Bijlage 2: 1e begrotingswijziging Kempenplus 2022

1e Begrotingswijziging 2022

Maart 2022

Inhoud 1

Inleiding ......................................................................................................................................................... 3

1.1

Afsluiten van de bestuursperiode ......................................................................................................3

1.2

Incidentele en structurele lasten .......................................................................................................3

2

Recapitulatie per deelprogramma ............................................................................................................... 4

3

Huisvesting ................................................................................................................................................... 5

4

3.1

Huur en andere opbrengsten .............................................................................................................5

3.2

Afronding verbouwing .......................................................................................................................6

3.3

Opzeggen huurovereenkomsten en herhuisvesting bedrijven ...........................................................6

3.4

Bijdrage Oirschot ..............................................................................................................................6

3.5

Recapitulatie van aanpassingen in de kostenplaats Huisvesting .......................................................6

Personeelslasten .......................................................................................................................................... 8

4.1

Uitvoeringsorganisatie......................................................................................................................8

4.2

Reiskosten en thuiswerkvergoeding .................................................................................................8

4.3

Herrekening van de loonkosten van het gesubsidieerde personeel ...................................................8

4.4

Overige personeelslasten ..................................................................................................................8

5

DVO Oirschot ................................................................................................................................................. 9

6

Wet inburgering ............................................................................................................................................ 9

7

Actualisatie omzetten en inkoopwaarde van de omzet ............................................................................ 10

8

Overige baten en lasten................................................................................................................................11

8.1

Project Inclusieve technologie ......................................................................................................... 11

8.2

Interventiebudget “tijdelijke regeling aanvullende crisisdienstverlening COVID 19” ........................... 11

8.3

Opening gebouw .............................................................................................................................. 11

Bijlage 1: Aangepaste begroting......................................................................................................................... 12 Bijlage 2 Aangepaste bijdragen per gemeenten ............................................................................................... 13

Kadernota 2023

KempenPlus

2

1 Inleiding 1.1 Afsluiten van de bestuursperiode In dit document wordt de begroting 2022 aangepast. Hierin zijn de ontwikkelingen tot en met februari 2022 opgenomen. In de kadernota 2023 zijn een aantal wijzigingen al aangekondigd. Deze zijn financieel vertaald in deze begrotingswijziging. We hebben besloten om de wijziging voorafgaande aan de programmabegroting 2023 aan te bieden aan het bestuur in een extra bestuursvergadering als afronding van deze bestuursperiode. Met ingang van 2022 zitten we weer in het normale ritme van de P&C en een aantal belangrijke onderwerpen zijn of worden op korte termijn afgerond. Het gaat hierbij o.a. om de verbouwing, de implementatie van inburgering en de DVO met Oirschot. Het nieuwe bestuur krijgt de programmabegroting 2023 voorgelegd waarin deze begrotingswijziging is opgenomen. De begrotingswijziging laat een verlaging van de gemeentelijke bijdragen zien. De voordelen worden veroorzaakt door structurele huurinkomsten van partners en de DVO inburgering waardoor ook meerjarig een voordeel voor de gemeenten ontstaat. Daarnaast zijn er incidentele baten zoals de DVO Oirschot en een subsidie die we gezamenlijk met onze zusterbedrijven rond Eindhoven hebben aangevraagd (Interventiebudget “tijdelijke regeling aanvullende crisisdienstverlening COVID 19”).

De structurele baten worden gedeeltelijk ingezet om de kapitaallasten te dekken die noodzakelijk zijn om eigen ruimtes geschikt te maken voor productie en om daarna vrijgekomen ruimtes te kunnen verhuren. De incidentele baten worden ingezet om enkele incidentele lasten te dekken. Het gaat hierbij voornamelijk om lasten die samenhangen met personeel. Deze worden in het hoofdstuk Personeelslasten toegelicht. KempenPlus hanteert constante prijzen dus voor de begrotingswijziging wordt uitgegaan van het prijspeil 2022 en voor de programmabegroting 2023 van het prijspeil 2023 zoals opgenomen in de kadernota. Daarnaast worden de in de Kadernota aangevraagde middelen opgenomen in de begroting 2023. Hierdoor ontstaan verschillen tussen de bedragen per jaarschijf in de begrotingswijziging en de programmabegroting 2023. We adviseren de gemeenten om alleen de jaarschijf 2022 aan te passen in hun begroting en jaarschijven 2023 en volgende aan te passen na het verschijnen van de programmabegroting 2023. Het gewijzigde meerjaren beeld is uitsluitend ter informatie in deze begrotingswijziging opgenomen. In de bijlage 1 is de gewijzigde begroting opgenomen en bijlage 2 de wijzigingen per gemeente.

1.2 Incidentele en structurele lasten De afgelopen jaren is de aandacht van de provincie voor incidentele en structurele lasten toegenomen. De toezichthouders van de twaalf provincies hebben een handreiking opgesteld waaraan de gemeenten maar ook gemeenschappelijke regelingen als KempenPlus zich moeten houden. Voor KempenPlus is het onderscheid minder van belang omdat alle lasten door de gemeenten moeten worden afgedekt. Voor de gemeenten is het onderscheid van groter belang omdat structurele lasten gedekt moeten worden door structurele baten. De keerzijde is dat alleen incidentele lasten mogen worden gedekt door incidentele baten (maar ook door structurele baten.) De inzetbaarheid van incidentele lasten is daardoor voor de gemeenten beperkt. De provincie toetst incidenteel en structureel aan 3 criteria: a. Aard van de baten en lasten b. Looptijd van de baten en lasten c. Materiële omvang van de incidentele baten en lasten Kadernota 2023

KempenPlus

3

KempenPlus streeft ernaar om de verdeling incidenteel en structureel zo optimaal mogelijk uit te werken voor de gemeenten. Daarvoor hebben we deze criteria als volgt ingevuld: Ad a. Alleen baten en lasten die samenhangen met een tijdelijke aanvulling/ uitbreiding van de activiteiten worden als incidenteel aangemerkt. Het gaat hierbij overwegend om activiteiten waarvoor door derden extra middelen beschikbaar worden gesteld en een project wordt ingericht. Ad b. Alle projecten hebben een einddatum en een looptijd van maximaal 3 jaar. Ad c. Voor incidentele lasten wordt een grens van € 5.000 voor verdeling over de deelprogramma’s gehanteerd. In de presentatie van de cijfers is rekening gehouden met de eisen van de provincie. Dit komt de leesbaarheid van de cijfers niet ten goede.

2 Recapitulatie per deelprogramma Onderstaand is een tabel met de aanpassingen per deelprogramma. In de laatste kolom staat een verwijzing naar het hoofdstuk of paragraaf waarin de toelichting te vinden is. De bedragen die het begrotingssaldo (en de gemeentelijke bijdragen) negatief beïnvloeden worden met een min teken aangegeven. Wijzigingen per deelprogramma Bedragen x € 1 deelprogramma Ontwikkeling en inkomensondersteuning Lasten Huisvesting Huisvesting Reiskosten/thuiswerkvergoeding DVO Oirschot Lasten inburgering personeel Tijdelijke participatiecoaches t.l.v.BR Tozo Incidentele lasten inburgering Totale lasten

2022

2023

2024

2025

7.614 2.992 -14.333 -269.605 -177.692 -150.000 -58.600 -659.625

6.733 25.479

27.514

27.514

-269.605 -177.692 -150.000

-177.692

-177.692

-565.085

-150.179

-150.179

200.516 58.600 542.589 801.705

221.824

221.824

221.824

542.589 764.413

221.824

221.824

Wijziging voor reserves

142.080

199.328

71.645

71.645

onttrekking uit bestemmingsreserve Tozo

150.000

150.000

Te verrekenen met de gemeentelijke bijdragen

292.080

349.328

71.645

71.645

Baten DVO inburgering Incidenteel DVO Inburgering DVO Oirschot Totale baten

Kadernota 2023

i s i i s i i

s i i

KempenPlus

3 3 4.1 5 6 4.1 6

6 6 7

4

deelprogramma Werken lasten Huisvesting Huisvesting Loonkosten Aan de slag Loonkosten SW Reiskosten/thuiswerkvergoeding Aanpassing inkoopwaarde van de omzet project Inclusieve technologie Totale lasten

35.531 13.962 133.276 238.453 -14.333 1.126.368 -39.000 1.494.256

s

-1.679.865

i

83.750 -1.596.115

-910.384

-835.205

-752.813

-101.858

359.193

420.459

512.168

7.614 2.992 -14.333 18.522 -25.000 -35.000 -35.000 -10.985 -91.191

6.733 25.479

27.514

27.514

-10.985 39.749

-10.985 16.529

-10.985 16.529

Te verrekenen met de gemeentelijke bijdrages

-91.191

39.749

16.529

16.529

TOTALE BEGROTINGSWIJZIGING

77.723

726.962

487.325

579.034

Baten Actualisatie omzet Interventiebudget “tijdelijke regeling aanvullende crisisdienstverlening COVID 19” Totale baten

i s s s i s s

Te verrekenen met de gemeentelijke bijdragen deelprogramma Ondersteuning Huisvesting Huisvesting Reiskosten/thuiswerkvergoeding DVO Oirschot Opening gebouw Afsluiten coronaperiode Medewerkers tevredenheidsonderzoek Abonnementen voor P&O Totaal lasten

i s i i i i i s

31.422 118.901 59.011 227.531

-

-

128.397 70.830 217.654

128.397 73.825 208.771

838.783

853.988

1.269.577

1.255.664

1.264.980

-910.384

-835.205

-752.813

832.712 -

3 3 4.3 4.3 4.1 7 8.1

7

8.2

-

-

18.522

3 3 4.1 7 8.3 4.4 4.4 4.4

3 Huisvesting 3.1 Huur en andere opbrengsten Er is een huurovereenkomst voor 5 jaar gesloten met het Pius X college (St Onderwijs de Kempen) voor € 64.800 per jaar. Omdat het Pius X college geen btw-ondernemer is, vervalt voor KempenPlus een deel van de aftrekbare btw. Pius X College zal zich vestigen in een praktijkhal aan Hallenstraat 10. UWV betrekt per januari 2022 een deel van de benedenverdieping van het pand aan de Raambrug 8. Hiervoor is een vergoeding overeengekomen op basis van de gebruikte m2. UWV is al vele jaren partner op het werkplein waarbij we een gezamenlijke werkgeversdienstverlening organiseren.

Kadernota 2023

KempenPlus

5

3.2 Afronding verbouwing In de loop van het eerste kwartaal zal de verbouwing worden afgerond. In mei 2019 is door het algemeen bestuur van WVK-groep een investeringskrediet ter beschikking gesteld voor de verbouwing van het pand aan de Raambrug en voor de aanschaf van inventaris van € 4.215.000. Op 4 februari 2021 is het krediet verder uitgewerkt. In beide besluiten is rekening gehouden met een reserve kapitaallasten, die gevormd wordt door de vrijval van de oude voorziening onderhoud. De vrijval heeft inmiddels plaatsgevonden en de bestemmingsreserve is gevormd. Daarnaast is er een subsidie van € 46.000 per jaar toegekend voor energie besparende maatregelen. In 2021 was het pand aan Raambrug volledig afgeschreven en vielen de kapitaallasten vrij (€ 86.000). Het bestuur heeft besloten dat de verbouwing gerealiseerd moest worden binnen het beschikbare budget van € 86.000. De realisatie bedraagt € 89.000 zonder rekening te houden met een eventuele restwaarde. Op 25 juni 2020 is door het bestuur besloten om op het pand aan de Raamburg een restwaarde van € 500.000 te hanteren. Dit levert een jaarlijks voordeel in de kapitaallasten van € 12.500. Dit bedrag is benut om de kapitaallasten van noodzakelijke aanpassingen in de oudbouw te realiseren. WVK-groep had een aantal investeringen uitgesteld in afwachting van de toekomstige ontwikkelingen.

Met deze aanpassing was echter nog geen rekening gehouden in de oorspronkelijke kredietaanvraag. Het gaat hierbij om het actualiseren van de Brandmeldinstallatie (€ 156.000), aanvullende eisen van de verzekering (€ 119.000) en het vervangen van verouderde installaties en inventaris ( € 48.000). Per saldo zijn de jaarlijkse kapitaallasten van de nieuwbouw en de investeringen in de oudbouw € 87.000.

3.3 Opzeggen huurovereenkomsten en herhuisvesting bedrijven Het bestuur heeft besloten om de Hallenstaat voor de komende 5 jaar in gebruik te houden. Hierdoor kunnen een aantal activiteiten van Groen en Productie naar de Hallenstraat worden verplaatst en de huurovereenkomsten van de Raambrug 22 en Gagelvelden te Casteren worden opgezegd. Dit heeft plaatsgevonden op de eerst mogelijke datum. De verplaatsing van de activiteiten op de gehuurde vestigingen, de wensen van onze in-house opdrachtgevers en de ervaringen met het werken met een grotere afstand is aanleiding geweest om de huisvestiging van de afdeling Bedrijven in zijn geheel opnieuw te bezien. Hiervoor zijn enkele bouwkundige aanpassingen nodig en wat incidentele uitgaven. Bij de kadernota waren deze investeringen ingeschat op € 150.000. In overleg met bouwkundige experts is gekozen voor andere oplossingen die veel minder kosten met zich meebrengen. Zo zullen er o.a. geen bouwkundige aanpassingen aan de pui van de Hallenstraat uitgevoerd worden. De investeringen komen daarmee uit op € 62.000,-

3.4 Bijdrage Oirschot In de dienstverleningsovereenkomst met de gemeente Oirschot is een vergoeding voor huisvestingskosten opgenomen. Dit is een algemene bijdrage waar geen extra lasten tegenover staan. Zie hierover het hoofdstuk DVO Oirschot.

3.5 Recapitulatie van aanpassingen in de kostenplaats Huisvesting Voor de verdeling van de lasten naar de deelprogramma’s wordt een verdeelsleutel gehanteerd. Onderstaand de verdeling naar deelprogramma. Naar aanleiding van de verbouwing en het besluit om de Hallenstraat aan te houden, is de verdeelsleutel opnieuw beoordeeld op basis van m2 en gebruik. Dit heeft niet tot een aanpassing van de verdeelsleutel geleid.

Kadernota 2023

KempenPlus

6

Wijzigingen Huisvesting Bedragen x € 1 Hallenstraat Huuropbrengsten St Onderwijs de Kempen per jaar Geschatte extra lasten door niet af trekbare btw Servicekosten 7,5 per m2 Totaal Raambrug 10 Opbrengsten ter beschikkingstelling van ruimte Actualisatie verbouwing Correctie incidentele lasten aanpassing kap lasten Correctie structurele aanpassing kap lasten Totaal Vrijval gehuurde locaties Raambrug 22 opzeggen Gagelvelden (Casteren) Overige lasten van de gehuurde locaties die vervallen Totaal

2022

2023

2024

2025

s s s

54.000 -8.333 10.594 56.261

64.800 -10.000 12.713 67.513

64.800 -10.000 12.713 67.513

64.800 -10.000 12.713 67.513

s s i i s

38.280

38.280 -345

38.280 -345

38.280 -345

37.935

37.935

37.935

pm 13.625

18.167 47.745 pm 65.912

18.167 63.660 pm 81.827

18.167 63.660 pm 81.827

44.889

44.889

-1.500

-1.500 2.350 -2.350

-2.350 -1.500

-2.350 -1.500

s s

Bijdrage voor huisvesting in de DVO Oirschot

i

Herhuisvesting bedrijven Bouwkundige aanpassingen Hallenstraat Logo aan de buitenzijde van het pand Correctie incidentele lasten aanpassing kap lasten Correctie structurele aanpassing kap lasten Onderhoud en kleine investeringen Verhuiskosten Totaal

s s i i i i

Totaal generaal

-34.101 86.720 -86.720 4.179

13.625

-24.500 -22.250 -48.250

-1.500

-3.850

-3.850

70.704

214.748

183.424

183.424

In onderstaande tabel is de verdeling naar deelprogramma en incidenteel en structureel opgenomen. Per deelprogramma deelprogramma Ontwikkeling en inkomensondersteuning

2022

2023

2024

2025

i s

7.614 2.992

6.733 25.479

27.514

27.514

deelprogramma Werk

i s

35.531 13.962

31.422 118.901

128.397

128.397

deelprogramma ondersteuning

i s

7.614 2.992

6.733 25.479

27.514

27.514

Kadernota 2023

KempenPlus

7

4 Personeelslasten 4.1 Uitvoeringsorganisatie Met ingang van 2022 is de organisatie aangepast naar voortschrijdend inzicht en efficiencyslagen van de eerste 2 jaren. De wijzigingen zijn in het totaal structureel budgetneutraal. Voor enkele tijdelijke activiteiten is de formatie tijdelijk uitgebreid. De lasten hiervan worden volledig gedekt door de tijdelijke middelen zoals een subsidie of de bestemmingsreserve zoals voor de afwikkeling van de Tozo.

4.2 Reiskosten en thuiswerkvergoeding De colleges van de Kempengemeenten hebben besloten om voor 2022 de reiskostenregeling aan te passen in verband met de nieuwe thuiswerkregeling in de cao. Deze cao geldt voor één jaar. In de cao is een vergoeding van € 2 per thuiswerkdag opgenomen. De reiskostenregeling moet door de werkgevers zelf worden ingevuld. P&O de Kempen heeft aan de gemeenten het voorstel gedaan om € 0,19 kilometervergoeding te verstrekken over alle km's woon-werkverkeer vanaf de eerste reis km. KempenPlus volgt conform afspraak de arbeidsvoorwaarden van Kempengemeenten. Dit leidt tot een geschatte incidentele stijging van reiskosten en thuiswerk vergoeding van € 43.000. Deze lastenstijging is gelijkmatig verdeeld over de deelprogramma’s.

4.3 Herrekening van de loonkosten van het gesubsidieerde personeel Onderstaand een overzicht met het gemiddelde aantal fte per categorie van de gesubsidieerde medewerkers. De standen zijn gecorrigeerd op basis van de werkelijkheid per 1 januari 2022. gemiddelde stand in fte SW LKS exclusief Beschut werken Beschut werken Totaal gesubsidieerde medewerkers

2022 362 73 31 466

2023 344 91 45 480

2024 326 105 49 480

2025 310 120 50 480

Het aantal medewerkers is naar beneden bijgesteld en de lasten zijn herrekend op basis van de geactualiseerde gemiddelde loonsom 2022 per medewerker. Door de invoering van de cao Aan de Slag zijn de lasten van de medewerkers met een LKS gestegen door een pensioenregeling. Deze lasten zijn opgenomen in de berekening van de gemiddelde loonsom. De aanpassing van de te hoog geraamde aantallen en invoering van de cao leidt per saldo tot een aanzienlijke bijstelling van de personeelslasten voor gesubsidieerd personeel. (€ 372.000) Dit bedrag moet in samenhang met de omzetten worden gezien die ook afhankelijk van de aantallen zijn. Ook deze zijn aanzienlijk naar beneden bijgesteld. (Zie hoofdstuk 7)

4.4 Overige personeelslasten Opbouw P&O afdeling Vanaf 2022 bouwt KempenPlus een eigen afdeling P&O. De dienstverleningsovereenkomst met de GRSK is opgezegd en we streven naar een budget neutrale omzetting van de DVO naar een eigen afdeling. De GRSK verzorgt voor 2022 echter nog wel de salarisadministratie voor de ambtenaren van KempenPlus. Vanaf 2023 wordt deze ondergebracht bij de Diamant groep/18K, die nu al de salarisadministratie van de gesubsidieerde medewerkers verzorgt. KempenPlus moet eigen abonnementen afsluiten met Werkeninzuidoostbrabant en HR 21. De lasten hiervan bedragen €11.000.

Kadernota 2023

KempenPlus

8

Afsluiten corona-periode De corona periode heeft een zware claim gelegd op het personeel en vooral het kader. De reguliere bijeenkomsten en interne opleidingen hebben beperkt tot niet plaatsgevonden. Daarnaast heeft de teambuilding stilgestaan die noodzakelijk is bij het bouwen van een nieuwe organisatie cultuur. KempenPlus bestond nog maar heel kort voor het uitbreken van de coronacrisis. Er is nauwelijks ruimte geweest om aandacht te besteden aan jubilea enz. Vooral dat laatste is voor de gesubsidieerde medewerkers van belang. Voor 2022 wordt een plan opgezet om al deze activiteiten in te halen en/of nieuw leven in te blazen. We schatten de lasten hiervan op € 35.000. Medewerkers tevredenheidsonderzoek Bij de start van KempenPlus is toegezegd dat er kort na de start een medewerkers tevredenheidsonderzoek zou worden uitgevoerd. Door alle ontwikkelingen van de aflopen jaren heeft dit niet plaats kunnen vinden en de uitkomsten zouden ook niet representatief zijn geweest. De voorbereidingen voor het onderzoek zijn in volle gaan. Naast de lasten van het onderzoek hebben we ook een bedrag voor eventuele vervolgacties geraamd. De totale lasten voor de opvolging van het MTO worden geschat op € 35.000.

5 DVO Oirschot Voor 2022 en 2023 is een dienstverleningsovereenkomst gesloten met de gemeente Oirschot. De gemeente neemt in die jaren diensten van de afdeling Werk & Participatie af. De gemeente betaalt hiervoor € 646.136. Dit is een vastgestelde prijs waarop geen nacalculatie plaats vindt. De gemeente Oirschot draagt op begrotingsbasis naar evenredigheid bij in de lasten van de afdeling, voor zover de gemeente Oirschot hiervan gebruik maakt. Dat betekent een incidenteel voordeel voor de deelnemende gemeenten van € 376.531 voor 2022 en 2023.

6 Wet inburgering Op 1 januari 2022 is Wet inburgering in werking getreden. De deelnemende gemeenten en de gemeente Oirschot hebben de uitvoering aan KempenPlus overgedragen. De invoering van de wet is zorgvuldig voorbereid door de gemeenten en KempenPlus gezamenlijk. Hierbij is overeengekomen dat de gemeenten Oirschot en Eersel een afwijkend pakket afnemen. Dit leidt tot extra verdeelsleutels binnen het deelprogramma Ontwikkelen en Inkomensondersteuning. Om de administratieve lasten te beperken worden de gemeentelijke bijdragen voor de DVO inburgering op begrotingsbasis bepaald en vindt er geen afrekening op realisatie basis plaats. Een afrekening op realisatiebasis vereist een zeer gedetailleerde urenregistratie en dat leidt tot administratieve lasten die zich uiteindelijk ook vertalen in meer personeelslasten. Ter informatie hebben we de bijdragen vergeleken met de inkomsten van de gemeenten voor zover nu bekend. De vergoeding voor de leerbaarheidstoets wordt in de meicirculaire toegekend. De meerjarige ontwikkeling van de aantallen en lasten is nog onzeker en daarom hebben we besloten om de gemeentelijke bijdragen voor de komende jaren vooralsnog gelijkblijvend te veronderstellen. Onderstaand overzichten van de rijksmiddelen en de bijdragen aan KempenPlus per gemeente.

Hierbij moet rekening worden gehouden met het feit dat de gemeente Eersel en de gemeente Oirschot een deel van de activiteiten met eigen medewerkers uitvoert. De rijksmiddelen zijn exclusief de leerbaarheidstoets. Daarom zijn in het overzicht de lasten met en zonder de leerbaarheidstoets opgenomen. rijksmiddelen exclusief leerbaarheidstoets

Kadernota 2023

KempenPlus

Lasten KempenPlus 2022 9

Structureel Bergeijk Bladel Eersel Reusel-De Mierden Oirschot Totaal

2022

2023

2024

2025

excl leerbaarheidstoets 2022 exl.

51.623 57.266 54.278 36.365 52.251 251.783

56.792 63.000 59.713 40.006 57.482 276.993

56.792 63.000 59.713 40.006 57.482 276.993

56.792 63.000 59.713 40.006 57.482 276.993

50.231 56.713 24.713 33.439 23.388 188.484

rijksmiddelen exclusief leerbaarheidstoets Indicenteel Bergeijk

2022 11.554

Bladel Eersel Reusel-De Mierden Oirschot Totaal

12.642 11.974 8.130 11.603 55.903

2023 6.283 6.875 6.511 4.421 6.309 30.399

2024 4.070 4.453 4.218 2.864 4.087 19.693

2025 1.606

incl leerbaarheidstoets 2022 54.392 62.038 24.713 35.985 23.388 200.516

Lasten KempenPlus 2022 excl leerbaarheidstoets 2022 12.304

1.757 1.664 1.130 1.613 7.769

13.550 12.491 8.535 11.720 58.600

De berekening van de gemeentelijke bijdrage is vooral een administratie exercitie om tot een toerekening per gemeente te komen. Een deel van de werkzaamheden kan echter in de bestaande taken van de medewerkers worden opgenomen en de extra taken leiden vooralsnog tot een beperkte uitbreiding van de formatie. Daarnaast zijn er materiele uitgaven zoals aanschaf van vakliteratuur. De lasten zijn voorlopig geschat op € 199.000. In 2022 zal duidelijk worden of deze inschatting moet worden aangepast.

7 Actualisatie omzetten en inkoopwaarde van de omzet In de begroting 2022 was de omzet voorlopig op het niveau van de geraamde omzet 2021 gesteld omdat er veel onzekerheid was rond corona. Inmiddels is hier meer zicht op en kan een betere inschatting worden gemaakt. Hiervoor is de methode gebruikt die beschreven is in de kadernota 2023. Met uitzondering van de omzetten voor Groen. In overleg met de gemeenten worden daar voor 2022 nog geen marktconforme prijzen gehanteerd maar een voortzetting van prijsafspraken uit het verleden opgehoogd met een CPI indexering. De omzetten worden verantwoord onder het programma Werken en bestaan uit 3 onderdelen. Per onderdeel is aangegeven hoe deze geraamd worden: • Omzet externe diensten (groen en facilitair) wordt bepaald op basis van de lopende contracten. • Omzet productie en shop in shop wordt bepaald voornamelijk op basis van de afspraken met de klanten, het aantal medewerkers en de netto toegevoegde waarde. • Omzet individuele detachering wordt bepaald op basis van het aantal medewerkers en de netto toegevoegde waarde. De afspraken met de gemeenten leiden ertoe dat KempenPlus voor beheer openbare ruimte niet meer optreedt al hoofdaannemer en daarmee daalt ook de inkoopwaarde van de omzet aanzienlijk. De aanpassing van de omzet moet in samenhang met het aantal gesubsidieerde medewerkers worden gezien.

Deze aantallen zijn op basis van recente informatie geactualiseerd.

Kadernota 2023

KempenPlus

10

De omzetten dalen met € 1,6 miljoen en de inkoopwaarde van de omzet met € 1,1 miljoen. Van het verschil € 500.000 wordt € 371.000 gedekt door lagere personeelslasten. De overige daling kan worden verklaart door afnemende productiviteit van de ouder wordende SW medewerkers, de beperktere inzetbaarheid van de nieuwe instroom Beschut werken en door het inzetten van de infrastructuur voor participatie activiteiten.

8 Overige baten en lasten 8.1 Project Inclusieve technologie Het afnemende vermogen van de SW medewerkers en beperktere inzetbaarheid van de nieuwe doelgroepen heeft er toe geleid dat er vanuit Cedris een project is opgestart in samenwerking met o.a. TNO om technologie intensiever in te zetten bij de integratie van medewerkers met een beperking in een zo regulier mogelijke baan. Inclusieve technologie is technologie waarmee vooral mensen met psychosociale arbeidsbeperking, aan het werk kunnen komen en blijven, en waarmee beperkingen zoals depressie, angststoornissen, ADHD en autisme in belangrijke mate worden verkleind of worden weggenomen. Te denken valt aan de inzet van VR-brillen, inzet van cobots waarbij collaborative robots samenwerken met mensen, of gebruik van augmented reality bij het aanbieden van werkinstructies. KempenPlus heeft besloten om de toepassing van deze nieuwe innovaties te onderzoeken en maakt hiervoor 2 jaar een ervaren medewerker voor 0,5 fte voor dit project vrij. De lasten hiervan bedragen € 39.000 per jaar. Gedurende dit project zal onderzocht worden of de toepassing van inclusieve technologie na 2 jaar structureel kan worden ingezet binnen KempenPlus en ook kan worden aangeboden aan reguliere werkgevers die met onze doelgroep willen samenwerken.

Omdat het project geen einddatum kent en de activiteiten als reguliere taken van KempenPlus moeten worden gezien, kan het project conform de nieuwe richtlijnen van de provincie niet als incidenteel worden opgenomen.

8.2

Interventiebudget “tijdelijke regeling aanvullende crisisdienstverlening COVID 19”

Vanuit de 3 participatiebedrijven in de regio (WSD, Kempenplus en Ergon) is er aanspraak gemaakt op de tijdelijke regeling aanvullende crisisdienstverlening COVID 19. De essentie van de regeling is om mensen die werkloos zijn geworden of dreigen te worden als gevolg van Covid 19, extra te ondersteunen zodat ze werk behouden, dan wel snel aan nieuw werk kunnen komen. Het gaat hier dan specifiek over de doelgroep medewerkers vanuit de Participatiewet. De uitgangspunten zijn dat alleen de aanvullende kosten die na 22-03-2021 zijn gemaakt hiervoor in aanmerking komen. Onder verantwoording van de regiegemeente Eindhoven is de rechtmatigheid van deze aanvraag van de SW bedrijven bij het RMT Huis naar Werk getoetst.

8.3 Opening gebouw Met de opening van het nieuwe gebouw willen we een nieuwe fase markeren waarin we vooral vooruitblikken naar de toekomst en de opdracht van KempenPlus. We gaan de opening van het nieuwe gebouw gebruiken om te laten zien wie en wat KempenPlus is, zowel voor eigen collega’s die trots zijn om te werken bij KempenPlus, inwoners uit de Kempen die graag een kijkje in onze keuken willen nemen, als (potentiële) opdrachtgevers, werkgevers en overige partners zoals onderwijs waarmee een intensieve samenwerking wordt gezocht. Wij hebben hiervoor een 2-daagse programma in gedachten waarbij een openingsceremonie een themabijeenkomst en een open dag deel uitmaken van dit programma. Wij schatten de lasten op € 35.000.

Kadernota 2023

KempenPlus

11

Bijlage 1: Aangepaste begroting Staat van baten en laten Gewijzigde Primitieve begroting begroting wijziging 2022 2023

Gewijzigde Primitieve begroting begroting wijziging 2023 2024

Gewijzigde Primitieve begroting begroting wijziging 2024 2025

Gewijzigde begroting wijziging 2025

bedragen x € 1000

2022

Lasten per programma Ontwikkelen en Inkomensondersteuning Werken Ondersteuning

-2.653 -20.039 -4.654

-660 1.494 -91

-3.312 -18.545 -4.745

-2.459 -19.521 -4.371

-565 1.270 40

-3.024 -18.251 -4.332

-2.469 -19.187 -4.481

-150 1.256 17

-2.619 -17.932 -4.464

-2.419 -18.910 -4.232

-150 1.265 17

-2.570 -17.645 -4.215

Totaal lasten

-27.346

743

-26.602

-26.351

744

-25.606

-26.137

1.122

-25.015

-25.561

1.131

-24.429

Baten per programma Ontwikkelen en Inkomensondersteuning Werken Ondersteuning

10.338 -

802 -1.596

802 8.742 -

10.293 -

764 -910

764 9.382 -

10.293 -

222 -835

222 9.457 -

10.293 -

222 -753

222 9.540 -

Totale baten

10.338

-794

9.543

10.293

-146

10.147

10.293

-613

9.679

10.293

-531

9.762

Resultaat voor bestemming en gem. bijdragen

-17.008

-51

-17.059

-16.058

598

-15.460

-15.845

509

-15.336

-15.268

600

-14.668

500 150

250

250 -

-

150

250 150

250

150

Onttrekkingen aan en stortingen in reserves Bestemmingsreserve Nw uitv.org. Participatiebedrijf Bestemmingsreserve Tozo

500

-

Te verdelen resultaat na bestemming

-16.508

99

-16.409

-15.808

748

-15.060

-15.595

509

-15.086

-15.268

600

-14.668

Gemeentelijke bijdragen

16.508

-99

16.409

15.808

-748

15.060

15.595

-509

15.086

15.268

-600

14.668

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Resultaat na bestemming

Bijlage 2 Aangepaste bijdragen per gemeenten Alle wijzigingen hebben betrekking op taakveld 6.4. Bedragen x € 1 wijziging wijziging wijziging wijziging Gemeente Bergeijk 2022 2023 2024 2025 Ontwikkelen en Inkomensondersteuning Structureel 6.777 18.273 18.807 18.807 Ontwikkelen en Inkomensondersteuning Incidenteel 69.894 73.426 Werken Structureel Werken Incidenteel

-38.528 19.552

61.064 5.854

78.332 -

95.417 -

Ondersteuning Structureel Ondersteuning Incidenteel Totaal

-1.910 -19.876 35.909

3.463 6.033 168.112

3.949 101.087

3.949 118.172

Bedragen x € 1 wijzing wijzing wijzing wijzing Gemeente Bladel 2022 2023 2024 2025 Ontwikkelen en Inkomensondersteuning Structureel 7.461 20.117 20.706 20.706 Ontwikkelen en Inkomensondersteuning Incidenteel 76.950 80.838 Werken Structureel Werken Incidenteel

-80.778 40.993

128.027 12.274

164.231 -

200.053 -

Ondersteuning Structureel Ondersteuning Incidenteel Totaal

-2.539 -26.432 15.654

4.605 8.024 253.885

5.251 190.188

5.251 226.009

Bedragen x € 1 wijzing wijzing wijzing wijzing Gemeente Eersel 2022 2023 2024 2025 Ontwikkelen en Inkomensondersteuning Structureel 6.877 18.544 19.086 19.086 Ontwikkelen en Inkomensondersteuning Incidenteel 70.933 74.517 Werken Structureel Werken Incidenteel

-44.877 22.774

71.126 6.819

91.240 -

111.140 -

Ondersteuning Structureel Ondersteuning Incidenteel Totaal

-2.021 -21.041 32.645

3.665 6.387 181.058

4.180 114.506

4.180 134.407

Bedragen x € 1 wijzing wijzing wijzing wijzing Gemeente Reusel de Mierden 2022 2023 2024 2025 Ontwikkelen en Inkomensondersteuning Structureel 4.701 12.676 13.047 13.047 Ontwikkelen en Inkomensondersteuning Incidenteel 48.487 50.937 Werken Structureel Werken Incidenteel

-42.623 21.630

67.554 6.476

86.657 -

105.558 -

Ondersteuning Structureel Ondersteuning Incidenteel

-1.523 -15.849

2.761 4.811

3.149 -

3.149 -