Bijlage 3 begroting 2025 2028

Programmabegroting 2025-2028

31

4 Financiële begroting 4.1

Overzicht van lasten en baten met meerjarenperspectief

In onderstaand overzicht zijn de lasten en baten per kostensoort opgenomen. Overzicht van baten en lasten per kostensoort

2e Gewijzigde begroting 2024

Begroting 2025

15225 9034 920 4485 296

16837 11135 742 4369

16936 10655 742 4194

16936 10649 742 4159

16936 10650 742 4172

16936 10648 742 4141

Totaal lasten

29959

33084

32527

32486

32500

32467

Baten Omzet Loonkostensubsidie Ontvangen ziektegelden doelgroep Overige baten Gemeente Oirschot (Inburgering)

8223 1320 0 1039 82

7695 1687 280 1950

7695 1653 280 303

7695 1653 280 296

7695 1653 280 296

7695 1653 280 296

Totale baten

10665

11612

9931

9924

9924

9924

Resultaat voor reserves en gemeentelijke bijdragen

-19295

-21472

-22596

-22562

-22576

-22543

Dotatie aan reserves Onttrekking aan reserves

0 265

-707 811

139

19

19

19

-19030

-21368

-22457

-22543

-22557

-22524

Gemeentelijke bijdragen (incl. Inburgering) Gemeente Bergeijk Gemeente Bladel Gemeente Eersel Gemeente Reusel-De Mierden

4386 7616 4700 4167

4575 7691 4788 4313

4727 8143 5007 4581

4748 8170 5029 4597

4751 8175 5032 4600

4743 8164 5024 4594

Totale gemeentelijke bijdragen

20871

21368

22457

22543

22557

22524

Resultaat

1841

bedragen x € 1000 Lasten Personeelskosten doelgroep Personeelskosten organisatie Inkoopkosten omzet Overige lasten Kosten Inburgering

Resultaat na reserves

Programmabegroting 2025-2028

Voorlopige jaarrekening 2023

Meerjarenraming 2026

2027

2028

32

4.2 Incidentele lasten en baten Alleen incidentele lasten worden gedekt uit de reserves, met uitzondering van een deel van de kapitaallasten.

Dotatie en onttrekking aan reserves bedragen x € 1000

Deelprogramma Ontwikkeling en inkomensondersteuning Inhuur ten laste van bestemmingsreserve Huisvestingskosten tlv bestemmingsreserve Totale onttrekking Ontwikkeling en inkomensondersteuning Deelprogramma Werken Loonkosten organisatie ten laste van bestemmingsreserve Huisvestingskosten tlv bestemmingsreserve Dotatie bestemmingsreserve vakantiedagen

Voorlopige jaarrekening 2023

2e Gewijzigde begroting 2024

Begroting 2025

-147 -3

-142 -3

-

-

-

-

-150

-145

-

-

-

-

-13

-139 -13

-

-

-

-

-13

-152

-

-

-

-

-32 -39

-3 -240 -72

-19 -80 -

-19 -

-19 -

-19 -

-15

-90

-40

-

-

-

Meerjarenraming 2026

2027

2028

Totale onttrekking Werken Deelprogramma Ondersteuning Loonkosten organisatie tlv bestemmingsreserve Huisvestingskosten tlv bestemmingsreserve Automatiseringskosten tlv bestemmingsreserve Inhuur tlv bestemmingsreserve Specialistische dienstverlening tlv bestemmingsreserve Overige organisatiekosten tlv bestemmingsreserve Dotatie vermogen afkomstig van Kempenwerk BV tgv algemene reserve Totale onttrekking Ondersteuning

-14

-110

-

-

-

-

-103

707 192

-139

-19

-19

-19

Totale mutatie algemene en bestemmingsreserve

-265

-105

-139

-19

-19

-19

-

219 219

-

-

-

-

Huisvesting Incidentele baat verkoop werf Bergeijk Totale huisvesting

Programmabegroting 2025-2028

33

4.3 Meerjarig investeringsplan Meerjarig investeringsplan bedragen x € 1.000 Gebouwen Inventaris Machines Vervoermiddelen Totaal

2024

2025 133 38 40 325 535

2026

270 128 398

2027

70 325 395

2028

110 305 415

40 40

Voor de investeringen in gebouwen gelden de volgende opmerkingen:  In 2024 wordt het Duurzaam Meerjaren OnderhoudsPlan vastgesteld, waarin het onderhoud voor alle locaties is uitgewerkt in een plan en een planning. Vooruitlopend op dit plan zijn er nog geen concrete initiatieven.  Uit de Strategische Verkenning die thans loopt komen mogelijk ok nieuwe initiatieven op huisvesting. Met deze ontwikkeling wordt nog geen rekening gehouden. Voor de investeringskredieten op Groen is uitgegaan van voortzetting van het werken op basis van bestek voor de gemeenten Bladel, Eersel en Reusel-De Mierden. Specificatie investeringen bedragen x € 1.000 Brandwerende voorzieningen Toiletgroepen vervangen Totaal Gebouwen Vervanging kantoormeubilair/werkplek Totaal inventaris Diverse elektrotechnische machines en techn. Innovaties Maaimachine Borstelmachine Machines/hulpmiddelen Totaal machines Schaftwagen en keten Zelfrijdende werktuigen Groupil/Mega elektrisch voertuig Partners diesel en elektrisch Bussen voor Groen, 3 stuks, diesel Magazijn Diesel Transportmiddelen productie Electrische stapelaar 2 Bussen elektrisch Groen Aanbouwwerktuigen Totaal Vervoermiddelen

Programmabegroting 2025-2028

2024

2025

2026

2027

2028

83 50 133 38 38 40

40 22 25 45 30 105 35 38 25

325

40 110 90 30 270

40

30 70 25 25

40

40

40 30 110

40

45 90

38

30

128

140 105 325

140 120 305

34

4.4 Overzicht van lasten en baten per taakveld In onderstaande tabel zijn de lasten en baten van KempenPlus per taakveld opgenomen. Taakvelden bedrag € 1000 0.4 Overhead 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie Totaal

Voorlopige jaarrekening 2023

2e Gewijzigde begroting 2024

Begroting 2025

7123 1535 10637 19295

6559 1186 13727 21472

7352 1615 13629 22596

Meerjarenraming 2026

2027

7336 1598 13628 22562

7347 1598 13630 22576

2028

7315 1598 13630 22543

In onderstaande tabel is de verdeling van de bijdragen van de gemeenten aan KempenPlus naar taakveld opgenomen. Dit overzicht is ten behoeve van de gemeentelijke begrotingen. Voorlopige jaarrekening 2023

2e Gewijzigde begroting 2024

Begroting 2025

Bergeijk 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie Totaal

1071 3315 4386

1260 3316 4575

1407 3320 4727

1415 3332 4748

1417 3334 4751

1413 3330 4743

Bladel 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie Totaal

1316 6301 7616

1464 6227 7691

1763 6379 8143

1774 6396 8170

1776 6398 8175

1771 6393 8164

Eersel 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie Totaal

1058 3642 4700

1156 3632 4788

1267 3739 5007

1276 3753 5029

1277 3755 5032

1274 3750 5024

Reusel - De Mierden 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie Totaal

778 3389 4167

857 3457 4313

1001 3579 4581

1008 3589 4597

1009 3591 4600

1006 3587 4594

Totaal bijdragen gemeenten

20871

21368

22457

22543

22557

22524

Taakvelden bedrag € 1000

Meerjarenraming 2026

2027

2028

Conform besluitvorming van de commissie BBV worden gemeentelijke bijdragen niet gezien als algemene dekkingsmiddelen maar als specifieke middelen, waarbij de baten worden toegerekend aan het taakveld waar ze betrekking op hebben.

Programmabegroting 2025-2028

35

4.5 Geprognosticeerde balansen Begroting 2025

Geprognotiseerde balans bedragen x € 1.000

Meerjarenraming 2027

2026

2028

ACTIVA Vaste activa Materiele vaste activa Financiële vaste activa

11.000 -

10.800 -

10.600 -

10.400 -

Vlottend activa Voorraden Uitzettingen Liquide middelen Overlopende activa

50 2.500 250 1.384

50 2.500 250 1.284

50 2.500 250 1.444

50 2.500 250 1.544

Totaal

15.184

14.884

14.844

14.744

PASSIVA Vaste passiva Algemene Reserve Bestemmingsreserves Voorzieningen Langlopende schulden

2.716 3.578 750 4.500

2.716 3.578 750 4.500

2.716 3.578 750 4.500

2.716 3.578 750 4.500

Vlottende passiva Netto vlottende schuld Overlopende passiva

2.000 1.640

1.500 1.840

1.500 1.800

1.500 1.700

Totaal

15.184

14.884

14.844

14.744

4.6 Overhead De kosten van overhead moeten volgens de verslaggevingsregels (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten) afzonderlijk zichtbaar worden gemaakt. In onderstaande tabel zijn deze kosten en baten opgenomen. Voorlopige jaarrekening 2023

2e Gewijzigde begroting 2024

Begroting 2025

Overhead lasten Ontwikkelen en Inkomensondersteuning Werken Ondersteuning

263 1179 5850

497 1243 5957

505 671 6449

507 679 6416

507 677 6429

507 679 6395

Totale lasten overhead

7292

7697

7625

7602

7613

7581

Overhead baten Ontwikkelen en Inkomensondersteuning Werken Directie & Ondersteuning

187

1138

273

266

266

266

Totale baten overhead

187

1138

273

266

266

266

Overhead bedragen x € 1000

Programmabegroting 2025-2028

Meerjarenraming 2026

2027

2028

36

5 Bijlagen 5.1

Gegevens ten behoeve van de berekening van de verdeelsleutels 1-1-2020 31-12-2019

1-1-2021 31-12-2020

1-1-2022 31-12-2021

1-1-2023 31-12-2022

3 jaars gemiddelde

Toegepaste percentages 2025

Aantal uitkeringsgerechtigden Bergeijk Bladel Eersel Reusel-De Mierden totaal

134 136 126 84 480

144 143 125 86 498

122 141 110 73 446

110 140 118 75 443

27,11% 30,57% 25,45% 16,87% 100,00%

27,11% 30,57% 25,45% 16,87% 100,00%

Aantal Sw’ers plus BW en LKS Bergeijk Bladel Eersel Reusel-De Mierden totaal

91 200 100 105 496

84 195 96 104 479

79 182 104 105 471

76 188 99 105 468

16,89% 39,88% 21,09% 22,15% 100,00%

16,89% 39,88% 21,09% 22,15% 100,00%

Inwoneraantallen Bergeijk Bladel Eersel Reusel-De Mierden totaal

18.635 20.390 19.313 13.112 71.450

18.754 20.529 19.528 13.127 71.938

18.879 20.718 19.823 13.271 72.691

19.092 21.009 20.004 13.542 73.647

25,99% 28,52% 27,19% 18,30% 100,00%

23,48% 32,34% 25,01% 19,17% 100,00%

Basis gegevens t.b.v. de verdeelsleutels

Programmabegroting 2025-2028

37

5.2 Bijdragen van deelnemende gemeenten In onderstaande tabel zijn de bijdragen van gemeenten gesplitst. De bijdragen zijn structureel, naar de aard van de kosten. De incidentele lasten worden gedekt uit reserves, met uitzondering van de onttrekking aan de kapitaallastenreserve (€ 18.500 per jaar). Gemeentelijke bijdragen

Voorlopige jaarrekening 2023

2e Gewijzigde begroting 2024

Begroting 2025

Gemeente Bergeijk Structurele gemeentelijk bijdrage Bijdrage Inburgering Totale bijdrage gemeente Bergeijk

4248 138 4386

4575

4727

4748

4751

4743

4575

4727

4748

4751

4743

Gemeente Bladel Structurele gemeentelijk bijdrage Bijdrage Inburgering Totale bijdrage gemeente Bladel

7435 182 7616

7691

8143

8170

8175

8164

7691

8143

8170

8175

8164

Gemeente Eersel Structurele gemeentelijk bijdrage Bijdrage Inburgering Totale bijdrage gemeente Eersel

4579 121 4700

4788

5007

5029

5032

5024

4788

5007

5029

5032

5024

Gemeente Reusel-De Mierden Structurele gemeentelijk bijdrage Bijdrage Inburgering Totale bijdrage gemeente Reusel-De Mierden Totale gemeentelijke bijdragen

4068 99 4167 20871

4313

4581

4597

4600

4594

4313 21368

4581 22457

4597 22543

4600 22557

4594 22524

bedragen x € 1000

Programmabegroting 2025-2028

Meerjarenraming 2026

2027

2028

38

5.3 Bijlage: Afkortingen en begrippen BBV

Besluit Begroting en verantwoording provincies en gemeenten

LKS

Loonkostensubsidie

UWV SW-medewerker

Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen Sociale werkvoorziening medewerker

Tozo Bbz

Tijdelijke overbrugging zelfstandige ondernemers Bijstandsbesluit zelfstandigen

P-wet GRSK

Participatiewet Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten

Programmabegroting 2025-2028

39