Document · PDF

Kapitaallasten planvoorstellen

Commissie Samenleving 8 april 2025, gemeente Geldrop-MierloBij agendapunt: Herijking IHP 2021-20251.428 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

De totale investering voor de planvoorstellen betreft een totaalbedrag van €58.555.477,-, hiervan is €19.738.567,- reeds gereserveerd in de begroting. Dit houdt in dat er nog een bedrag van €38.816.910,- gereserveerd dient te worden. Onderstaand een overzicht met betrekking tot bouwkosten prijspeil 2025. De mutaties in de kapitaallasten komen ten laste van het begrotingssaldo en de gevormde dekkingsreserves. Afschrijvingslasten komen hierdoor ten laste van de dekkingsreserve en de rentelasten ten laste van het begrotingssaldo. Multifunctioneel gebouw Skandia Totale investeringskrediet op basis van prijspeil 2025 voor Skandia. 2025 2026 2027 Totaal Bouwkosten 842.955 9.863.985 10.706.940 voorbereiding/Bouwkosten Sloopkosten 320.000 320.000 Tijdelijke huisvesting 1.860.412 1.860.412 Openbare ruimte 1.033.340 1.033.340 Sloopkosten 484.000 484.000 Dommeldalschool 3.023.367 9.863.985 1.517.340 14.404.692 In het IHP 2021-2025 is een bedrag opgenomen voor basisschool Skandia voor een totaalbedrag van €7.512.967,- prijspeil 2021, dit krediet is reeds gereserveerd. Door de stijging van de bouwkosten prijspeil 2025 en aanvullende kosten, betreft het totale benodigde krediet €14.404.692,-. De wijziging in de planning en de bijstelling van het investeringsbedrag leidden tot andere kapitaallasten.

De afschrijving komt ten laste van de gevormde dekkingsreserve en de rentelasten ten laste van het begrotingsresultaat. In onderstaande tabel staan de financiële gevolgen uitgewerkt. 2026 2027 Huidige raming Rentelasten 15.312 14.955 Afschrijvingslasten 35.633 35.633 Totaal kapitaallasten huidige raming 50.945 50.588 Aangepaste raming Rentelasten Afschrijvingslasten Totale kapitaallasten aangepaste raming

2028

2029

74.334 201.207 275.551

72.322 201.207 273.529

30.234 0

128.874 0

144.047 308.761

140.959 308.761

30.234

128.874

452.808

449.720

Mutatie dekkingsreserve Skandia* -35.633 -35.633 107.554 107.554 Mutatie begrotingsresultaat** -14.922 -113.919 -69.713 -68.637 *Negatief bedrag betreft een voordeel in de dekkingsreserve en een positief bedrag betreft een onttrekking uit de dekkingsreserve. ** Negatief bedrag betreft een nadeel voor het begrotingsresultaat.

Puur Sang Totale investeringskrediet op basis van prijspeil 2025 voor Puur Sang. 2025 2026 2027 2028 Totaal Bouwkosten/bouwkosten 755.864 6.443.942 7.199.806 voorbereiding Sloopkosten 484.000 484.000 Tijdelijke huisvesting 907.500 907.500 Openbare ruimte 907.500 907.500 755.864 1.391.500 6.443.942 907.500 9.498.806 In het IHP 2021-2025 is een bedrag opgenomen voor basisschool Puur Sang voor een totaalbedrag van €4.782.505,- prijspeil 2021, dit krediet is reeds gereserveerd. Door de stijging van de bouwkosten prijspeil 2025 en aanvullende kosten, betreft het totale benodigde krediet €9.498.806,-. De wijziging in de planning en de bijstelling van het investeringsbedrag leidden tot andere kapitaallasten. De afschrijving komt ten laste van de gevormde dekkingsreserve en de rentelasten ten laste van het begrotingsresultaat. In onderstaande tabel staan de financiële gevolgen uitgewerkt. 2026 2027 Huidige raming Rentelasten 4.992 9.784 Afschrijvingslasten 20.800 54.133 Totaal kapitaallasten huidige raming 25.792 63.917 Aangepaste raming Rentelasten Afschrijvingslasten Totale kapitaallasten aangepaste raming

2028

2029

65.777 195.473 261.250

63.824 195.473 259.297

7.559 0

21.474 0

85.913 0

94.988 208.126

7.559

21.474

85.913

303.114

Mutatie dekkingsreserve Puur Sang* -20.800 -54.133 -195.473 12.653 Mutatie begrotingsresultaat** -2.567 -11.690 -20.134 31.164 *Negatief bedrag betreft een voordeel in de dekkingsreserve en een positief bedrag betreft een onttrekking uit de dekkingsreserve. ** Negatief bedrag betreft een nadeel voor het begrotingsresultaat. Van der Putt – Vijfblad Totale investeringskrediet op basis van prijspeil 2025 voor van der Putt - Vijfblad 2025 2026 2027 2028 Bouwkosten voorbereiding/bouwkosten Gymzaal Openbare ruimte Sloopkosten Vijfblad

1.144.394

Totaal

9.329.520

10.473.914

1.945.011

1.945.011 1.452.000 484.000 14.354.925

11.274.531

1.452.000 484.000 1.936.000

In het IHP 2021-2025 is een bedrag opgenomen voor van der Putt met een totaalbedrag van €5.552.000,-, prijspeil 2021. Dit krediet is reeds gereserveerd. Voor het vijfblad is tijdens het

vorige IHP een P.M. post opgenomen. Door de stijging van de bouwkosten prijspeil 2025 en aanvullende kosten, betreft het totale benodigde bedrag €14.354.925,-. De wijziging in de planning en de bijstelling van het investeringsbedrag leiden tot andere kapitaallasten. De afschrijving komt ten laste van de gevormde dekkingsreserve. In onderstaande tabel zijn de financiële gevolgen uitgewerkt. 2026 2027 2028 2029 Huidige raming Rentelasten 10.033 9.615 54.266 52.721 Afschrijvingslasten 41.800 41.800 154.475 154.475 Totaal kapitaallasten huidige raming 51.833 51.415 208.741 207.197 Aangepaste raming Rentelasten Afschrijvingslasten Totale kapitaallasten aangepaste raming

11.444 0 11.444

104.739 0 104.739

119.259 267.558 386.817

Mutatie dekkingsreserve van der Putt-Vijfblad* -41.800 -41.800 -154.475 113.083 Mutatie begrotingsresultaat** -1.411 -1.829 -50.473 -66.538 *Negatief bedrag betreft een voordeel in de dekkingsreserve en een positief bedrag betreft een onttrekking uit de dekkingsreserve. ** Negatief bedrag betreft een nadeel voor het begrotingsresultaat. St. Jozefschool Totale investeringskrediet op basis van prijspeil 2025 voor de St. Jozefschool. 2027 2028 2029 Totaal Bouwkosten 878.676 8.302.483 9.181.159 voorbereiding/bouwkosten Gymzaal 1.945.011 1.945.011 Sloopkosten 484.000 484.000 Tijdelijke huisvesting 3.630.000 3.630.000 Openbare ruimte 907.500 907.500 4.992.676 10.247.494 907.500 16.147.670 In het IHP 2021-2025 is een P.M. post opgenomen voor de St. Jozefschool. De totale kosten op basis van prijspeil 2025 betreffen €16.147.670,-. De afschrijvingslasten komen vanaf 2030 ten laste van de gevormde dekkingsreserve. In onderstaande tabel staan de financiële gevolgen uitgewerkt. 2028 2029 Rentelasten 49.927 Afschrijvingslasten 0 Totaal kapitaallasten huidige raming 49.927 Mutatie dekkingsreserve St. Jozefschool 0 Mutatie begrotingsresultaat** -49.927 ** Negatief bedrag betreft een nadeel voor het begrotingsresultaat.

171.852 0 171.852

0 -171.852

Kersentuin Totale investeringskrediet op basis van prijspeil 2025 voor de Kersentuin. 2029 2030 Totaal Bouwkosten voorbereiding/bouwkosten 234.511 2.746.873 2.981.384 Sloopkosten 484.000 484.000 Sloopkosten St. Lucia 484.000 484.000 718.511 3.230.873 3.949.384 In het IHP 2021-2025 is een P.M. post opgenomen voor basisschool de Kersentuin. De totale kosten op basis van prijspeil 2025 betreffen €3.949.384,-. De uitgaven vinden plaats in de jaren 2029-2031. Conform planning zal de oplevering plaatsvinden in 2030. De financiële gevolgen voor de Kerstentuin vallen buiten de periode van de huidige meerjarenbegroting. Rente start in 2030 en rente en afschrijving start in 2031. Noodlokalen Luchen De noodlokalen Luchen worden afgeschreven in een periode van 2023 tot en met 2027, deze periode wordt verlengd met 5 jaar naar 2032. Tevens worden de financiële gevolgen weergegeven voor het eventueel verplaatsen van de noodlokalen en daar bijbehorende resterende afschrijftermijn tot 2032. In onderstaande tabel staan de financiële gevolgen uitgewerkt. 2026 2027 2028 Huidige raming Kapitaallasten 105.748 104.712 Totaal kapitaallasten huidige raming 105.748 104.712 Aangepaste raming Kapitaallasten verlengen afschrijftermijn Kapitaallasten verplaatsing Totale kapitaallasten aangepaste raming

31.695 30.571 62.266

31.399 30.284 61.683

31.102 29.999 61.101

2029

30.805 29.713 60.518

Mutatie begrotingsresultaat** 43.482 43.029 -61.101 -60.518 **Positief bedrag betreft een voordeel voor het begrotingsresultaat, negatief bedrag betreft een nadeel voor het begrotingsresultaat. De mutaties in de kapitaallasten met betrekking tot de afschrijftermijn worden verspreid tot en met 2032 in plaats van tot en met 2027. Hierdoor wordt de jaarlijkse last beduidend lager en is er in 2026 en 2027 een voordeel op het begrotingsresultaat. De lasten met betrekking tot het verplaatsen van de noodlokalen en het verlengen van de afschrijftermijn komen ten laste van het begrotingsresultaat. Buitengebruik stellen van gesloopte gebouwen Nadat huidige schoolgebouwen gesloopt zijn, dienen deze buiten gebruik gesteld te worden. De gebouwen zijn ten tijden van het buiten gebruik stellen nog niet allemaal volledig afgeschreven. De boekwaarde op het moment van buiten gebruik stellen dient afgewaardeerd te worden en komen ten laste van de algemene reserve. Skandia – Beneden Beekloop Skandia – Dommeldal Vijfblad

2026 2027 2028 2029 56.288 194.947 198.964

St. Jozefschool Kersentuin

-390.026

Mutatie algemene reserve** - 56.288 - 584.972 **Negatief bedrag betreft een nadeel voor de algemene reserve.

232.562 - 198.964

- 232.562

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=GeldropMierlo&id=5db311d2-2187-4982-a7d7-ac013667018f