Bijlage 4 Exploitatie Kattendans na verbouwing.docx

Versie 3

13 december 2020

EXPLOITATIERAMING KATTENDANS NIEUW

Inhoud Uitgangspunten..................................................................................................................................................2 1.1 Activiteitenprofiel van De Kattendans ..........................................................................................................2 1.2 Personeelskosten ........................................................................................................................................2 1.3 Huisvestingskosten......................................................................................................................................3 1.4 Opbrengsten en kosten activiteiten .............................................................................................................3 1.5 Overige kosten.............................................................................................................................................4 1.6 Samenvatting exploitatieraming Kattendans. ..............................................................................................4

1

Versie 3

13 december 2020

Uitgangspunten. 

  

De Kattendans wordt gerenoveerd en uitgebreid. De hoofdopzet van de exploitatie wijzigt niet: het verzorgen van een theaterprogramma, het verhuren van ruimte met faciliteiten (vooral, maar niet uitsluitend, ten behoeve van het Bergeijkse gemeenschapsleven) en het voeren van aan deze beide functies ondersteunende horeca. De Kattendans wordt met de renovatie en uitbreiding verduurzaamd en krijgt de beschikking over meer en beter multifunctionele ruimten. Daarnaast wordt de capaciteit van de theaterzaal uitgebreid en worden theaterondersteunende voorzieningen verbeterd. Als referentiekaders zijn gebruikt de jaarcijfers van De Kattendans over de periode 2017-2019. Het Ploegfestival is als evenement uit de raming gehouden en uit de jaarrekeningen gefilterd.

1.1 Activiteitenprofiel van De Kattendans De te leveren producten en prestaties wijken niet af van de bestaande situatie. Voor de berekeningen van de exploitatieramingen zijn de producten en prestaties die De Kattendans in 2014-2019 heeft gerealiseerd als basis genomen: Bezoekers theaterprogramma

#/jaar1

zaalbezetting

# bezoekers

Aantal professionele voorstellingen

65

67%

13326

Professionele jeugd- en kindervoorstellingen

5

45%

689

Amateurvoorstellingen

25

77%

5891

film

10

28%

857

pop/dj

12

65%

2387

overige activiteiten (cabaretfest./kunstmest)

5

75%

1148

Subtotaal

24296 #/jaar

zaalbezetting

# bezoekers

KBO-biljart

Aantal vaste activiteiten per ruimte

230

10

2300

KBO-activiteiten

230

25

5750

Theaterzaal

250

35

8750

MF zaal

200

25

5000

bewegingszaal

184

20

3680

Vergader 1

0

10

0

Vergader 2

100

10

1000

artiestenfoyer

0

10

0

kleedkamer

0

10

0

Subotaal Aantal incidentele activiteiten per ruimte

#/jaar

26480 # bezoekers

zaalbezetting

KBO-biljart

40

6

240

KBO-activiteiten Theaterzaal

40

25

1000

10

150

1500

MF zaal

120

75

9000

bewegingszaal

120

15

1800

Vergader 1

120

6

720

Vergader 2

120

6

720

artiestenfoyer

40

5

200

kleedkamer Incidenteel bezoek (carnaval/kindervakantieweek/zakelijke verhuur)

0

10

0

Subtotaal Totaal

5000 20180 70956

1.2 Personeelskosten We gaan in de raming uit van behoud van de bestaande omvang van de formatie. De omvang van de personeelskosten (Lonen en Sociale lasten, overige personeelskosten uit de jaarrekeningen) in totaal blijft daarmee (ook meerjarig gezien) stabiel. 2

Versie 3

13 december 2020

1.3 Huisvestingskosten De huisvestingskosten bestaan uit energielasten, onderhoud gebouw, belastingen, heffingen en opstalverzekering, dagelijks onderhoud en diverse kleine huisvestingskosten (Beveiliging, Cai, schoonmaakmiddelen). • Er is geen rekening gehouden met kapitaallasten over de te plegen investeringen. Deze zijn 100% gebouwgebonden en zeggen niets over de dagelijkse exploitatie. Deze kapitaallasten zijn uiteraard wél op te nemen in de gemeentelijke begroting. De integrale huisvestingskosten worden geraamd op € 74.564 exclusief onderhoudskosten. Huisvestingslasten

Kosten

huur energiekosten en water schoonmaakkosten (in personeelskosten en dagelijks onderhoud) belastingen/heffingen/verzekeringen dagelijks onderhoud en overige huisvestingskosten

22.689

Totaal

176.183

30.795 14.595 8.000

1.4 Opbrengsten en kosten activiteiten De Kattendans heeft haar activiteiten onderverdeeld in drie functies: Theater, Verhuur en Horeca. Theater. • De zaalcapaciteit neemt toe tot 306 stoelen (+6%). Bij de aangenomen gemiddelde zaalbezetting voor de verschillende programmaonderdelen, leidt dit in deze raming niet tot een wezenlijke verhoging van de recette-inkomsten (1%). Dat hangt samen met een voorzichtige inschatting van de zaalbezetting en het aantal voorstellingen. Deze zijn in de realisatie 2017-2019 gemiddeld genomen wat hoger. • De post ‘Inkomsten uit overige activiteiten’ bestaat uit verkoop van advertenties, sponsorgelden (exclusief Ploegfestival) en doorbelasting van (personeels-)kosten bij verhuur. Het totaalniveau van deze inkomsten wordt overgenomen uit de jaarrekening 2019 tot een bedrag van € 44.000. Verhuur. In dit stadium zijn de volgende aannames gedaan: • De inkomsten uit verhuur van de jongerenruimte van € 15.000 per jaar komt als vaste verhuur te vervallen. • De vergoeding door de gemeente van gebruik van ruimte voor het verenigingsleven ter hoogte van € 11.000 wordt in deze raming gehandhaafd. • De vergoeding die De Kattendans ontvangt voor activiteiten voor ouderen, betreft een omzetting van een verhuur aan de KBO. Het bedrag van € 10.000 per jaar wordt in deze raming beschouwd als inkomsten uit verhuur.

• Voor incidentele verhuur is uitgegaan van de gehanteerde prijzen 2020. Er is (nog) geen rekening gehouden met verhoging van prijzen. Horeca. Deze raming komt uit op een hogere horecaomzet (12%) dan de gerealiseerde omzet in de periode 20172019: ca. € 200.000.

3

Versie 3

13 december 2020

• Opbrengsten/kosten activiteiten

Raming nieuw

Baten Horeca

203.360

Verhuur

45.060

Recette theater/film

257.794

Overige activiteiten

44.000 550.213

Inkopen Inkoop Horeca

56.941

Inkooptheateractiviteiten

262.949

Inkoop overige activiteiten

0 319.890

Marge activiteiten

230.323

1.5 Overige kosten De overige kosten bestaan uit kleinschalige bedrijfskosten, kantoorkosten, algemene kosten, publiciteits/verkoopkosten en financiële baten en lasten. De raming voor deze onderdelen zijn overgenomen uit de gemiddelde realisatie 2017-2019. Overige kosten Bedrijfskosten

14.000

Kantoorkosten

34.500

Algemene kosten

32.500

Verkoopkosten

23.500

Totaal

104.500

1.6 Samenvatting exploitatieraming Kattendans. Op basis van de hiervoor toegelichte opbrengsten- en kostensoorten komen we tot de volgende exploitatieraming voor De Kattendans, ook vergeleken met het gemiddelde rekeningresultaat 2017-2019 en het jaar 2019:

4

Versie 3

13 december 2020 Gemiddeld 2017-2019 excl Ploegfestival

2019 excl Ploegfestval

Raming nieuw

Baten Horeca

182.045

173.151

203.360

Verhuur

51.208

46.365

45.060

Recette theater/film

255.221

282.026

257.794

Overigen Activiteiten

76.031

44.586

44.000

564.505

546.128

550.213

Inkopen Inkoop Horeca

61.855

55.213

56.941

Inkooptheateractiviteiten

218.763

228.182

262.949

Inkoop overige activiteiten

38.244

36.130

0

318.862

319.525

319.890

245.643

226.604

230.323

Lonen en sociale lasten

397.970

384.637

427.600

Overige personeelskosten

55.442

62.460

19.783

Marge activiteiten Lasten

Kapitaallasten materiële activa

2.346

856

0

Huisvestingskosten

71.501

71.030

68.659

Bedrijfskosten

14.005

13.037

14.000

Kantoorkosten

34.320

33.176

34.500

Algemene kosten

32.612

23.086

32.500

Verkoopkosten

23.331

27.374

23.500

Som der lasten

631.527

615.656

620.542

Bedrijfsresultaat

-385.885

-389.052

-390.219

-2.811

2.832

2.000

-388.695

-386.220

-388.219

Rentebaten en -lasten Resultaat

5