Document · PDF

Begroting_GRSK OV 2023 ev vastgesteld 27-09-2022

Gemeenteraad 24 november 2022, gemeente BergeijkBij agendapunt: Raadsvoorstel begrotingswijziging 2023 Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten (GRSK)6.426 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN

Opnieuw verbinden GRSK Begrotingswijziging 2023 Wijziging meerjarenraming 2024 - 2026

Vastgesteld in DB d.d. 27 september 2022 Versie ten behoeve van zienswijze raden

27 september 2022

BEGROTINGSWIJZIGING

De Samenwerking Kempengemeenten Kerkplein 3, 5541 KB Reusel Postadres: Postbus 11 5540 AA Reusel-De Mierden www.kempengemeenten.nl

INHOUD

Inhoud ..................................................................................................................................................... 3 1

Opnieuw verbinden ......................................................................................................................... 4 1.1

Inleiding ................................................................................................................................... 4

1.2

Aanleiding voor een begrotingswijziging ................................................................................ 4

1.3

Hoofdlijnen van de besluitvorming ......................................................................................... 5

1.4

Totaalbeeld financieel ............................................................................................................. 5

Uitgangspunten voor de begrotingswijziging .................................................................................. 7 2.1

Kostenverdeling ....................................................................................................................... 7

2.2

Een nieuwe kostenverdeling voor de afdeling SSC ................................................................. 8

2.3

Een risico van frictiekosten ..................................................................................................... 9

2.4

Uitgangspunt voor de berekening van de nieuwe formatie van P&O en van VTH ................. 9

2.5

Huisvestingskosten .................................................................................................................. 9

wijzigingen per afdeling................................................................................................................. 10 3.1

Afdeling Staf .......................................................................................................................... 10

3.2

Afdeling Personeel & Organisatie.......................................................................................... 12

3.3

Afdeling Shared Service Center (SSC) .................................................................................... 13

3.4

Afdeling Maatschappelijke Dienstverlening .......................................................................... 15

3.5

Afdeling Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving ...................................................... 17

Financiële effecten ........................................................................................................................ 19 4.1

Totaaloverzicht ...................................................................................................................... 19

4.2

Wijziging gemeentelijke bijdragen ........................................................................................ 20

Planning procedure begrotingswijziging ....................................................................................... 21

OPNIEUW VERBINDEN

1.1

Inleiding

In 2021 is onder het motto “Opnieuw Verbinden” een proces gestart waarin de samenwerking tussen de deelnemers in de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten opnieuw is bepaald. Uitkomst van dat proces is dat opnieuw is bepaald op welke taken gemeenten gezamenlijk uitvoering geven. Ook is de bestuurlijke structuur opnieuw bepaald. Bestuurlijk is voorgenomen om de vernieuwde GRSK van start te laten gaan 1 januari 2023. In 2022 worden de nodige voorbereidingen gedaan zodat vanaf 2023 gewerkt kan worden vanuit de beoogde situatie. Ook de uitgangspunten voor de kostenverdeling zijn in 2022 aangepast naar de gewijzigde omstandigheden. Sinds 2010 werd de kostenverdeling niet wezenlijk aangepast, terwijl wel het takenpakket van de GRSK wezenlijk is veranderd. Onder meer de uitvoering van de Jeugdhulp en van Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving werden taken van het samenwerkingsverband. De nieuwe uitgangspunten voor de kostenverdeling zijn vastgesteld door het algemeen bestuur en worden toegepast met ingang van 2023.

1.2

Aanleiding voor een begrotingswijziging

Een besluit van het algemeen bestuur om de begroting te wijzigen formaliseert de keuze van deelnemende gemeenten. In dat besluit ligt vast wat de wijzigingen zijn. Alles wat aan voorbereidingen is voorafgegaan vindt uiteindelijk zijn plaats in een voorstel tot begrotingswijziging. Dat geldt voor de verandering in taken waarvan de uitvoering wordt belegd bij het samenwerkingsverband, en dat geldt voor de financiële consequenties daarvan. Het besluit over de governance, oftewel de bestuurlijke structuur, volgt een eigen proces waarin ook gemeenteraden zijn betrokken. Ook dit voorstel tot begrotingswijziging wordt voor zienswijzen voorgelegd aan de raden van de deelnemende gemeenten Bij de GRSK volgt een wijziging van de begroting dezelfde procedure als de vaststelling van een begroting. De besluiten die voorliggen voor het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur van de GRSK volgen uit de besluiten die colleges van deelnemende gemeenten hebben genomen. GRSK voegt de individuele besluiten van gemeenten samen en zet deze om in gezamenlijke besluiten van deelnemende gemeenten. Daarmee is de vaststelling van de begrotingswijziging het sluitstuk van een proces dat in 2021 werd ingezet. Op de situatie die ontstaat per 1 januari volgend jaar wordt geanticipeerd. De plaatsingsprocedure van medewerkers is gepland in de tweede helft van2022.

Gemeenten en GRSK hebben in het doorlopen proces hun ondernemingsraden betrokken in het opstellen van de plannen.

Ook gemeenten zijn aan de slag met hun voorbereidingen om taken die teruggehaald worden uit de GRSK vanaf volgend jaar gevolgen zelf uit te kunnen voeren. De zorgvuldige overdracht van taken heeft nadrukkelijk de aandacht van alle betrokken partijen.

1.3

Hoofdlijnen van de besluitvorming

De volgende besluiten zijn uitgewerkt in dit voorstel tot begrotingswijziging: 1. De afdeling P&O wordt opgeheven per 31 december 2022; P&O-taken voor de GRSK worden vanaf 2023 uitgevoerd binnen de afdeling Staf. De P&O-dienstverlening aan Bizob wordt 2 jaren voortgezet vanuit de Staf GRSK 2. Gemeente Bladel is met ingang van 2023 geen deelnemer in de afdeling VTH 3. Gemeente Eersel, Oirschot en Reusel-De Mierden halen taken terug uit de afdeling VTH: dat betreft Bezwaar & Beroep binnen het cluster Beleid en Juridisch. 4. Bij de afdeling MD vindt uitbreiding van de formatie plaats voor beleidsmedewerkers. Dit betreft uitsluitend beleid dat op bedrijfsvoering betrekking heeft. 5. Voor de afdeling SSC worden nu geen wijzigingen opgesteld. Op bestuurlijk niveau is afgesproken dat binnen een termijn van twee jaren een strategische oriëntatie voor deze afdeling wordt gestart. 6. Nieuwe uitgangspunten voor de kostenverdeling zijn vastgesteld door het AB en worden toegepast met ingang van 2023.

Ook de governance wordt gewijzigd. Dit deel van de besluiten valt buiten het bestek van deze begrotingswijziging. Dit deel van de besluitvorming is voornamelijk juridisch van aard zonder noemenswaardige financiële effecten. Deze wijziging volgt een eigen procesgang.

De wijzigingen genoemd onder de punten 1 tot en met 5 hebben voor alle afdelingen van de GRSK gevolgen. Deze gevolgen worden in hoofdstuk 3 toegelicht.

1.4 Totaalbeeld financieel De financiële gevolgen van Opnieuw verbinden ontstaan vanuit meerdere oorzaken. Het terughalen van taken uit GRSK naar gemeenten heeft als gevolg dat de bijdrage van de gemeenten afnemen. Bijvoorbeeld voor P&O en VTH vervallen de bijdragen van gemeenten omdat de dienstverlening wordt ingeperkt of wordt beëindigd. Nieuwe uitgangspunten voor de kostenverdeling leiden tot nieuwe uitkomsten. Inherent aan dit besluit is het ontstaan van herverdelingseffecten. De vastgestelde uitgangspunten waarborgen dat elke gemeente een financiële bijdrage levert die overeenkomt met de kosten die de gemeente veroorzaakt. Een toename van de gemeentelijke bijdragen ontstaat bij de afdeling bij de afdeling MD. Bij die afdeling wordt 3 fte beleid toegevoegd. Het totaal aan gemeentelijke bijdragen neemt af met 1,8 miljoen euro. Het effect is specifiek voor elke gemeente die deelneemt in de samenwerking. Deze gevolgen worden in extenso gespecificeerd.

Bij de bepaling van nieuwe uitgangspunten voor de kostenverdeling werden ook de volgende wijzigingen afgesproken: 1. Structureel maatwerk op het gebied software wordt vanaf 2023 begroot op de SSCbegroting. 2. De kosten van landmeten worden met ingang van 2023 niet meer gefactureerd aan gemeenten maar gaan vallen onder de kostenverdeelsleutel van de afdeling. Deze twee initiatieven worden meegenomen in de Kadernota 2024 met een begrotingswijziging voor 2023. Met name het structurele maatwerk vergt nadere inventarisatie en afstemming met gemeenten. In dit voorstel tot begrotingswijziging zijn deze twee initiatieven dus niet meegenomen. Risico van frictiekosten De opstelling van deze begrotingswijziging houdt geen rekening met het risico dat frictiekosten ontstaan als gevolg van het terughalen van taken door gemeenten uit de GRSK. Over de vraag wie de eventuele lasten draagt van dit risico heeft het algemeen bestuur besloten, dat de partij die dit risico veroorzaakt ook de eventuele lasten daarvan opbrengt. Na afronding van het plaatsingsproces in het najaar van 2022 worden de frictiekosten bepaald. Het terughalen van taken uit GRSK door gemeenten heeft als gevolg dat bij gemeenten nieuwe kosten ontstaan, die volledig of ten dele gedekt kunnen worden uit de verlaging van de bijdrage aan GRSK. Dit deel van het proces van Opnieuw verbinden is voor elke gemeente specifiek.

Dit valt buiten de scope van deze begrotingswijziging.

UITGANGSPUNTEN VOOR DE BEGROTINGSWIJZIGING

2.1

Kostenverdeling

Het AB heeft in 2022 besloten om de uitgangspunten voor de kostenverdeling te wijzigen. Voor de kostenverdeling van 2023 zijn deze nieuwe uitgangspunten van kracht. De nieuwe uitgangspunten zijn als volgt: 1. Voor de interne doorbelasting binnen GRSK geldt het aantal accounts als maatstaf voor de doorbelasting. Dit is van toepassing bij de verdeling van de Stafkosten en van de kosten van het SSC. Dit betreft accounts die aan gebruikers c.q. personen zijn gebonden. 2. De kosten van de dienstverlening aan gemeenten wordt doorbelast op basis van de verhouding in inwoneraantallen. Gemeenten betalen alleen mee in de dienstverlening die ze afnemen. Voor de berekening wordt uitgegaan van het aantal inwoners per gemeente op “t-2” . Dus voor de begroting van 2024 worden de inwoneraantallen op 1 januari 2022 gehanteerd. 3. Dienstverlening aan derden wordt doorbelast tegen een kostendekkend tarief. 4. Maatwerk op verzoek van deelnemers in de samenwerking blijft mogelijk. De vergoeding daarvan wordt zodanig bepaald dat degene die kosten veroorzaakt deze ook opbrengt. Voor zowel de accounts als voor de inwoneraantallen waarmee gerekend wordt zijn onderstaand de gegevens vermeld.

Tabel inwoneraantallen op peildatum

Aantal inwoners

1-jan-19

1-jan-20

1-jan-21

Bergeijk Bladel Eersel Oirschot Reusel-De Mierden

18.491 20.175 19.110 18.623 13.060

18.635 20.390 19.313 18.714 13.112

18.754 20.529 19.528 18.842 13.127

Totaal

89.459

90.164

90.780

Door Opnieuw Verbinden - met het terughalen van taken naar gemeenten- worden aantallen accounts bij GRSK lager dan begroot was voor 2023 en verder. Tegelijk nemen de aantallen accounts bij gemeenten toe, omdat daar de formatie toeneemt. Voor P&O en VTH geldt, dat de afname bij die afdelingen wordt gespreid over de Staf GRSK en over de gemeenten. Het totaal aantal accounts neemt toe, omdat tot nu toe SSC geen kosten doorbelastte aan de Staf en door groei van de formatie bij MD en VTH.

Gebruikersaccounts in begroting 2023

Gebruikersaccounts in begrotingswijziging 2023

Bergeijk

113

Bladel

119

137

Eersel

150

157

Oirschot

153

160

Reusel-De Mierden

112

118

P&O

Staf

103

107

VTH

KempenPlus

160

Totaal

991

1.004

SSC

De accounts van alle deelnemers in SSC worden per 1 januari 2023 In afstemming met gemeenten opnieuw vastgesteld door het SSC. In de eerste begrotingswijziging 2023 wordt met de feitelijke aantallen per 1 januari 2023 gerekend.

2.2

Een nieuwe kostenverdeling voor de afdeling SSC

De uitgangspunten voor de kostenverdeling SSC zijn specifiek bepaald. De bestaande verschillen in afname van diensten (c.q. veroorzaken van kosten) is aanleiding om het volgende onderscheid te maken in de kostenverdeling.

1. Er is een Kempenstandaard bepaald. De ICT voorzieningen die voor alle gebruikers beschikbaar zijn vallen onder deze standaard. 2. Er zijn Pluspakketten vastgesteld voor organisaties die specifiek zijn voor elke organisatie. 3. Er is maatwerk en dat blijft mogelijk De gemaakte indeling van de applicatieportfolio is voorlopig. SSC heeft aangegeven welke applicaties voor alle gebruikers beschikbaar zijn en wat de kosten daarvan zijn. Pluspakketten zijn aangeduid op basis van facturen en op basis van het aantal gebruikers van applicaties. Gebruiken drie gemeenten of meer een applicatie dan valt die onder het Pluspakket 5 gemeenten. Voornemen is om in het najaar van 2022 de applicatie portfolio te agenderen voor de afdelingshoofden. Mogelijke bijstellingen worden nog dit jaar vastgesteld zodat deze in de begrotingswijziging 2023 kunnen meelopen.

Vanuit dat overleg wordt op basis van De kosten van bedrijfsvoering, hardware, servicedesk en kapitaallasten worden omgeslagen op de directe kosten van de applicaties. Voor KempenPlus is deze methode al enkele jaren in gebruik. Voor maatwerk geldt een extra opslagpercentage van 10 %.

2.3

Een risico van frictiekosten

De reorganisatie waartoe besloten is draagt het risico dat er frictiekosten ontstaan. Er vervallen functies bij GRSK en er ontstaan nieuwe functies bij GRSK en bij deelnemende gemeenten. Het plaatsingsproces dat in het najaar is gepland is erop gericht om zoveel als mogelijk medewerkers geplaatst te krijgen op de nieuwe functies. Risico is echter, dat er geen perfecte aansluiting mogelijk is. Over dit risico en over de vraag wie eventuele kosten draagt heeft het algemeen bestuur een besluit genomen in juni 2022. Dit besluit komt erop neer dat de deelnemer die frictiekosten veroorzaakt, (door taken terug te halen uit de GRSK) deze kosten ook opbrengt. Vooralsnog zijn mogelijke frictiekosten niet bekend. Dat betekent ook dat in de financiële begroting van dit risico is geabstraheerd. Ontstaan er kosten dan komt er ook dekking vanuit de partij die de kosten veroorzaakt.

2.4 Uitgangspunt voor de berekening van de nieuwe formatie van P&O en van VTH Voor zowel P&O als voor VTH is de zogenaamde Was – Wordt – situatie bepaald. Daarmee komen de gevolgen voor de formatie in beeld. De nieuwe formatie is begroot op het maximum van de functionele loonschaal. Daarbij wordt opgemerkt dat voor de meeste medewerkers geldt, dat deze nu ook op het maximum van de loonschaal zitten. Voor vacatures is het gebruikelijk om de lasten te begroten op het maximum van de schaal. 2.5 Huisvestingskosten Met de reductie van formatie hangt direct samen dat de huisvestingslasten lager worden begroot. Conform de afspraken die over de vergoeding zijn gemaakt zijn budgetten voor huisvesting verlaagd en verhoogd bij de afdeling Staf.

WIJZIGINGEN PER AFDELING

3.1

Afdeling Staf

Gevolgen van Opnieuw Verbinden voor de afdeling Staf De P&O-taken voor de eigen organisatie worden vanaf 2023 uitgevoerd vanuit de Staf. Daartoe wordt 3,5 fte formatie toegevoegd aan de afdeling. De personeelskosten en organisatiekosten worden hoger begroot, omdat de formatie wordt uitgebreid om P&O taken uit te kunnen voeren. Ook de specifieke kosten die direct samenhangen met P&O-taken zijn begroot bij de Afdeling Staf. Dat betreft de kosten van het E-hrm systeem. 1 Naast deze kosten worden de Arbo-kosten voor de gehele GRSK en P&O abonnementen begroot. Het onderbrengen van P&O taken bij de Staf heeft als gevolg dat de kosten die eerder bij P&O werden begroot nu op de begroting van de Staf staan. (€ 403.000 exclusief Bizob). De doorbelasting van het SSC aan de staf is nieuw. De nieuwe uitgangspunten voor de kostenverdeling betekenen voor de Staf dat € 50.000 SSC-kosten worden toegerekend aan de Staf. De dienstverlening aan Bizob op het gebied van P&O wordt twee jaren voortgezet. Deze periode van twee jaren is voorgesteld om Bizob qua tijdgelegenheid te bieden om deze taak elders onder te brengen. Voor deze dienstverlening wordt € 55.000 per jaar begroot. De interne verdeling van de Stafkosten wijzigt De doorbelasting van Staf aan de andere afdelingen vindt vanaf 2023 plaats op basis van de verhouding in accounts.

In onderstaande grafiek is de verandering in interne kostenverdeling in beeld gebracht.

Gemeenten, GRSK en Bizob maken nog nadere afspraken over de financiële afwikkeling van het nieuwe E-hrm systeem. Na de gezamenlijke aanbesteding staat dit punt nog open.

Financiële gevolgen bij afdeling Staf Afdeling Staf

€*1

Begroot

Wijziging

Begroting

LASTEN

2023

2024

2025

2026

Loonkosten

698.063

300.177

998.240

-150.000

Uitbesteed werk

10.000

Personeelskosten

25.000

10.618

35.618

Bezuiniging op overhead

Meerjarenraming

Huisvestingskosten

20.000

6.800

26.800

Organisatiekosten

109.000

62.180

171.180

174.180

21.600

Medezeggenschap

19.000

Bankkosten

4.000

49.254

51.254

50.254

E-hrm systeem

Doorbelastingen Doorbelasting SSC Nieuwe ontwikkelingen Kempengemeenten opnieuw verbinden

Formatie Chief Information Security Officer

10.000

Formatie archief

63.000

55.000

808.063

505.628

1.313.691

1.318.691

1.262.691

55.000

Afdeling P&O

35.246

-35.246

Afdeling SSC

359.535

-90.296

269.239

270.308

270.094

Afdeling Maatschappelijke Dienstverlening

268.281

451.933

720.214

723.075

722.503

Afdeling VTH

145.001

124.237

269.239

270.308

270.094

Totaal doorbelasting afdelingen

808.063

450.628

1.258.691

1.263.691

1.262.691

Totaal baten

808.063

505.628

1.313.691

1.318.691

1.262.691

P&O dienstverlening aan Bizob

Totaal lasten

BATEN

Baten van derden P&O dienstverlening aan Bizob

Doorbelasting naar afdelingen

Saldo lasten en baten Gerealiseerde resultaat Budgetoverheveling Bestemmingsreserve

Gerealiseerd resultaat na mutaties reserves * := incidentele last / baat

3.2

Afdeling Personeel & Organisatie

Gevolgen van Opnieuw Verbinden voor de afdeling P&O De afdeling P&O wordt volledig opgeheven per 1 januari 2023. Voor alle medewerkers van P&O wordt in 2022 een plaatsingsproces uitgevoerd. Alle organisatorische voorbereidingen worden getroffen in 2022, om vanaf volgend jaar vanuit een andere locatie en andere organisatie(onderdeel) het werk te doen. De P&O -taken van de GRSK worden vanaf volgend jaar uitgevoerd door de afdeling Staf. Door de opheffing van de afdeling vervallen alle lasten en baten.

Financiële gevolgen voor de afdeling P&O Afdeling P&O

Begroot

Wijziging

Begroting

LASTEN

€*1

2023

Meerjarenraming

Loonkosten

755.000

-755.000

Uitbesteed werk

85.000

-85.000

Kosten Centric

80.000

-80.000

Bizob

5.000

-5.000

Personeelskosten

27.000

-27.000

Huisvestingskosten

17.000

-17.000

Organisatiekosten

68.000

-68.000

Doorbelastingen Staf

35.246

-35.246

Doorbelastingen SSC

90.089

-90.089

1.077.335

-1.077.335

Dienstverlening aan Bergeijk (Centric)

13.761

-13.761

Dienstverlening aan Bizob Oirschot

35.000

-35.000

Totaal Baten van derden

48.761

-48.761

Gemeente Bladel

180.704

-180.704

Gemeente Eersel

188.979

-188.979

Gemeente Oirschot

217.017

-217.017

Gemeente Reusel-De Mierden

152.605

-152.605

739.305

-739.305

2024

2025

2026

Doorbelastingen

Totaal lasten

BATEN Baten van derden

Bijdragen gemeenten en KempenPlus

Totaal bijdragen gemeenten Doorbelastingen afdelingen SSC de Kempen

70.890

-70.890

Maatschappelijke Dienstverlening

128.890

-128.890

VTH

89.489

-89.489

289.270

-289.270

1.077.335

-1.077.335

Totaal doorbelastingen afdelingen Totaal

Saldo lasten en baten Gerealiseerde resultaat * := incidentele last / baat

3.3

Afdeling Shared Service Center (SSC)

Gevolgen van Opnieuw Verbinden voor de afdeling SSC De dienstverlening door het SSC wordt niet gewijzigd als gevolg van het proces van opnieuw Verbinden. In de financiële begroting van de afdeling ontstaan wijzigingen. Aan de lastenkant zien we een afname van de interne doorbelastingen voor € 167.000. Aan de batenkant van de begroting staan de effecten van de gewijzigde uitgangspunten over de kostenverdeling. De grootste wijziging is daarin dat aan afdelingen van GRSK minder kosten worden doorbelast en aan gemeenten meer kosten worden doorbelast. De bijdrage van KempenPlus neemt af. Dit is een gevolg van de verandering in kostenverdeling van het SSC. KempenPlus heeft geen afspraak op basis van een vaste vergoeding. De bijdrage – die vastgelegd is in een DVO – varieert met veranderingen in lasten en baten van het SSC. Verder neemt de bijdrage van Bizob toe. Daar vindt een inhaalslag plaats, want de huidige bijdrage is gebaseerd op het vaste bedrag dat werd overeen gekomen in 2011. Op dat bedrag is tot op heden alleen de prijsindexering toegepast. Sinds de start van het contract met Bizob is het aantal accounts verdubbeld en zijn de kosten die SSC maakt per account aanmerkelijk toegenomen. Bijvoorbeeld de kosten van Windowslicenties en de kosten van beveiliging en service zijn aanmerkelijk toegenomen. Dit wordt nu rechtgezet. 2

Voorlopige aanname; verdubbeling van de bijdrage van Bizob.

Financiële gevolgen voor de afdeling SSC Afdeling SSC de Kempen

€*1

Begroot

Wijziging

Begroting

LASTEN

2023

2024

2025

2026

Loonkosten

3.023.416

251.726

100.000

Uitbesteed werk

45.000

Personeelskosten

103.000

Huisvestingskosten

99.000

Organisatiekosten

36.000

IT-Software

3.300.000

3.320.000

IT-Hardware

915.000

4.215.000

4.235.000

Geo - gegevensbeheer

137.000

Ontwikkelbudget

150.000

Nieuwe ontwikkelingen

356.000

350.000

Doorbelastingen P&O

70.890

-70.890

Doorbelastingen Staf

359.535

-90.296

269.239

270.308

270.094

1.342.190

1.499.704

1.464.826

1.342.970

-147.167

-204.917

-68.708

-134.942

10.141.590

-161.186

9.980.404

10.095.238

10.196.354

10.008.265

Loonkosten BAG Inhuur Inhuur externen ten behoeve van landmeten

Meerjarenraming

Exploitatielasten ICT

Totaal exploitatielasten ICT

Doorbelastingen

Kapitaallasten Onderuitputting kapitaallasten

Totaal lasten

BATEN Baten van derden Geodienstverlening / landmeten

140.000

Dienstverlening aan Bizob via Oirschot

58.000

116.000

Overige baten van derden

8.000

Baten uit dienstverlening aan Kempenplus Pluspakket

305.813

47.452-

258.361

255.603

261.002

245.455

Baten van Kempenplus; Kempenstandaard

478.223

6.141-

472.082

501.166

506.801

485.478

990.036

4.406

994.443

1.020.768

1.031.803

994.933

Gemeente Bergeijk

1.516.078

190.784

1.706.862

1.713.618

1.731.163

1.707.379

Gemeente Bladel

1.645.573

136.808

1.782.381

1.793.619

1.810.524

1.784.067

Gemeente Eersel

1.745.304

26.802

1.772.107

1.787.665

1.804.689

1.775.970

Gemeente Oirschot

1.785.256

23.887

1.809.143

1.824.867

1.843.166

1.813.545

Gemeente Reusel-De Mierden

1.267.063

27.056-

1.240.007

1.252.605

1.264.651

1.243.593

7.959.274

351.225

8.310.500

8.372.374

8.454.193

8.324.554

Totaal baten van derden Bijdragen gemeenten

Totaal bijdragen gemeenten

Doorbelastingen afdelingen Afdeling Staf

49.254

51.254

50.254

P&O de Kempen

90.089

90.089-

Maatschappelijke Dienstverlening

694.238

188.852-

505.386

522.779

530.573

514.353

VTH

407.953

287.131-

120.822

128.063

129.531

124.171

Totaal doorbelastingen afdelingen

1.192.280

516.818-

675.461

702.095

710.358

688.778

Totaal baten

10.141.590

161.187-

9.980.404

10.095.238

10.196.354

10.008.265

-0

Saldo lasten en baten Gerealiseerde resultaat * := incidentele last / baat

3.4

Afdeling Maatschappelijke Dienstverlening

Gevolgen van Opnieuw Verbinden voor de afdeling MD Bij de afdeling MD vindt uitbreiding van de formatie plaats met 3 fte voor beleidsmedewerkers. Deze formatie komt in de plaats van de huidige detachering van beleidsmedewerkers door gemeenten, om niet. Sinds de GRSK de Jeugdhulp uitvoert voor vier deelnemende gemeenten, stelt elke deelnemer ½ fte beleidscapaciteit beschikbaar. Deze situatie wordt opgeheven. Doordat beleidsmedewerkers in dienst komen van MD wordt het formatiebudget verhoogd met € 264.000 structureel. Dit betreft uitsluitend beleid dat op bedrijfsvoering betrekking heeft. De interne doorbelastingen nemen in totaal toe met € 126.000. Met name de doorbelasting van de Stafkosten veroorzaakt die toename. Die doorbelasting wordt berekend op basis van het relatieve aandeel in accounts. MD heeft daarin een aandeel van 66 %. Aan de batenzijde van de MD begroting vervalt de bijdrage van gemeente Oirschot voor de uitvoering van de backoffice Jeugdhulp. De kosten daarvan vallen onder het cluster Bedrijfsbureau. Deze kosten worden vanaf volgend jaar verdeeld op basis van de inwonerverhoudingen van de deelnemende gemeenten. De toepassing van de nieuwe uitgangspunten voor de kostenverdeling heeft als gevolg dat er verschuivingen plaatsvinden tussen bijdragen van gemeenten.

Financiële gevolgen voor de afdeling MD Afdeling Maatschappelijke Dienstverlening

€

Meerjarenraming

Begroot

Wijziging

Begroting

LASTEN

2023

2024

2025

2026

Loonkosten

5.306.000

264.000

5.570.000

Flexibele schil

300.000

Inhuur

55.876

Uitbesteed werk

358.000

Personeelskosten

192.500

Huisvestingskosten

97.000

Organisatiekosten

208.000

Doorbelastingen

1.091.409

134.191

1.225.599

1.245.853

1.253.076

1.236.855 722.503

Doorbelastingen Staf

268.281

451.933

720.214

723.075

722.503

Doorbelastingen P&O

128.890

-128.890

Doorbelastingen SSC

694.238

-188.852

505.386

522.779

530.573

514.353

Nieuwe ontwikkelingen

651.000

468.000

475.000

uitbreiding formatie Jeugdhulp (3 FTE Schaal 9)

234.000

Uitbreiding formatie interne beheersing 0,67 FTE schaal 9

54.000

Uitbreiding formatie adm. Ondersteuning 0,67 FTE schaal 5

36.000

Project Buurtgezinnen voortzetten

5.000

Online faciliteit vroegsignalering

12.000

Inkoopkosten DVO10 (Jeugd)

310.000

361.000

368.000

8.259.784

398.191

8.657.975

8.495.229

8.509.452

8.493.231

Werk voor derden o.a. WMO consulenten

51.000

Baten t.b.v. Beschermd Wonen

12.000

Bijdrage Oirschot o.b.v. DVO

94.314

-94.314

Bijdrage KempenPlus aan afhandeling bezwaren

7.500

164.814

-94.314

70.500

Gemeente Bergeijk

2.095.778

110.665

2.206.443

2.163.912

2.167.594

2.163.426

Gemeente Bladel

2.290.409

121.907

2.412.316

2.365.817

2.369.843

2.365.286

Gemeente Eersel

1.752.099

63.183

1.815.283

1.769.914

1.773.282

1.769.970

Gemeente Oirschot

719.808

202.574

922.382

924.802

925.665

923.727

1.236.876

-5.825

1.231.051

1.200.283

1.202.567

1.200.322

Totale bijdragen gemeenten en afdelingen

8.094.970

492.505

8.587.475

8.424.729

8.438.952

8.422.731

Totaal baten

8.259.784

398.191

8.657.975

8.495.229

8.509.452

8.493.231

Totaal lasten

BATEN Baten van derden

Totaal baten derden Bijdragen gemeenten en afdelingen

Gemeente Reusel-De Mierden

Saldo lasten en baten Gerealiseerde resultaat * := incidentele last / baat

3.5

Afdeling Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

Gevolgen van Opnieuw Verbinden voor de afdeling VTH Van de afdeling VTH worden taken teruggehaald naar deelnemende gemeenten. Gemeente Bladel neemt vanaf 2023 geen deel meer in VTH. Daardoor vervalt 11 fte aan formatie, verdeeld over alle taken van VTH. De gemeenten Eersel, Oirschot en Reusel-De Mierden halen Bezwaar & Beroep terug uit het cluster Beleid en Juridisch. Daardoor vervalt 7,8 fte aan formatie op dat cluster. Het opnieuw organiseren van de overblijvende taken van VTH vergen een uitbreiding van de formatie met 1,34 fte. Deze toename ontstaat omdat verschillende functies die nu voor het bestaande takenpakket werken niet met een kleine fractie verminderd kunnen worden. Met de reductie van de formatie dalen de formatiekosten met € 1.598.000. Met afname van de omvang van de formatie nemen ook personeels- en organisatiekosten af. De interne doorbelastingen nemen in totaal af met € 252.000.

Aan de batenkant van de VTH-begroting ontstaan wijzigingen in gemeentelijke bijdragen, vanuit twee oorzaken. In de eerste plaats is er de daling van de lasten die opgebracht moeten worden met ca. 1,9 miljoen euro. In de tweede plaats treden de effecten op van de gewijzigde kostenverdeling.

Financiële gevolgen voor de afdeling VTH

Afdeling VTH

€

Begroot

Wijziging

Begroting

LASTEN

2023

2024

2025

2026

Loonkosten Applicatiebeheer Power Browser i.o.v. Bergeijk

3.571.577

-1.526.443

2.045.134

12.000

Loonkosten BAG

-251.726

251.726

Taakstelling

-42.500

Personeelskosten

133.000

-44.983

88.017

Huisvestingskosten

96.000

-24.000

72.000

Organisatiekosten

71.500

-18.867

52.633

57.368

Doorbelastingen Staf

145.001

124.237

269.239

270.308

270.094

Doorbelastingen P&O

89.489

-89.489

Doorbelastingen SSC

407.953

-287.131

120.822

128.063

129.531

124.171

3.698

2.500

Inhuur

Extra werkzaamheden met baten

Uitvoeringstaken milieutaken

Meerjarenraming

Doorbelastingen

Kapitaallasten Nieuwe ontwikkelingen Inhuur t.b.v. invoering Omgevingswet

Extra formatie beleid en Juridisch

86.000

-86.000

Extra formatie functioneel Beheer

46.000

-46.000

Extra formatie Toezicht en Handhaving

122.000

-122.000

Extra formatie RO Toezicht

69.000

-69.000

2.621.043

2.634.088

2.635.343

2.628.785

Externe audit wet Politiegegevens

Totaal lasten

4.558.993

-1.937.950

12.000 12.000

0 0

12.000 12.000

BATEN Baten van derden Maatwerk in toezicht o.v.v. gemeenten Applicatiebeheer Power Browser i.o.v. Bergeijk Totaal Baten van derden

Bijdragen gemeenten Gemeente Bergeijk

Gemeente Bladel

1.167.290

-1.167.290

Gemeente Eersel

1.239.605

-254.154

985.450

990.378

990.851

988.374

Gemeente Oirschot

1.178.433

-223.132

955.301

960.077

960.536

958.135

Gemeente Reusel-De Mierden Totaal bijdragen gemeenten

961.666 4.546.993

-293.374 -1.937.950

668.292 2.609.043

671.634 2.622.088

671.955 2.623.343

670.275 2.616.785

Totaal baten

4.558.993 0

-1.937.950 0

2.621.043 0

2.634.088 0

2.635.343 0

2.628.785 0

Saldo lasten en baten Gerealiseerde resultaat * := incidentele last / baat

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING SAMENWERKING KEMPENGEMEENTEN

FINANCIËLE EFFECTEN

4.1

Totaaloverzicht

Begrotingswijziging 2023 met Wijziging Meerjarenraming 2024-2026 Onderstaand overzicht is inclusief interne doorbelastingen tussen afdelingen. Begroting GRSK LASTEN

€*1

Begrotingswijziging 2023 en Meerjarenraming

Begroot

Wijziging

Begroting

2023

Meerjarenraming 2024

2025

2026

Lasten Staf

808.063

505.628

1.313.691

1.318.691

1.262.691

P&O

1.077.335

-1.077.335

SSC

10.141.590

-161.186

9.980.404

10.095.238

10.196.354

10.008.265

Maatschappelijke Dienstverlening

8.259.784

398.191

8.657.975

8.495.229

8.509.452

8.493.231

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

4.558.993

-1.937.950

2.621.043

2.634.088

2.635.343

2.628.785

24.845.766

-2.272.653

22.573.114

22.543.246

22.603.839

22.392.972

Totaal lasten

1.262.691

Baten van derden Staf

55.000

P&O

48.761

-48.761

SSC

990.036

4.406

994.443

1.020.768

1.031.803

994.933

Maatschappelijke Dienstverlening

164.814

-94.314

70.500

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

12.000

1.215.611

-83.669

1.131.943

1.158.268

1.114.303

1.077.433

1.262.691

Totaal baten van derden

Saldo lasten en baten van derden Staf

808.063

450.628

1.258.691

1.263.691

1.262.691

P&O

1.028.574

-1.028.574

SSC

9.151.554

-165.593

8.985.961

9.074.470

9.164.551

9.013.332

Maatschappelijke Dienstverlening

8.094.970

492.505

8.587.475

8.424.729

8.438.952

8.422.731

Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

4.546.993

-1.937.950

2.609.043

2.622.088

2.623.343

2.616.785

23.630.155

-2.188.984

21.441.171

21.384.978

21.489.536

21.315.539

1.262.691

Totaal saldo lasten en baten Interne doorbelastingen Staf

808.063

450.628

1.258.691

1.263.691

1.262.691

P&O

289.270

-289.270

SSC

1.192.280

-516.818

675.461

702.095

710.358

688.778

Totaal doorbelastingen

2.289.613

-355.460

1.934.153

1.965.786

1.973.049

1.951.469

Totaal bijdragen gemeenten

21.340.542

-1.833.524

19.507.018

19.419.192

19.516.487

19.364.070

Gerealiseerde resultaat Alle bedragen in euro's

4.2 Wijziging gemeentelijke bijdragen Begrotingswijziging 2023 GRSK Wijziging bijdragen gemeenten en KempenPlus a.g.v. begrotingswijziging OV

Begroting 2023 Bijdrage per gemeente

Begroot

Voorstel wijziging

Toename / Afname

2023

Gemeente Bergeijk

3.611.856

3.913.305

301.450

Gemeente Bladel

5.283.976

4.194.698

-1.089.278

Gemeente Eersel

4.925.987

4.572.840

-353.148

Gemeente Oirschot

3.900.514

3.686.826

-213.688

Gemeente Reusel-De Mierden

3.618.210

3.139.350

-478.860

Totaal bijdragen gemeenten Bijdrage KempenPlus aan P&O, SSC en MD

21.340.542 791.536

19.507.018 737.943

-1.833.524 -53.594

Jaarschijf 2024 Bijdrage per gemeente

Begroot

Voorstel wijziging

Toename / Afname

2024

Gemeente Bergeijk

3.575.187

3.877.531

302.344

Gemeente Bladel

5.247.590

4.159.436

-1.088.154

Gemeente Eersel

4.899.375

4.547.956

-351.419

Gemeente Oirschot

3.919.146

3.709.746

-209.400

Gemeente Reusel-De Mierden

3.603.551

3.124.522

-479.029

Totaal bijdragen gemeenten Bijdrage KempenPlus aan P&O, SSC en MD

21.244.850 817.993

19.419.192 764.268

-1.825.658 -53.725

Jaarschijf 2025 Bijdrage per gemeente

Begroot

Voorstel wijziging

Toename / Afname

2025

Gemeente Bergeijk

3.596.350

3.898.758

302.408

Gemeente Bladel

5.274.037

4.180.367

-1.093.670

Gemeente Eersel

4.924.843

4.568.822

-356.021

Gemeente Oirschot

3.941.901

3.729.368

-212.533

Gemeente Reusel-De Mierden

3.620.625

3.139.173

-481.452

Totaal bijdragen gemeenten Bijdrage KempenPlus aan P&O, SSC en MD

21.357.755 828.418

19.516.487 775.303

-1.841.268 -53.115

Jaarschijf 2026 Bijdrage per gemeente

Voorstel wijziging

Toename / Afname

2026

Gemeente Bergeijk

3.568.518

3.870.805

302.287

Gemeente Bladel

5.236.832

4.149.353

-1.087.479

Gemeente Eersel

4.886.985

4.534.315

-352.670

Gemeente Oirschot

3.905.717

3.695.408

-210.309

Gemeente Reusel-De Mierden

3.591.754

3.114.189

-477.564

Totaal bijdragen gemeenten Bijdrage KempenPlus aan P&O, SSC en MD

21.189.805 792.081

19.364.070 738.433

-1.825.735 -53.648

PLANNING PROCEDURE BEGROTINGSWIJZIGING

Het proces kent een ambtelijke voorbereiding en een formeel proces tot besluitvorming. In onderstaand overzicht zijn de processtappen op een rij gezet. De opzet is zodanig dat op twee momenten in het proces AB-besluiten genomen worden. In het AB van juni worden inhoudelijke en financiële uitgangspunten vastgesteld. Op basis daarvan is ambtelijk een voorstel tot begrotingswijziging opgesteld. Dat voorstel gaat in september in procedure om in november tot besluitvorming door het AB te komen. Wat

Wie

Wanneer

Versturen

Vaststellen bestuurlijk (inclusief beantwoorden zienswijzen)

22 november 2022

15 november 2022

Instemmen bestuurlijk (inclusief beantwoording zienswijzen)

22 november 2022

15 november 2022

Advies portefeuillehoudersoverleg Bedrijfsvoering Indienen zienswijzen raden Vaststellen voorstel tot begrotingswijziging

Portefeuillehouders 14 november 2022 7 november 2022 Gemeenteraden

27 september tot 22 november 2022

27 september 2022

20 september 2022

Advies gemeentesecretarissen aan DB

Secretarissen

16 september 2022 9 september 2022

Afdelingshoofden bedrijfsvoering bespreking voorstel

Afd. hoofden

15 september 2022 8 september 2022

Concept gereed Eindredactie

Staf Staf

8 september 2022 1 - 8 september

Bespreken stand van zaken in DB

30 augustus 2022

23 augustus

Financiële adviseurs afdelingshoofden Secretarissen

25 augustus

23 augustus

28 juni 2022

21 juni

28 juni 2022

21 juni

Directeuren gemeenten en GRSK

24 juni

17 juni

Afd. hoofden

23 juni

16 juni

Staf

1 mei – 16 juni

Toelichting concept begrotingswijziging Vaststellen uitgangspunten voor de begroting Vasstellen uitgangspunten voor de begroting Advies directeuren aan DB Afdelingshoofden bedrijfsvoering bespreking voorstel Ambtelijke voorbereiding voorstel Opnieuw Verbinden Financieel

Ambtelijke voorbereiding voorstel Opnieuw Verbinden Inhoudelijk

Staf

1 mei – 16 juni

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=GemeenteBergeijk&id=608b74c0-24d4-43dc-93da-f928f8925b37