RV GM2024-2334922 2e tussentijdse rapportage 2024

t

Ë.*$* '

'ffi'

Gclclrop-Mrcrlo

Raadsvoorstel

Ondenarerp 2e tussentildse rapportage 2024

Beslispunten

1. ln te stemmen met de overschrijdingen en onderbestedingen, zoals opgenomen bij onderdeel A en B en het kredietoverzicht.

2. Hiertoe vast te stellen de 6" begrotingswijzigin g van 2024. lnleiding De 2e tussentijdse rapportage 2024 geefl het verloop van de budgetten weer in de eerste 8 maanden van 2024. Overschrijdingen en onderbestedingen waarvan wordt verwacht dat ze aan het einde van het jaar afwijken van de begroting, worden aan de raad voorgelegd. Na akkoord worden de wijzigingen in de budgetten doorgevoerd.

Met de raad is afgesproken dat alleen afwijkingen > € 50.000,- worden toegelicht (onderdeel A). Afwijkingen < € 50.000,- en budget neutrale wijzigingen (niet gerelateerd aan reserves) worden niet toegelicht en als één totaalbedrag opgenomen in de tussentijdse rapportage (onderdeel B). ln onderdeel C is het verloop van de stelposten indexatie weergeven, om inzicht te bieden in het verloop van de stelposten als gevolg van noodzakelijke indexatie van budgetten (loon- en prijsbijstellingen). ln de bijlagen van deze tussentijdse rapportage staat het kredietoverzicht, waarbij alleen de kredieten staan waarbij er afwijkingen zijn geconstateerd in bedrag of doorlooptijd. De 2" tussentijdse rapportage kent het volgende resultaat (lrtrir.ti,,

i,,

,l,.L j'itl

Budgetafwijkingen < € 50.000

-1.765.441

Budgetafwijkingen > € 50.000

-51.465

ffi

ln de tabelvan de Bu begrotingswijziging waren onderstaande bedragen opgenomen, met de opmerking dat verwerking zou plaatsvinden via de begrotingswijziging bij de 2" tussentijdse rapportage. rll,rlr.t.,,,,.il,

l. .rlt::il

RIB sociaal domein

-3.096.489

lnzet reserve sociaal domein voor tekort 2024

2.000.000

RIB meicirculaire 2024

ffi

30.397

Agendaverzoek Zaaknummer: 2334908, documentnum mer : 2334g22

blad I van ll

-i\)rz-fl-Dit resulteert in de situatie dat de overige mutaties van de 2" turap een bedrag betreft van € 750.814.

iq@@

EtrE]

Totaal resultaat 2o turap

-1.816.906

Totaal al opgenomen in 8" wiizrging 2024

1.066.092

Het

tr@

ldo ontwikkelt zich na de 8"

n

als vo

l:r:hl?Tl

Beg rotingsresu ltaat bij 8" beg rotingswijzig i ng 2024

1.831.570

Totaal nieuwe mutaties 2" turap

-750.814

Begrotingssaldo na verwerking mutaties 2e turap

1.080.756

Correctie uitname algemene reserve bij 1" turap

-1.030.086

tEu Rechtmatig heidsvera ntwoording ln de iaarrekening 2023 is voor de eerste keer de rechtmatigheidsverantwoording opgenomen. Het college van B & W heeft hier een goedkeurende verklaring bij afgegeven. ln hoofdstuk 3 van de financiêle verordening zijn de spelregels omtrent het afleggen van verantwoording inzake de rechtmatigheid uitgewerkt, zoals de verantwoordingsgrens van 1o/o ovet de totale lasten. Op basis van de oorspronkelíjke begroting2024 bedraagt deze grens € 1.200.000. De definitieve rechtmatigheidsverantwoording over het boekjaar 2024 wordt door het college van B & W opgenomen in de jaarrekening 2024. De bevinding is gebaseerd op de volgende 3 criteria. Hieronder wordt per criterium de stand van zaken per 1 september 2024 gegeven:

Begrotingscriterium (totale fout € 0) Binnen de programma's zijn geen overschrijdingen te verwachten. Voorwaardencriterium (totale fout € 498.000) Er ziin uit de controles 3 fouten gebleken. De totale aanbestedingsfout bedraagt per 1 september 2024€,498.000. Misbruik- en oneigenlijk gebruik criteríum (totale fout nog onbekend) Volgt bij de jaarreke ning 2O24. Conclusie Op basis van de huidige stand van zaken is de verwachting dat er door het college van B & W een

Raadsvoorstel Zaaknummer: 2334908, documentnumm er; 2334g22

blad 2 van 11

-:\-:,

I /i-

I

.<>

goedkeurende rechtmatigheidsverantwoording kan worden afgegeven bij de jaarrekening 2024, omdat de geconstateerde fouten onder de tolerantiegrens blijven. Onderdeel A: budgetafwijkingen > € 50.000,ln dit onderdeel staat het overzicht met budgetafwijkingen > € 50.000,-. Onder de tabel is een toelichting opgenomen van de bedragen.

ffi

ffi

Bijstelling budget taskforce sociaal domein

-1.096.489

RIB sociaal domein

lnzet reserve sociaal domein voor tekort 2024

-/-e 3.096.489 e 2,000.000

Bijstellen mutatie reserve IHP

606.884

2

Opschonen administraties

-400.000

3

Openbaar groen en (openlucht)recreatie

102.959

4

Wonen en bouwen

-280.000

5

0

6

Straatreiniging

-121.911

7

Afval

-81.274

I

0

9

Duurzaamheid

250.000

10

Algemene uitkering en overige uitk. Gemeentefonds

30.397

11

Personeelslasten

-490.000

12

Dienst Dommelvallei

-536.933

13

Treasury

250.926

14

@[rtE Glow

Riolering

incidenteel - waarvan structureel - waarvan

-1.765.441 0

Toelichtinq: De toegelichte bedragen aangegeven met O hebben effect op het begrotingsresultaat.

De toegelichte bedragen aangegeven met ! hebben geen effect op het begrotingsresultaat.

Raadsvoorstel Zaaknummer: 2334908, documentnummerl. 2334922

blad 3 van 11

*a\ lr;* .@C

t

4s*

a l.Biisteiling budget taskforce sociaal domein De begroting van de taskforce sociaal domein wordt met € 3.096.489 opgehoogd, zoals eerder is aangekondigd in de RIB voor de tweede kwartaalrapportage van de taskforce sociaal domein. We stellen voor om de reserve sociaal domein van € 2.000.000 in te zetten ter dekking van een deel van de kosten. De begroting wordt binnen de jeugdhulp opgehoogd voor verblijfsindicaties, dagbesteding, GGZ-zorg, begeleiding en behandeling. ln de begroting van de taskforce was gerekend met een daling van de kosten van verblijf conform de landelilke trend, maar tegen deze verwachting in zijn de verblijfsindicaties met intramurale behandeling afgelopen twee jaar toegenomen.ln 2024 blijft het aantal cliënten met verblijf hoog maar constant. Verder wordt de begroting voor dagbehandeling opgehoogd doordat er een toename van jeugdigen met LVBproblematiek is waarbij de instroom naar het passend onderwijs hapert. Het totaal aantal jeugdigen met jeugdhulp is niet toegenomen, maar de zorg wordt steeds zwaarder en duurt langer waardoor de kosten stijgen. Dit is terug te zien bijzowel GGZ-zorg, begeleiding als behandeling. Voor Wmo neemt het aantal cliënten wel toe, maar dalen de gemiddelde uren die worden ingezet en wordt vaker lichtere zorg ingezet. Hierdoor kan de begroting van Wmo naar beneden bijgesteld

worden. O 2. Bijstellen mutatie reserue IHP Een aantal investeringen, zoals het Strabrecht College, die betrekking hebben op de reserve IHP

worden later afgerond. De kapitaallasten die hieruit voortvloeien starten dus ook later. Hiervoor hoeft er geen mutatie in de reserve IHP plaats te vinden. O 3. Opschonen administraties

Dit betreffen correcties die doorgevoerd zijn n.a.v. bevindingen van de accountant inzake de tussenrekeningen voor Jeugd, Wmo en de bijzondere bijstand. Deze tussenrekeningen zijn in gebruik genomen voor de boeking van ontvangsten en betalingen sinds de decentralisatie van overheidstaken in 2015, waarbij gemeenten verantwoordelijk werden voor jeugdzorg, werk en inkomen en zorg aan langdurig zieken en ouderen. Jaarlijks worden bij de jaarrekening de tussenrekeningen zoveel mogelijk opgeschoond. De accountant heeft ons gewezen op het feit dat er nog een aantal bedragen uit oude jaren op de tussenrekening stonden en dat verdere opschoning vereist is. Deze opschoning heeft in de afgelopen maanden plaatsgevonden. De bedragen die afgeboekt worden voor Jeugd en Wmo hebben betrekking op ontvangsten en betalingen over meerdere jaren, die niet in de exploitatie zijn beland. De afboeking op de bilzondere bijstand betreft bedragen die ten onrechte als inkomst geboekt zijn in voorgaande jaren. O 4. Openbaar groen en (openlucht)recreatie

Bij de 1" tussentijdse rapportage hebben wij budget aangevraagd omdat de aannemer aangaf onvoldoende capaciteit te hebben. Hiervoor is een externe partij ingeschakeld wat de verwachting heeft gewekt dat de kosten fors zouden stijgen. Dit blijkt minder fors te zijn dan aanvankelijk gedacht.

Raadsvoorstel Zaaknummer: 2334908, documentnumm er: 2334922

blad 4 van 11

-i\Jr;--l'{è O 5. Wonen en bouwen

Binnen de begrote legesopbrengsten 2024 is rekening gehouden met een omvangrijk plan met hoge legesopbrengsten. Doordat dit plan niet tot een vergunningprocedure gaat leiden, worden deze leges in2024 misgelopen. 6. Glow ln 2024 wordt door Geldrop-Mierlo niet mee gedaan met GLOW. Het animo vanuit de SGE gemeenten om deelte nemen is minimaal omdat de kosten hoog zijn en niet in verhouding staan tot de aantrekkingskracht voor bezoekers. Om GLOW goed neer te zetten zoals Eindhoven dit al jaren doet is veel ambtelijke capaciteit nodig en deze is niet voor handen. We hebben nog getracht om samen met centrummanagement van beide kernen een evenement met licht op te zetten maar dit lijkt voor alsnog niet van de grond te komen. De niet uitgegeven gelden van € 55.000 blijven hiermee beschikbaar in de reserve Recreatie en Toerisme. O 7. Straatreiniging

Door prijsstijgingen zijn de kosten toegenomen. Hierdoor worden de budgetten voor straatreiniging verhoogd. Dit heeft als gevolg dat de doorberekeningen naar afval en riolering worden aangepast. O 8. Atual

Dit is de doorbelasting van kosten vanuit straatreiniging. Aangezien de voorziening afual níhil is, komen deze kosten ten laste van het begrotingsresultaat. 9. Riolering

Dit is de doorbelasting van kosten vanuít straatreiniging en worden gedekt door de voorziening

riolering. O 10. Duurzaamheid Echter het andere deel van dit bedrag (€ 250.000,-) hoeft in 2024 niet ingezet te worden voor het programma duurzaamheid en kan dus vrij komen te vallen. Dit komt bijvoorbeeld doordat vacatures op biodiversiteit en klimaatadapatie later dan gepland zijn ingevuld, we (nog) geen adviezen gaan aanbieden om aardgasvrijte worden en de groene zone isoleren vertraging heeft opgelopen. Daarnaast hebben we kosten kunnen besparen bij het opstellen van de wijkuitvoeringsplannen en zal de uitvoering hiervan en de daaraan gekoppelde gemeentebrede isolatieaanpak nog niet in 2024 starten.

Raadsvoorstel Zaaknummer: 2334908, documentnumm er: 2334922

blad 5 van 11

-i\)rz--le'C ll. Algemene uitkering en overige uitk. Gemeenteíonds Via de raadsinformatiebrief 'Uitkomsten meicirculaire2O24'(RlGM2024-21915731van 18 juni2024 hebben wij u geïnformeerd over de uitkomsten van de meicirculaire 2024. Zoals toen aangeven verwerken wij de effecten ervan in deze tussentijdse rapportage. ln 2024 gaat het om een voordeel van € 30.397,-, zoals gepresenteerd in onderstaande tabel. De structurele gevolgen van de meicirculaire2O24 ziin verwerkt in de meerjarenbegroting 2025-2028. De gevolgen van de septembercirculaire 2024 ziin opgenomen in de 8" begrotingswijziging 2024 en 1.

begrotingswijziging 2025,welke onderdeelwaren van raadsvoorstel behorende bijde m ee rja re n be g roti n g 2025-2028.

ffi Aáípak amoodo en schdden PaÍtclpalb

0

401.225

!!@ Rodba0o slolpost 8cF+latond

I

0

WOZ€tdpGt

4n.521

Voíva03n stelpool HeÍwímln0ssgonda jeugd

137.930

Volva[€n sLlpost coí€cte PaÍ0cbatb

€04.578

MFF'I

O 12. Personeelslasten De personele lasten zijn toegenomen als gevolg van de nieuwe CAO 2024. Daarop was al zo goed mogeliik geanticipeerd bij het opstellen van de begroting 2024 maar uiteindelijk bleken de lasten voor de gemeente hoger uit te vallen. Doordat de stelpost loon- en prijs nihil is, komen deze kosten ten laste van het begrotingsresultaat.

O 13. Bijdrage Dienst Dommelvallei Conform het raadsvoorstelover de zienswijze op de 1e begrotingswijziging 2024van Dienst Dommelvalleiworden de financiële gevolgen voor het boekjaar 2024 meegenomen in deze rapportage. Belangrijkste oorzaak van de hogere bijdrage is het aantal af te handelen bezwaarschriften met betrekking tot de WOZ-aanslagen. O 14. Treasury Op basis van de cijfers van de laarrekening 2023 en met de stand van zaken tot 1 september is het taakveld treasury geactualiseerd. Het voordeel ontstaat doordat de financieringsbehoefte niet volledig benut hoeft te worden.

Raadsvoorstel Zaaknummer: 2334908, documentnumm er 2334922

blad 6 van 11

-:\)rz-..l-Onderdeel B:

en < €50.

OI?IÍEEÍEIIIF

wLn

IËIEET

FTETST

- waarvan incidenteel

-29.782

- waarvan structureel

-21.683

Begrotingsresultaat Rekening houdend met de 2" tussentildse rapportage is het begrotingssaldo in 2024

IIGIEIIEtr|EM'EIEb

7Ml ?il.TíÍ)

Aangenomen amendementen (MPB 2024-2021)

-216.907

Septembercirculaire

402.156

1e tussentijdse rapportage 2024

-'t.443.977

1e tussentijdse rapportage 2024tlv Algemene reserve

1.030.086

Autonome ontwikkelinoen Jaarrekening 2023

1.007.339

Stelpost wet goed verhuurderschap

22.096

FJ|IiítÍEElt

íFZEEFF

2e Tussentiidse raoportage 2024 (zoals oenoemd in 8e beqrotinqswiizioinq 2024) RIB sociaal

domein

lnzet reserve sociaal domein voor tekort

-3.096.489

2024

2.000.000

Bijstelling budget taskforce sociaal domein (netto)

1.096.489

RIB Meicirculaire

30.397

FJl'l'TEíEEII

EFT'F'

ombuigingsvoorstellen raadsvoorstel 10 september 2Q24 l8e begrotingswijziging 2024)

588.377

Septembercirc ulaire 2024

1.279.850

ÍTiEIEÍÍdl 2e tussentijdse rapportage 2024 (overige mutaties)

Storten in algemene reserve (correctie uitname uit algemene reserve vanuit le turap)*

-750.814 -1.030.086 FNFTT'I

'* conform nota reserves en voorzieningen.

Raadsvoorstel Zaaknummer: 2334908, documentnumm er: 2334g22

blad 7 van 11

-:\)rz-.l-Het verloo

van de a

reserve wordt dan als

wn

t(:rir:IlrIr

s+ilÍrErlM

írEBTZ'IN

Onttrekking MPB 2024.2028 Amendement

-2.000.000

Onttrekking 1o tussentijdse rapportage 2024

-1.030.086

Jaarekening 2023

-554.834

Vrijval reserve participatie

772.073

Vrijval gedeelte reserve Oekraine

1.500.000

Nog vast te stellen 2e tussentijdse rapportage2024

1,030.086

FÍdïÍr?ETrrÍrltllit$tlE

íIiFr'riFrzl

Onderdeel C: overzicht stelposten indexatie Er is in 2024 geen beroep gedaan op de stelpost loon- en prijsbijstelling, omdat deze leeg is.

Bijlagen:

1. Kredietoverzicht

2. Begrotingswijziging 6 Geldrop, 26 november 2024

ns

secretaris

eester

Raadsvoorstel Zaaknummer: 2334908, documentnumm er; 2334g22

blad I van 11

-:\lrz--l-Bijlage 1 Kredietoverzicht

Vervangingen 70244 speelvooziening

166.250

en2022

70300

Vervangingen speelvooziening en2O23

Vervangingen 70373 speelvooziening

74.030

1í7.661 -25.441 aÍsluiten

279.283 iílS.'2Aá afsruiten

154.000

154.000

Loopt door

en2024

70193

Vervangen VRI kruispunt Emopad-Laan van Tolkien

Vervangen VRI kruispunt 70286 Gijzenrooiseweg - Aragorn

'125,283 en dlt vermlnderen op pÍolect 70373.

Door indexering en interne uren is een tekort ontstaan. We

stellen voor om het budgot met € 60.000 op te hogen. ln de jaanekening 2023 was dit

150.000

29.417

72.767 47.816 Loopt door

150.000

70.232

72.767 7.001 Loopt door

project gesloten. We vragon

om dlt project te heropenon en het kredlet aan te vullen tot € 24.95í. ln de jaarrekening 2023 was dit project gesloten. We vragen om dlt pÍoioct te heÍoponen en het kredlet aan to vullon

tot € 65.766.

Vervanging VRI

70293 Gijzenrooiseweg

Kredlet afslulten en het kredlet ophogen met € 25.44í en dlt vermlnderen op project 70373. Krodlet afslulten on hot krodlet ophogen met €

160.000

5í.753

116.045 -7.798 Afsluiten

/Schaarland

Het project is in 2024 afgerond. Er waren onvooziene werkzaamheden in de aanleg van de VRI welke zorgen voor € 8.000 meerkosten. We

stellgn voor om het budget mot € 8.000 op te hogen. Akoestiek 70372 panelen sporthal

75.000

77.234 -2.234 AÍsluiten

47.000

47.301 -301 Afsluiten

DeWeijer

70389 Fietspadslrooier

Het pQecl is afgêrond met een kleine overschrijding. We

gtellen voor om hot budgot met € 2.234 op te hogen. Het project is afgerond met een kleine overschrijding. We

stellen voor om het budgot

mot€301 opte hogen.

70217

Rioolvervanging Toumooiveld

43í.000

329.070 179.279 -77.349 Loopt door

Aanleg fietspad 70183

Vaarleseweg, ged Broekstraatspoor

140.000

30.041 217.503 ,,or.uoi Loopr door

De prijzen zijn gebaseerd op prijspeil van 2020 waardoor hêt budget niet toereikend genoeg is door sterk gestegen prfizen.

We stellen voor om het budget met 80.000 op to hogen. We venrvachten geen verdere kosten op dit project. Het project is uiteindelijk een reconstructie geworden in plaats van alleen onderhoud waardoor het budget niet toereikend genoeg is. We

stollen voor om het gedeelte van wegon met een budget voor 108.000 op te hogen. We veMachten geen verdere kostên meer.

Raadsvoorstel Zaaknummer: 2334908, documentnummer: 2334922

blad 9 van 11

-:\--

I /:

t

{D

-r-

Bijlage 2 Begrotingswijziging 6 ''rfit

,lwl

Ptogramma 1: De mens csntraal - Onderwiishuisvesting - Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

19.631

-4.800

- lnkomensregelingen

-286.015

- WSW en beschut werk

-189.501

- Arbeidsparticipatie

- Maatwerkvoorzieningen (WMO)

-62.757 -190.790

- Huishoudelijke hulp (WMO)

68.538

- Begeleiding (WMO)

215,375

- Dagbesteding (WMO)

18.894

- Overige maatwerkarrangementen (WMO)

-35.293

- Jeugdzorg beseleiding

-262.010

- Jeugdzorg behandeling

-1.021.231

- Jeugdhulp dagbesteding

-25,718

- Jeugdhulp zonder verbliif overig

54.910

- Jeugdhulp met verbrlijf overig

-'1.502.334

- Jeugd behandeling GGZ zonder verbliif

-351.887

- Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verbliif

-142.557

- Gesloten plaatsinq

8.890

- Jeugdbescherming

130.748

- Jeugdreclassering

-60.697

- Begraafplaatsen en crematoria - Mutaties reserves programma 1

0 2.606.884

Programma 2: Sterke wiiken - Sportbeleid en activering

15.615

- Sportaccommodaties

-21.241

- Openbaar groen en (openluchtl recreatie

102.959

- Samenkracht en burgerparticipatie

-153.019

- Wonen en bouwen

-300.000

Programma 3: Levendige dorpen - Economische ontwikkeling - Economische promotie - Cultuurpresentatie, cultuurproCqctie en cultuurparticipatie

-'t4.446

- Mutaties reserves programma 3

-30.554

55.000 10,000

Programma 4: Toekomstbestendige IeeÍomgeving Geen cijfers in dit programma

Raadsvoorstel Zaaknummer: 2334908, documentnummer: 2334922

blad 10 van 1 1

-:\)r:--l--^

Programma 5: Toekomstbestendige leefomgeving - Crisisbeheersing en brandweer - Verkeer en vervoer

-3.000 -325.096

- Riolering

121.911

- Milieubeheer

-106.266

- Mutaties reserves programma 5

-1.030.088

Programma 6: Organisatie - Resultaat van de rekening van baten en lasten

2.846.994

- Overhead

-701.667

- Treasury

250.926

- Algemene uitkering en overige uitkerinqen gemeentefonds

293.692

Raadsvoorstel Zaaknummer: 2334908, documentnummer:. 2334922

blad 11 van 11