bijlagen: 1. Ontwerpbegroting 2027 & Meerjarenraming 2028-2030