Jaarrekening Stichting Hofdael 2021.pdf

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael gevestigd te Geldrop Rapport inzake de jaarrekening 2021

Inhoudsopgave Pagina ACCOUNTANTSRAPPORT Samenstellingsverklaring van de accountant Algemeen Meerjarenoverzicht

3 5 6

BESTUURSVERSLAG Bestuursverslag

8

JAARREKENING Balans per 31 december 2021 Staat van baten en lasten over 2021 Kasstroomoverzicht over 2021 Toelichting op de balans en staat van baten en lasten Toelichting op de afzonderlijke posten van de balans Toelichting op de afzonderlijke posten van de staat van baten en lasten Overige toelichtingen

11 13 14 15 21 31 36

1

ACCOUNTANTSRAPPORT

2

Dommeldael Accountants B.V. Mierloseweg 16 Postbus 374,5660 AJ Geldrop Telefoon: 040 - 280 93 33 Email: info@dommeldael.nl www.dommeldael.nl KvK: 17202483

Aan het bestuur van Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Ter attentie van de heer A.J.M.J. Beckers en de heer N.H.M. Gorris Molenstraat 23 5664 HV Geldrop

Datum 10 mei 2022

Ons kenmerk 4830/Jaarrekening 2021

Geacht bestuur Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken over 2021 van Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael te Geldrop.

SAMENSTELLINGSVERKLARING VAN DE ACCOUNTANT Aan: Het bestuur van Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael De jaarrekening van Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael te Geldrop is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2021 en de staat van baten en lasten over 2021 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, 'Samenstellingsopdrachten'. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan.

Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook van uitgaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

3

Wij vestigen de aandacht op de continuïteitsparagraaf in de grondslagen van de jaarrekening, waaruit blijkt dat het voortbestaan van de Stichting onzeker is. Deze onzekerheid wordt versterkt door het coronavirus dat in 2020 en 2021 invloed heeft gehad op Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael. In de toelichting op de jaarrekening heeft u toegelicht wat de impact van het virus op Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael reeds is geweest. Het boekjaar 2021 is afgesloten met een klein positief exploitatieresulaat, mede als gevolg van een extra coronasubsidie die door de Gemeente Geldrop-Mierlo is verstrekt. Het eigen vermogen van de Stichting blijft evenwel zwaar negatief. U verwacht dat in de komende jaren de Gemeente, indien nodig, aanvullende subsidies blijft verstrekken ter dekking van eventuele exploitatietekorten. In dat geval is een duurzame voortzetting van de bedrijfsuitoefening niet onmogelijk. Uit de toelichting blijkt echter ook dat er nog steeds grote onzekerheden blijven bestaan. U geeft daarbij aan dat er sprake is van een ernstige onzekerheid met betrekking tot de continuïteit van de Stichting. Wij zijn het met u eens dat de jaarrekening in de beschreven situatie, op grond van de regels in het verslaggevingsstelsel, opgemaakt kan worden op grond van de continuïteitsveronderstelling.

Derhalve zijn de toegepaste grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gebaseerd op de veronderstelling van de continuïteit van de Stichting. Dat neemt niet weg dat onzekerheden blijven bestaan.

4

ALGEMEEN Vergelijkende cijfers De in dit rapport ter vergelijking opgenomen cijfers over 2020 zijn ontleend aan het rapport van vorig jaar, zoals opgesteld d.d. 15 april 2021. Oprichting stichting Blijkens de akte d.d. 24 mei 2016, verleden door notaris mr. R.T.M. van Dijk-Habraken, werd Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael per genoemde datum opgericht. Activiteiten De activiteiten van Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael, statutair gevestigd te Geldrop bestaan voornamelijk uit het bevorderen en versterken van het sociaal, maatschappelijk en cultureel welzijn in Geldrop en het bevorderen van de samenwerking tussen de gebruikers van Centrum Hofdael vanuit de gemeenschappelijke missie en visie op het gebruik van het sociaal maatschappelijk cultureel centrum. Inschrijving Kamer van Koophandel De onderneming is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 66110114. Samenstelling bestuur Sinds 1 augustus 2020 bestaat het dagelijks bestuur van de stichting uit: Voorzitter: de heer N.H.M. Gorris Secretaris: de heer J. van der Meij Penningmeester: de heer A.J.M.J. Beckers.

5

MEERJARENOVERZICHT 31-12-2021 €

31-12-2020 €

31-12-2019 €

31-12-2018 €

31-12-2017 €

159.460 25.001

199.940 25.001

252.750 54.931

316.030 45.615

376.366 36.291

322.961 127.281 634.703

201.921 41.532 468.394

69.222 64.599 441.502

74.378 57.814 493.837

94.783 110.713 618.153

-308.907 235.888 257.500 450.222 634.703

-314.972 150.619 307.000 325.747 468.394

-75.407 50.400 356.500 110.009 441.502

-129.245 76.000 406.000 141.082 493.837

-9.421 37.500 455.500 134.574 618.153

2021 €

2020 €

2019 €

2018 €

2017 €

802.654 802.654 66.119 6.065 -308.907

534.996 534.996 -108.599 -239.565 -314.972

691.593 692.643 45.322 53.838 -75.407

535.560 536.610 -127.696 -119.825 -129.245

573.461 579.116 -21.312 -10.885 -9.421

Activa Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activa Passiva Stichtingsvermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva

Nettobaten Brutomarge Bedrijfsresultaat Netto resultaat Stichtingsvermogen Geldrop, 10 mei 2022 Dommeldael Accountants B.V.

C. de Wit RA

6

BESTUURSVERSLAG

7

BESTUURSVERSLAG De exploitatie en programmering van Hofdael stond in 2021, evenals in 2020, onder invloed van de Corona maatregelen. De momenten dat er ruimte ontstond door minder stringente Corona-maatregelen zijn optimaal benut. De omzet uit programmering/horeca in 2021 is ten opzichte van 2020 aanzienlijk toegenomen van ongeveer € 60.000 naar € 110.000 hoewel nog aanzienlijk lager vergeleken met reguliere niet Coronajaren. De verhuuropbrengsten van ruimten (vast/incidenteel) zijn in 2021 met ruim 35% gestegen tot € 228.600 (stijging met ruim € 60.000). Eind 2021 zijn de vaste ruimtes volledig verhuurd en is er sprake van een wachtlijst met belangstellende huurders. De verhuur is voor Hofdael een belangrijke bron van inkomsten. De Corona omstandigheden gaf de organisatie wel weer de mogelijkheid om de inrichting met minimale middelen sfeervoller in te richten en bij de tijd te brengen. Dit leverde regelmatig positieve reacties op. Ondanks alle beperkingen is er toch twee keer een programmaboekje met het halfjaar programma verschenen, dat huis aan huis verspreid is. Voor de Corona verliezen is aanspraak gemaakt op de beschikbaar gestelde tegemoetkomingen. Eind 2021 zijn substantiële tegemoetkomingen ontvangen. In 2021 heeft zelfs een huisarts met zijn praktijk zijn intrek genomen in Hofdael waardoor er weer extra reuring in Hofdael en de foyer is ontstaan.

Voor de regelmatig georganiseerde lunches is een toenemende belangstelling. Relaties uit het verleden hebben opnieuw Hofdael ontdekt en maken in de breedste zin gebruik van de horecafaciliteiten met gebruik van de diverse ruimtes voor hun bedrijfsbijeenkomsten. Deze ruimtes zijn geüpgraded en breed gefaciliteerd. Naast de grote zaal is nu ook de kleine zaal geschikt gemaakt voor kleinere optredens en het structureel draaien van films en diverse overige activiteiten. Beide zalen kunnen gelijktijdig gebruikt worden zonder dat de activiteiten elkaar storen. Helaas is het nog steeds niet gelukt om nog nieuwe bestuurders te werven. De functie van secretaris wordt nog steeds tijdelijk waargenomen door de voorzitter. De samenstelling van het bestuur is niet ideaal omdat enkele bestuurders een dubbelfunctie hebben binnen Hofdael en huurders. Tijdens de laatste drie bestuursvergaderingen in 2021 heeft er een aspirant bestuurslid deelgenomen aan de vergadering met de bedoeling in 2022 definitief toe te treden tot het bestuur. Het bestuur heeft besloten een huismeester voor 24 uur per week vooralsnog op tijdelijke basis te gaan werven voor het gebouwenonderhoud en de lichte licht- en geluidstaken in de theaterzalen. Hierdoor komt de overvloed aan overuren te vervallen van de huidige vaste medewerkster die nu met deze taken was belast naast haar horecawerkzaamheden.

Samenstellingsverklaring afgegeven

8

In 2020 is het onderzoek van Metanoia afgerond en heeft het college van burgemeester en wethouders vier scenario’s ontvangen met een toekomstvisie voor Hofdael. Daarnaast was er ook nog een politiek scenario vanuit de coalitie. Hoewel het bestuur structureel goed heeft samen kunnen werken met de externe opsteller van de diverse scenario’s, heeft het bestuur ook zelf een scenario ingebracht. Op enkele onderdelen weken de standpunten qua scenario’s af van het bestuurlijke standpunt. Met name de exploitatie van de horeca was een van deze punten. Het bestuurs-scenario was tevens onderbouwd met een financiële paragraaf. Een eerste behandeling van de scenario’s heeft plaatsgevonden in de raadsvergadering van september 2021. Uiteindelijk was er een raadsbesluit in de vergadering van december 2021. Het bestuurs-scenario was ook voor de raad een goede basis om voorlopig door te gaan op de ingeslagen weg. Aansluitend hierop kunnen de diverse onderdelen van het scenario uitgediept worden. In 2022 zal hiermee een start gemaakt worden. Intussen is ook vast komen te staan dat er op diverse punten sprake is van achterstallig onderhoud. Het MJOP was verouderd en aan een update toe. Ook de bedrijfsveiligheid van de theaterzaal was een behoorlijk discussiepunt. Dit is onderkend door de gemeente waarop de gemeente heeft besloten hier actie op te nemen.

Verder is de camerabewaking vernieuwd en is besloten het brandalarm systeem te vernieuwen en dat geldt ook voor de sprinklerinstallatie en het klimaatbeheersingssysteem. Voor het updaten van het MJOP is een externe partij ingeschakeld. Daarnaast zijn er afspraken gemaakt over de beheers- en onderhoudstaken. In het kader van de duurzaamheid heeft er een energiecheck plaatsgevonden waaruit is gebleken dat een andere energieleverancier een aanzienlijk voordeel zou opleveren in de energiekosten. Daarnaast zijn qua verlichting de grote energieslurpers aangepakt en vervangen door ledverlichting. Dit proces zal verder worden doorgezet in 2022 op initiatief van Hofdael en ook voor het deel waar de gemeente voor verantwoordelijk is. Het proces om in 2022 te komen tot een naamsverandering van Hofdael naar “Weeffabriek” is op gang gebracht en de eerste voorstellen zijn uitgewerkt. De besluitvorming hierover zal in 2022 plaatsvinden. Namens het bestuur van de Stichting Centrum Hofdael. Geldrop, 10 mei 2022 N.H.M. Gorris Voorzitter

Samenstellingsverklaring afgegeven

A.J.M.J. Beckers Penningmeester

9

JAARREKENING

10

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop

BALANS PER 31 DECEMBER 2021 (na voorstel resultaatbestemming)

ACTIVA € Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventarissen

1

31-12-2021 €

6.539 152.921

€

10.628 189.312 159.460

Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen Overige vorderingen

199.940

2 3

1 25.000

1 25.000 25.001

Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige rekening-courant Overige vorderingen

Liquide middelen

Samenstellingsverklaring afgegeven

31-12-2020 €

4 5 6 7

8

25.001

508

1.222

2.193 254.407 65.853

21.007 124.698 54.994 322.961

201.921

127.281

41.532

634.703

468.394

11

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop

PASSIVA € Stichtingsvermogen Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Overige reserve

9 10 11

31-12-2021 €

20.000 874 -329.781

€

31-12-2020 €

20.000 874 -335.846 -308.907

-314.972

Voorzieningen Overige voorzieningen

12

235.888

150.619

Langlopende schulden Leningen o/g

13 14

257.500

307.000

Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen Schulden aan leveranciers Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

Samenstellingsverklaring afgegeven

15 16 17

49.500 318.871

49.500 153.342

2.935

56.249

78.916

66.656

18

450.222

325.747

634.703

468.394

12

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2021

€ Nettobaten Lasten Lonen Sociale lasten Pensioenlasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige lasten

€

802.654

19 20 21 22 23 24

2021 €

67.863 9.305 10.160 19.344 629.863

2020 € 534.996

52.953 13.326 13.474 17.418 546.424

Som der bedrijfslasten

736.535

643.595

Bedrijfsresultaat

66.119

-108.599

Financiële baten en lasten Resultaat

25

15 66.134

-817 -109.416

Aandeel in resultaat deelnemingen Netto resultaat

26

-60.069 6.065

-130.149 -239.565

2021 € 6.065

2020 € -239.565

Bestemming saldo van baten en lasten

Overige reserve

Samenstellingsverklaring afgegeven

13

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop

KASSTROOMOVERZICHT OVER 2021

€ Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo van baten en lasten

2021 €

€

66.119

Aanpassingen voor Afschrijvingen Resultaat deelnemingen niet via deel- 26 nemingen Toename (afname) van de voorzieningen

-108.599

58.844

56.918

-60.069

-100.219

85.269

100.219 84.044

Verandering in werkkapitaal Mutatie vorderingen Toename (afname) van overige schulden

-121.040 15

7.242 -7.227

Kasstroom uit operationele activiteiten

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Uitgaven ter aflossing van leningen Mutatie geldmiddelen

Verloop mutatie geldmiddelen Geldmiddelen aan het begin van de periode Toename (afname) van geldmiddelen Geldmiddelen aan het einde van de periode

Samenstellingsverklaring afgegeven

215.738 3.435 153.598

Ontvangen interest Betaalde interest

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa

56.918 -132.699

124.475

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

1

2020 €

83.039 31.358 7.384 -8.201

15 153.613

-817 30.541

-18.364

-4.108

-49.500 85.749

-49.500 -23.067

2021 €

2020 €

41.532 85.749

64.599 -23.067

127.281

41.532

14

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop

TOELICHTING OP DE BALANS EN STAAT VAN BATEN EN LASTEN INFORMATIE OVER DE RECHTSPERSOON Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael is feitelijk en statutair gevestigd op Molenstraat 23, 5664 HV te Geldrop en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 66110114. ALGEMENE TOELICHTING De belangrijkste activiteiten van de rechtspersoon De activiteiten van Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael bestaan voornamelijk uit het bevorderen en versterken van het sociaal, maatschappelijk en cultureel welzijn in Geldrop en het bevorderen van de samenwerking tussen de gebruikers van Centrum Hofdael vanuit de gemeenschappelijke missie en visie op het gebruik van het sociaal maatschappelijk cultureel centrum. De locatie van de feitelijke activiteiten Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael is feitelijk gevestigd op Molenstraat 23, 5664 HV te Geldrop. Informatieverschaffing over continuïteit Als facilitair centrum voor culturele activiteiten heeft Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael in de jaren 2020 en 2021 zwaar te leiden gehad onder het coronavirus. In deze 2 jaren is het centrum verschillende keren gesloten geweest voor activiteiten, dan wel mochten activiteiten slechts door beperkte groepen worden bezocht.

De opbrengsten uit de verhuur van flexibele ruimten alsmede de overige opbrengsten zijn in deze perioden daardoor zeer gering geweest. De stichting heeft het in de afgelopen 2 jaren vooral moeten hebben van de huuropbrengsten van de vaste huurders. In het boekjaar 2021 heeft de Stichting van de Gemeente een extra subsidie ontvangen ter dekking van de coronaverliezen. Door deze subsidie komt het exploitatieresultaat over 2021 uit op een klein positief saldo van € 6.065. Desondanks blijft het eigen vermogen per 31 december 2021 van Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael zwaar negatief en wel voor een bedrag van € 308.907. Ook heeft de Stichting een aanzienlijke betalingsachterstand bij de Gemeente met betrekking tot de huurfacturen. Voor deze huurfacturen is door de Gemeente uitstel van betaling verleend. Door het negatieve eigen vermogen en de krappe liquiditeitspositie blijven grote onzekerheden bestaan, die de continuïteit van de Stichting ernstig bedreigen. Op grond daarvan kan dan ook worden geconcludeerd dat er sprake is van een onzekerheid van materieel belang op grond waarvan gerede twijfel zou kunnen bestaan over de continuïteit van het geheel van de werkzaamheden van Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael. Voor haar voortbestaan is de Stichting afhankelijk van subsidies van de Gemeente Geldrop-Mierlo.

Om het voorbestaan van Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael mogelijk te maken is het van belang dat de Gemeente de gebruikelijke subsidies blijft verstrekken en indien nodig ook financieel bijspringt om toekomstige exploitatietekorten aanvullend te subsidiëren. De Stichting is niet in staat om volledig zelfstandig te blijven bestaan.

Samenstellingsverklaring afgegeven

15

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop Wij verwachten dat de Gemeente Geldrop-Mierlo bereid zal zijn het negatieve eigen vermogen en de exploitatietekorten in de toekomst te blijven dekken door middel van aanvullende subsidies, omdat anders de Stichting zal afstevenen op haar faillissement. Onder die voorwaarde zijn de in de onderhavige jaarrekening gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit van de stichting. Informatieverschaffing over schattingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt het bestuur van Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR VERSLAGGEVING De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Specifiek is hierbij rekening gehouden met de bepalingen in Richtlijn RJk C1 van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans en de staat van baten en lasten zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. GRONDSLAGEN Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen (inclusief verbouwingskosten) worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur. Overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. Afschrijvingen worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming.

Samenstellingsverklaring afgegeven

16

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop Financiële vaste activa Deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode (nettovermogenswaarde). Wanneer 20% of meer van de stemrechten uitgebracht kan worden, wordt ervan uitgegaan dat er invloed van betekenis is. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze gewaardeerd op € 1. Indien en voor zover Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael in deze situatie geheel of gedeeltelijk instaat voor de schulden van de deelneming, dan wel het stellige voornemen heeft de deelneming tot betaling van haar schulden in staat te stellen, wordt hiervoor een voorziening getroffen. Als resultaat wordt verantwoord het bedrag waarmee de boekwaarde van de deelneming sinds de voorafgaande jaarrekening is gewijzigd als gevolg van het door de deelneming behaalde resultaat. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs.

Als resultaat wordt in aanmerking genomen het in het verslagjaar gedeclareerde dividend van de deelneming, waarbij niet in contanten uitgekeerde dividenden worden gewaardeerd tegen reële waarde. Indien sprake is van een bijzondere waardevermindering vindt waardering plaats tegen de realiseerbare waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de staat van baten en lasten. De onder financiële vaste activa opgenomen overige vorderingen omvatten verstrekte leningen en overige vorderingen, alsmede gekochte leningen die tot het einde van de looptijd zullen worden aangehouden. Deze vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Bijzondere waardeverminderingen worden ten laste van de staat van baten en lasten gebracht. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. De voorziening voor oninbaarheid wordt bepaald op basis van een beoordeling van de individuele vorderingen. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Eigen vermogen Het eigen vermogen van Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael omvat bestemmingsfondsen, bestemmingsreserves en de overige reserve.

Samenstellingsverklaring afgegeven

17

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop Bestemmingsfondsen Onder de bestemmingsfondsen worden opgenomen de gereserveerde bedragen en specifiek ontvangen gelden welke door derden zijn geoormerkt voor een bepaald specifiek doel. De in de fondsen opgenomen bedragen mogen alleen worden besteed aan het doel waarvoor het betreffende fonds is gevormd. Uitgaven voor het betreffende doel worden middels resultaatbestemming uit het bestemmingsfonds on rokken. Dotatie aan de bestemmingsfondsen geschiedt uit de jaarlijkse resultaatbestemming; een eventueel overschot in een fonds valt vrij rechtstreeks ten gunste van de overige reserve. De bestemmingsfondsen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Bestemmingsreserves De bestemmingsreserves zijn vastgesteld door het bestuur. De bestemmingsreserves dienen besteed te worden overeenkomstig het doel waarvoor zij zijn gevormd. Uitgaven voor het betreffende doel worden middels resultaatbestemming uit de bestemmingsreserve on rokken. Dotatie aan de bestemmingreserve geschiedt uit de jaarlijkse resultaatbestemming; een eventueel overschot in de reserve valt vrij rechtstreeks ten gunste van de overige reserve. De bestemmingsreserves worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overige reserves Overige reserves zijn alle reserves, anders dan de wettelijke reserves, de statutaire reserves en de bovengenoemde bestemmingsfondsen en -reserves.

Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer het de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen. Voorziening voor groot onderhoud Voor uitgaven voor onderhoud van gebouwen wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. De toevoeging aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden voor onderhoud verloopt. Aan de onderhoudsvoorziening ligt een meerjarenonderhoudsbegroting ten grondslag.

Samenstellingsverklaring afgegeven

18

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop Voorziening in verband met deelnemingen Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze gewaardeerd op € 1. Voor de desbetreffende deelneming staat Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael geheel in voor de schulden van deze deelneming, dan wel heeft zij het stellige voornemen de deelneming tot betaling van haar schulden in staat te stellen. Derhalve wordt voor de deelneming een voorziening getroffen gelijk aan de negatieve netto vermogenswaarde van de deelneming. Langlopende schulden Langlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De bepaling van het resultaat Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Verstrekte subsidies en giften Toegekende subsidies voor exploitatie worden in de Staat van Baten en Lasten verantwoord onder de netto baten. De subsidies worden verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben.

Omzetverantwoording Nettobaten omvat de opbrengsten uit levering van goederen en diensten onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de baten geheven belastingen, alsmede de toegekende exploitatiesubsidies. Opbrengsten uit de verkoop van goederen worden verwerkt zodra alle belangrijke rechten en risico's met betrekking tot de eigendom van de goederen zijn overgedragen aan de koper. Verantwoording van opbrengsten uit de levering van diensten geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten. Expoitatiesubsidies worden verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben. Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van gereedheid voor ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. De afschrijvingen worden berekend over de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Overige bedrijfskosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Samenstellingsverklaring afgegeven

19

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop Financiële baten en lasten Rentebaten en -lasten: De rentebaten en -lasten betreffen de van derden ontvangen, respectievelijk aan derden betaalde interest. Hierbij worden rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Aandeel in resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen Het resultaat is het bedrag waarmee de boekwaarde van de deelneming sinds de voorafgaande jaarrekening is gewijzigd als gevolg van het door de deelneming behaalde resultaat voor zover dit aan Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael wordt toegerekend. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta zijn omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Koersverschillen op geldmiddelen worden afzonderlijk in het kasstroomoverzicht getoond. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten.

Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde van het financiële leasingcontract zijn voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele activiteiten.

Samenstellingsverklaring afgegeven

20

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop TOELICHTING OP DE AFZONDERLIJKE POSTEN VAN DE BALANS Vaste activa 1 Materiële vaste activa Het verloop in het boekjaar 2021 kan als volgt worden weergegeven:

Stand per 1 januari 2021 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2021 Mutaties Investeringen Afschrijvingen Saldo mutaties Stand per 31 december 2021 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2021

Bedrijfsge- Inventarissen bouwen en terreinen € €

Totaal €

36.881 -26.253 10.628

352.179 -162.867 189.312

389.060 -189.120 199.940

3.460 -7.549 -4.089

14.904 -51.295 -36.391

18.364 -58.844 -40.480

40.341 -33.802

367.083 -214.162

407.424 -247.964

6.539

152.921

159.460

Materiële vaste activa: Economische levensduur

Afschrijvingspercentage Begin van de reeks van het afschrijvingspercentage van materiële vaste activa Einde van de reeks van het afschrijvingspercentage van materiële vaste activa

Samenstellingsverklaring afgegeven

Bedrijfsge- Andere vaste bouwen en - bedrijfsmidterreinen delen 20,00 -

14,28

-

20,00

21

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop Financiële vaste activa Lijst deelnemingen De belangen van de rechtspersoon in andere rechtspersonen zijn als volgt verdeeld:

Aandeel in geplaatst kapitaal in %

Deelneming B.V. Centrum Hofdael, Geldrop

100,00

2 Deelnemingen in groepsmaatschappijen

Deelneming B.V. Centrum Hofdael

31-12-2021 € 1

31-12-2020 € 1

2021 € 1 1

2020 € 29.931 -29.930 1

31-12-2021 € 25.000

31-12-2020 € 25.000

Deelneming B.V. Centrum Hofdael

Boekwaarde per 1 januari Dotatie aan voorziening Boekwaarde per 31 december De netto vermogenswaarde van de deelneming is negatief, zodat deze op € 1 is gewaardeerd. 3 Overige vorderingen

Lening B.V. Centrum Hofdael

Samenstellingsverklaring afgegeven

22

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop Lening B.V. Centrum Hofdael

Stand per 1 januari Hoofdbedrag Boekwaarde per 1 januari Saldo mutaties Stand per 31 december Hoofdbedrag Boekwaarde per 31 december

2021 €

2020 €

25.000 25.000 -

25.000 25.000 -

25.000 25.000

25.000 25.000

Aan B.V. Centrum Hofdael is in 2016 een lening verstrekt groot € 50.000. De lening heeft een looptijd tot 31 december 2021 waarna de lening volledig afgelost dient te worden. Het rentepercentage bedraagt 5 procent. Als zekerheid voor terugbetaling van de lening is door de schuldenaar stil pandrecht verstrekt op de door haar gedane investeringen en op bestaande en toekomstige vorderingen van schuldenaar op derden. Partijen hebben de intentie om de lening voor 5 jaar te verlengen onder dezelfde voorwaarden. Er wordt gewerkt aan het opstellen van een nieuwe leningsovereenkomst. Om deze reden is de lening nog als langlopende vordering opgenomen. Vlottende activa Vorderingen 4 Debiteuren

Debiteuren

31-12-2021 € 508

31-12-2020 € 1.222

Per 31 december 2021 wordt een voorziening voor oninbaarheid niet noodzakelijk geacht. 5 Belastingen en premies sociale verzekeringen

Omzetbelasting

31-12-2021 € 2.193

31-12-2020 € 21.007

31-12-2021 € 254.407

31-12-2020 € 124.698

6 Overige rekening-courant

Rekening-courant B.V. Centrum Hofdael

Samenstellingsverklaring afgegeven

23

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop Rekening-courant B.V. Centrum Hofdael

Stand per 1 januari Voorschotnota's exploitatietekort BV Voorschotnota's doorberekening (loon)kosten Stichting Huuropbrengsten ontvangen door BV Bankoverboekingen Verrekening debiteuren/crediteuren saldi Exploitatietekort BV boekjaar Doorberekening (loon)kosten Stichting boekjaar Doorberekening huur keuken en foyer Rente lening u/g Stand per 31 december

2021 € 124.698 145.350 -150.000 43.259 145.874 28.656 -164.267 75.899 3.688 1.250 254.407

2020 € 8.000 196.734 -119.110 30.688 154.993 -174.587 -92.911 115.953 3.688 1.250 124.698

31-12-2021 € 11.070 21.749 26.504 6.530 65.853

31-12-2020 € 11.269 14.000 20.099 3.820 5.806 54.994

31-12-2021 € 127.281

31-12-2020 € 41.532

Over deze rekening-courantverhouding wordt geen rente berekend. 7 Overige vorderingen

Te ontvangen subsidie inzake R en A lening gemeente Geldrop II Nog te ontvangen subsidies Te vorderen energiebelasting Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen voorschotvergoeding NOW

8 Liquide middelen

Rabobank Informatieverschaffing over liquide middelen De liquide middelen staan volledig ter vrije beschikking van de stichting.

Samenstellingsverklaring afgegeven

24

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop PASSIVA 9 Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven:

Stand per 1 januari 2021 Uit resultaatverdeling Stand per 31 december 2021

Bestemmingsreserves € 20.000 20.000

Bestemmingsfondsen € 874 874

Overige reserve

Totaal

€ -335.846 6.065 -329.781

€ -314.972 6.065 -308.907

31-12-2021 € 20.000

31-12-2020 € 20.000

2021 € 20.000 20.000

2020 € 20.000 20.000

31-12-2021 € 874

31-12-2020 € 874

10 Bestemmingsreserves

Bestemmingsreserve aanpassing theaterzaal Bestemmingsreserve aanpassing theaterzaal

Stand per 1 januari Mutaties Stand per 31 december 11 Bestemmingsfondsen

Bestemmingsfonds Marianne Korenfestival

Samenstellingsverklaring afgegeven

25

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop Bestemmingsfonds Marianne Korenfestival

Stand per 1 januari Mutaties Stand per 31 december

2021 € 874 874

2020 € 874 874

In 2018 en 2019 heeft Stichting Hofdael van diverse externe partijen bijdragen ontvangen voor de organisatie van het Marianne Korenfestival. De kosten in verband met de organisatie van het evenement zijn ten laste van het bestemmingsfonds gebracht. Het resterende saldo is in het bestemmingsfonds gebleven ter dekking van de kosten van een nieuw Korenfestival in de toekomst. Voorzieningen 12 Overige voorzieningen

Voorziening deelnemingen Voorziening onderhoud

31-12-2021 € 160.288 75.600 235.888

31-12-2020 € 100.219 50.400 150.619

31-12-2021 € 160.288

31-12-2020 € 100.219

Voorziening deelnemingen

Voorziening deelnemingen groepsmaatschappijen

Aangezien Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael volledig instaat voor de schulden van BV Centrum Hofdael, is een voorziening deelneming gevormd ter grootte van het negatieve eigen vermogen van de deelneming. Voorziening onderhoud

Voorziening onderhoud gebouwen

Samenstellingsverklaring afgegeven

31-12-2021 € 75.600

31-12-2020 € 50.400

26

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop Voorziening onderhoud gebouwen 2021 € 50.400 25.200 75.600

Stand per 1 januari Dotatie Stand per 31 december

2020 € 50.400 50.400

Aan de voorziening onderhoud ligt een meerjarenonderhoudsbegroting voor de jaren 2017 tot en met 2026 ten grondslag. In 2020 heeft het bestuur van Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael besloten tot het verder uitstellen van de geplande onderhoudswerkzaamheden in de jaren 2020 tot 2025, waardoor heeft er in 2020 geen dotatie aan de onderhoudsvoorziening heeft plaatsgevonden. In samenwerking met de gemeente Geldrop-Mierlo wordt gewerkt aan een nieuw meerjarenonderhoudsplan. Vooruitlopend daarop heeft het bestuur van Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael besloten om in het boekjaar 2021 te doteren aan de voorziening onderhoud op basis van het oude meerjarenonderhoudsplan. Langlopende schulden 13 Langlopende schulden

Totaal

Stand per 31 Aflossingsdecember verplichting 2021 € € 307.000 49.500

Resterende looptijd > 1 jaar € 257.500

Informatieverschaffing over de looptijd van langlopende schulden De langlopende schulden hebben een resterende looptijd van 105 maanden respectievelijk 81 maanden. Het kortlopende gedeelte van de langlopende schulden is onder de kortlopende schulden verantwoord. Het totaalbedrag van de schulden met een looptijd langer dan 5 jaar bedraagt € 59.500. 14 Leningen o/g

Lening gemeente Geldrop-Mierlo I Lening gemeente Geldrop-Mierlo II

Samenstellingsverklaring afgegeven

31-12-2021 € 60.000 197.500 257.500

31-12-2020 € 70.000 237.000 307.000

27

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop Lening gemeente Geldrop-Mierlo I

Stand per 1 januari Hoofdsom Cumulatieve aflossing Saldo per 1 januari Mutaties Aflossing Stand per 31 december Hoofdsom Cumulatieve aflossing Kortlopend deel Saldo per 31 december

2021 €

2020 €

150.000 -70.000 80.000

150.000 -60.000 90.000

-10.000

-10.000

150.000 -80.000 70.000 -10.000 60.000

150.000 -70.000 80.000 -10.000 70.000

Met ingang van 1 juni 2016 is door de gemeente Geldrop-Mierlo een lening beschikbaar gesteld groot € 150.000. De lening was verdeeld in 2 delen te weten: - een overbruggingslening groot € 50.000 tot 1 juni 2018; - een lening van € 100.000 met een looptijd van 11 jaar. De overbruggingslening ad € 50.000 is per 1 juni 2018 afgelost. De lening ad € 100.000 heeft een totale looptijd van 11 jaar. Jaarlijks dient € 10.000 te worden afgelost, voor het eerst op 1 oktober 2019. Voor de leningen geldt een rentepercentage van 2%. Als onderpand voor de lening geldt de inventaris van de stichting.

Samenstellingsverklaring afgegeven

28

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop Lening gemeente Geldrop-Mierlo II

Stand per 1 januari Hoofdsom Cumulatieve aflossing Saldo per 1 januari Mutaties Aflossing Stand per 31 december Hoofdsom Cumulatieve aflossing Kortlopend deel Saldo per 31 december

2021 €

2020 €

395.000 -118.500 276.500

395.000 -79.000 316.000

-39.500

-39.500

395.000 -158.000 237.000 -39.500 197.500

395.000 -118.500 276.500 -39.500 237.000

Per 1 oktober 2017 is een nieuwe lening verstrekt door de gemeente Geldrop-Mierlo met een hoofsom van € 395.000 in verband met de overname van inventaris van de gemeente Geldrop-Mierlo. De lening heeft een looptijd van 10 jaar waarbij een jaarlijkse aflossing geldt van € 39.500, voor het eerst per 1 oktober 2018. Voor de lening geldt een rentepercentage van 2%. Voor de lening geldt dat bij het afsluiten een beschikking tot subsidieverlening is overeengekomen met de gemeente Geldrop-Mierlo ter hoogte van de jaarlijkse aflossing en verschuldigde rente. Als onderpand voor de lening geldt de overgenomen inventaris en de binnen 3 jaar aangeschafte inventaris ter vervanging van de overgenomen inventaris. Kortlopende schulden 15 Aflossingsverplichtingen

Aflossingsverplichting lening gemeente Geldrop-Mierlo I Aflossingsverplichting lening gemeente Geldrop-Mierlo II

Samenstellingsverklaring afgegeven

31-12-2021 € 10.000 39.500 49.500

31-12-2020 € 10.000 39.500 49.500

29

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop 16 Schulden aan leveranciers

Crediteuren

31-12-2021 € 318.871

31-12-2020 € 153.342

In het crediteurensaldo per 31 december 2021 is voor een bedrag ad € 303.783 aan achterstallige huurfacturen aan de Gemeente Geldrop-Mierlo opgenomen (na verrekening met de huisvestingssubsidie over 2021). Hiervoor is door de Gemeente Geldrop-Mierlo uitstel van betaling verleend. 17 Belastingen en premies sociale verzekeringen

Loonheffing

31-12-2021 € 2.935

31-12-2020 € 56.249

31-12-2021 € 12.000 4.050 11.118 11.297 32.004 2.621 5.826 78.916

31-12-2020 € 10.734 4.302 12.055 4.000 24.176 1.340 10.049 66.656

18 Overige schulden en overlopende passiva

Accountantskosten Nog te betalen rente leningen gemeente Geldrop-Mierlo Ontvangen waarborgsommen Nog te betalen energiekosten Vooruitontvangen bedragen Terug te betalen NOW bijdragen 2020 en 2021 Reservering individueel keuzebudget en loopbaanbudget Overige nog te betalen bedragen

Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen Informatieverschaffing over niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichtingen: De stichting is een langlopende huurverplichting aangegaan voor de huur van het pand. Het oorspronkelijke huuurcontract had een looptijd tot 31 december 2021. Na het verstrijken van deze looptijd wordt de huurovereenkomst, behoudens opzegging door huurder of verhuurder, stilzwijgend voortgezet met aansluitende perioden van telkens 1 jaar, zodat het huurcontract formeel nu afloopt op 31 december 2022. De jaarlijkse huurverplichting bedraagt circa € 260.000 (inclusief servicekosten)

Samenstellingsverklaring afgegeven

30

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop

TOELICHTING OP DE AFZONDERLIJKE POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 19 Nettobaten

Opbrengsten verhuur Exploitatiesubsidie Aanvulling exploitatiesubsidie boekjaar Huisvestingssubsidie Covid-19 subsidie Gemeente Geldrop-Mielro Overige subsidies

2021 € 228.603 228.983 147.749 207.319 -10.000 802.654

2020 € 168.206 157.061 80.475 127.641 1.613 534.996

2021 € 91.570 91.570 -32.511 8.804 67.863

2020 € 153.952 -24.052 129.900 -70.713 -6.234 52.953

2021 € 14.294 -4.989 9.305

2020 € 24.875 -11.549 13.326

2021 € 15.460 15.460 -5.300 10.160

2020 € 23.427 -22 23.405 -9.931 13.474

20 Lonen

Brutolonen en -salarissen Ontvangen ziekengeld Doorberekende brutolonen en -salarissen Tegemoetkoming NOW (Covid-19)

21 Sociale lasten

Sociale lasten Doorberekende sociale lasten

22 Pensioenlasten

Pensioenlasten Pensioenlasten voorgaande jaren Doorberekende pensioenlasten

Samenstellingsverklaring afgegeven

31

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop 23 Afschrijvingen materiële vaste activa

Gebouwen en -terreinen Inventarissen Subsidie aflossing lening gemeente Geldrop-Mierlo II

2021 € 7.549 51.295 58.844 -39.500 19.344

2020 € 6.805 50.113 56.918 -39.500 17.418

2021 € 49.189 366.227 164.841 8.533 1.210 39.863 629.863

2020 € 57.720 302.959 93.365 1.850 1.019 89.511 546.424

2021 € 66.200 3.023 4.353 235 5.873 2.605 82.289 -33.100 49.189

2020 € 59.400 13.247 4.500 -1.782 3.012 3.103 81.480 -23.760 57.720

24 Overige lasten

Overige personeelskosten Huisvestingskosten Exploitatiekosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten

Overige personeelskosten

Diensten door derden Wervingskosten Studie- en opleidingskosten Ziekengeldverzekering Arbodienst Vrijwilligersvergoedingen Overige personeelskosten Doorberekende personeelskosten

Samenstellingsverklaring afgegeven

32

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop Huisvestingskosten

Betaalde huur Betaalde servicekosten Gas, water en elektra Te verrekenen energiebelasting Onderhoud gebouwen Dotatie voorziening onderhoud gebouwen Onroerende zaakbelasting Overige huisvestingskosten Ontvangen subsidie inzake onderhoud pand

2021 € 239.989 17.010 91.426 -24.403 6.369 25.200 7.748 2.888 366.227 366.227

2020 € 207.705 16.825 85.615 -20.099 9.263 7.245 1.405 307.959 -5.000 302.959

2021 € 164.267 391 183 164.841

2020 € 92.911 454 93.365

2021 € 4.416 3.292 825 8.533

2020 € 1.850 1.850

2021 € 29 428 753 1.210

2020 € 82 27 364 546 1.019

Exploitatiekosten

Exploitatiekosten BV Centrum Hofdael Reparatie en onderhoud inventaris Kleine aanschaf inventaris

Verkoopkosten

Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten Overige verkoopkosten

Kantoorkosten

Kantoorbenodigdheden Porti Telefoon- en internetkosten Kosten automatisering

Samenstellingsverklaring afgegeven

33

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop Algemene kosten

Abonnementen en contributies Assurantiepremie Accountantskosten Advieskosten Bestuurskosten Niet-verrekenbare BTW op kosten Betalingsverschillen Overige algemene kosten

2021 € 599 3.930 17.425 5.308 435 12.192 -26 39.863

2020 € 86 3.812 21.173 17.500 4.595 42.370 1 -26 89.511

2021 € 7.242 -7.227 15

2020 € 7.384 -8.201 -817

2021 € 661 1.250 5.331 7.242

2020 € 1.250 6.134 7.384

2021 € 1.250

2020 € 1.250

2021 € 5.331

2020 € 6.134

25 Financiële baten en lasten

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

Rente belastingen Rente leningen u/g Rente overige vorderingen

Rente leningen u/g

Rente lening B.V. Centrum Hofdael Rente overige vorderingen

Subsidie inzake rente lening Gemeente Geldrop-Mierlo II

Samenstellingsverklaring afgegeven

34

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop Rentelasten en soortgelijke kosten

Rente leningen o/g Betaalde bankrente

2021 € 6.881 346 7.227

2020 € 7.884 317 8.201

2021 € 1.550 5.331 6.881

2020 € 1.750 6.134 7.884

2021 € -60.069

2020 € -130.149

Rente leningen o/g

Rente lening gemeente Geldrop-Mierlo I Rente lening gemeente Geldrop-Mierlo II

26 Aandeel in resultaat deelnemingen

Resultaat deelneming B.V. Centrum Hofdael

Samenstellingsverklaring afgegeven

35

Stichting Exploitatie en Beheer SMCC Hofdael Geldrop OVERIGE TOELICHTINGEN Gemiddeld aantal werknemers

Gemiddeld aantal werknemers over de periode werkzaam binnen Nederland

2021

2020

2,00

3,00

Geldrop, 10 mei 2022

N.H.G. Gorris Voorzitter

Samenstellingsverklaring afgegeven

A.J.M.J. Beckers Penningmeester

36