RV GM2025-2788756 Septembercirculaire 2025

Raadsvoorstel Onderwerp Septembercirculaire 2025 Beslispunten 1. De mutaties van de septembercirculaire 2025 voor 2025 tot en met 2029 vast te stellen. 2. De 13e begrotingswijziging 2025 vast te stellen. 3. De 1e begrotingswijziging 2026 vast te stellen. Inleiding De septembercirculaire is op 17 september 2025 gepubliceerd en de financiële gevolgen zijn hierna uitgewerkt. Jaarlijks publiceert het ministerie van BZK gewoonlijk 3 circulaires over het gemeentefonds. De meicirculaire geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid, de septembercirculaire van de Miljoenennota en de decembercirculaire is op basis van de Najaarsnota en rondt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. Eerdere besluitvorming Niet van toepassing. Wat willen we bereiken De gevolgen van de septembercirculaire 2025 via de bijstelling van budgetten verwerken in de lopende begroting 2025 en als eerste wijziging op de begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029. Argumenten 1.1 Het resultaat van de septembercirculaire 2025 komt voor 2025-2026 ten gunste en voor 2027-2029 ten laste van het begrotingsresultaat. Onder het onderdeel ‘Wat mag het kosten?’ is toegelicht wat de gevolgen zijn van de septembercirculaire 2025. Kanttekeningen Niet van toepassing. Wat gaan we daarvoor doen De financiële gevolgen van de septembercirculaire voor 2025 worden verwerkt in de lopende begroting 2025.

De begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 is gebaseerd op de meicirculaire in verband met het tijdstip van opstellen van de begroting en het verschijnen van de septembercirculaire. Hierdoor vormt dit een separaat beslispunt om de gevolgen van de septembercirculaire te verwerken via de 1e begrotingswijziging 2026. In de inleiding van de begroting is wel het gevolg van de septembercirculaire opgenomen voor het begrotingsresultaat.

Agendaverzoek Zaaknummer: 2788756, documentnummer: 2788758

blad 1 van 5

Wat mag het kosten De septembercirculaire 2025 schetst een gemengd financieel beeld voor gemeenten. Hoewel 2025 financieel gunstig uitpakt, is het meerjarige perspectief onzeker. Vanaf 2026 daalt het accres structureel en blijft indexatie achter bij de inflatie. Vergeleken met de meicirculaire geeft de septembercirculaire de volgende verschillen in de algemene uitkering: Gemeentefonds

2025

2026

2027

2028

2029

Meicirculaire 2025

81.316.678

83.113.585

85.803.464

86.454.786

90.177.384

Septembercirculaire 2025

84.079.176

84.465.996

85.721.714

86.247.346

89.923.235

Verschil september - mei 2025

2.762.498

1.352.411

-81.750

-207.440

-254.149

Implementatie Participatiewet in balans

-7.500

-27.630

-6.799

Participatie (Beschut werk) Vervallen spuk-uitkering: capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) Wet Integrale Suicidepreventie

-85.359

-90.475

-96.493

-19.369

-19.369

-19.369

Voorstel te oormerken:

-716.345 -590.372 -19.369

DU Overheidsbrede Dienstverlening (IDO) Totaal te oormerken

-92.859

-34.892

-34.892

-34.892

-34.892

-1.479.083

-157.553

-54.261

-54.261

178.608

178.989

175.585

177.743

178.608

178.989

175.585

177.743

-60.314

-86.116

-130.667

Overige posten Stelpost ruimte onder plafond btw-compensatiefonds Stelpost WOZ

-1.087.500 450.000

Verlagen stelpost loon- en prijsontwikkeling Totaal overige posten

-637.500

Aanvullen stelpost loon- en prijsontwikkeling 2026

-178.608

Ten laste van algemene reserve

126.672

Effect op begrotingsresultaat: Septembercirculaire 2025

2.032.139

0

Hierna volgt per te oormerken post en voor de overige posten een toelichting: Implementatie Participatiewet in balans (2025-2027) Het wetsvoorstel Participatiewet in balans is een initiatief om de Participatiewet te vereenvoudigen en te verbeteren, met name door meer maatwerk, versoepeling van regels en een menselijkere aanpak. In 2025-2027 ontvangen we hiervoor middelen. Participatie (beschut werk) (2025-2028)

Raadsvoorstel Zaaknummer: 2788756, documentnummer: 2788758

blad 2 van 5

Senzer voert voor Geldrop-Mierlo de participatiewet uit en afspraak is dat wij de ontvangen participatiemiddelen doorstorten naar Senzer. Wij moeten deze middelen daarom oormerken. Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) (2026) Dit is een nieuwe decentralisatie-uitkering (DU) die voorheen een specifieke uitkering (spuk) was en voor 2026 wordt overgeheveld naar het gemeentefonds. De middelen zijn ook beschikbaar voor 2027 tot en met 2030 maar de uitkeringsvorm na 2026 is nog niet bepaald. Voor 2026 is er een inkomst voor de spuk geraamd van € 716.345. Deze spuk-inkomst gaan we niet realiseren en ontvangen we via de algemene uitkering. Het bedrag wat we via de algemene uitkering ontvangen is € 1.306.717. Het bedrag van de algemene uitkering is hoger dan de spuk-uitkering. Om het bedrag (€ 590.372) te gebruiken wat we meer ontvangen wordt er voor het einde van kwartaal 1 van 2026 een raadsvoorstel te worden voorgelegd aan uw raad. Als dit niet gebeurt dan vloeien de middelen terug naar het begrotingsresultaat via de 1e tussentijdse rapportage 2026. Wet integrale suïcidepreventie (2026 e.v.) Op 1 januari 2026 treedt de Wet integrale suïcidepreventie in werking. Gemeenten worden op grond van deze wet geacht suïcidepreventie in hun gezondheidsbeleid op te nemen en uit te voeren.

Wij verwachten hiervoor kosten te moeten gaan maken en stellen voor dit bedrag te oormerken. Overheidsbrede Dienstverlening (IDO) (2026 e.v.) Dit is een nieuwe decentralisatie-uitkering (DU) die voorheen een specifieke uitkering (spuk) was en nu is overgeheveld naar het gemeentefonds. Deze taak is ondergebracht bij de bibliotheek, waarvoor wij subsidie verstrekken. Stelpost ruimte onder plafond btw-compensatiefonds (2025) Het btw-compensatiefonds (BCF) stelt gemeenten in staat om de betaalde btw op uitbestede diensten en investeringen terug te krijgen van het Rijk. Jaarlijks stelt het Rijk een plafond vast voor het totale bedrag dat gemeenten gezamenlijk mogen declareren. De ruimte onder het plafond btw-compensatiefonds (BCF) is bepaald voor 2025 en dit is verwerkt in de septembercirculaire. Wij hadden hiervoor een stelpost opgenomen (€ 1.087.500), die we nu laten vrijvallen. Stelpost WOZ Bij de meicirculaire 2025 is een stelpost opgenomen voor de waardeontwikkeling WOZ. De inkomstenmaatstaven uit de meicirculaire gaan nog uit van de peildatum 1-1-2023. Bij deze septembercirculaire 2025 wordt uitgegaan van actuele cijfers (peildatum 1-1-2024). Hierdoor komt de stelpost te vervallen.

Stelpost loon- en prijsontwikkeling (2026 e.v.) Het LPO accres wordt gebaseerd op de prijs bruto binnenlands product (pbbp). De indexatie voor inflatie volgt de prijs bbp van het lopende jaar. Voor de jaren 2026 en verder is de

Raadsvoorstel Zaaknummer: 2788756, documentnummer: 2788758

blad 3 van 5

raming voor de prijs bbp omlaag bijgesteld. We verwerken dit budgettair neutraal door de stelpost LPO in de begroting 2026-2029 te verlagen. Echter doordat de stelpost loon- en prijsontwikkeling in 2026 nihil is wordt voorgesteld overeenkomstig het voorstel bij de begroting 2026 om ook dit bedrag te dekken uit het jaarrekeningresultaat 2024 welke bij besluitvorming in de algemene reserve is gestort. Hiermee wordt het jaarrekeningresultaat 2024 optimaal ingezet. De volgende onderwerpen staan wel in de septembercirculaire, maar hoeven we niet te oormerken omdat de kosten al zijn begroot of worden meegenomen in de tussentijdse rapportage: Hervormingsagenda Jeugd (2025) Landelijk is € 728 miljoen beschikbaar gesteld als tegemoetkoming voor tekorten op Jeugd over 2023 en 2024. Voor Geldrop-Mierlo is dit € 1.475.865. Wij nemen in de 2e tussentijdse rapportage een bedrag op waarmee de begroting 2025 realistisch geraamd is. Dit bedrag hoeft dus niet te worden geoormerkt. Tweede Kamerverkiezingen (2025) Het kabinet stelt eenmalig € 60 miljoen beschikbaar aan gemeenten voor de organisatie van de vervroegde Tweede Kamerverkiezing op 29 oktober. Het huidige budget is voldoende om de verkiezingen te organiseren. Dit bedrag hoeft dus niet te worden geoormerkt. Duurzaamheid Niet van toepassing. Burgerparticipatie Niet van toepassing. Evaluatie Niet van toepassing. Bijlagen: 1.

13e begrotingswijziging 2025 2. 1e begrotingswijziging 2026

Raadsvoorstel Zaaknummer: 2788756, documentnummer: 2788758

blad 4 van 5

Geldrop, 14 oktober 2025 ValidSigned door N. Scheltens op 17-10-2025

ValidSigned door J.C.J. van Bree op 17-10-2025

N.J.H. Scheltens secretaris

J.C.J. van Bree burgemeester

Raadsvoorstel Zaaknummer: 2788756, documentnummer: 2788758

blad 5 van 5