Document · PDF

2. Meerjarenbegroting 2026-2029 (2025-03-31) (2609013) (2.0)

Commissie Samenleving 4 juni 2025, gemeente Geldrop-MierloBij agendapunt: Meerjarenbegroting 2026-2029 PlusTeam7.120 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Meerjarenbegroting 2026-2029

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ....................................................................................................................................................... 2 Voorwoord ............................................................................................................................................................... 3 Algemene inleiding en mutaties begroting ........................................................................................................... 4 Proces naar nieuwe begroting ........................................................................................................................... 5 Uitgangspunten begroting ................................................................................................................................. 6 Bijdrage per gemeente....................................................................................................................................... 7 Algemene toelichting en inleiding bij programma's ............................................................................................. 8 Onze opdracht ........................................................................................................................................................

9 Paragrafen ............................................................................................................................................................12 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ....................................................................................................13 Financiering ......................................................................................................................................................16 Bedrijfsvoering ..................................................................................................................................................18 Wet open overheid ...........................................................................................................................................21 Structuur PlusTeam .............................................................................................................................................22 Financiële begroting .............................................................................................................................................24 Overzicht van baten en lasten .........................................................................................................................25 Overzicht van baten en lasten per taakveld

...................................................................................................26 Toelichting overzicht van baten en lasten ......................................................................................................27 Analyse overzicht van baten en lasten........................................................................................................27 Overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten ..........................................................................27 Uiteenzetting van de financiële positie ...........................................................................................................28 Geprognosticeerde balans...........................................................................................................................28 EMU-saldo .....................................................................................................................................................28 Jaarlijks terugkerende arbeidskosten .........................................................................................................28

Voorwoord Voor u ligt de begroting 2026-2029. Wanneer we dit schrijven is het maart 2025 en werken we verder aan de doorontwikkeling van de GR PlusTeam. Medio 2024 zijn de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten via halfjaarrapportage (en in GeldropMierlo tijdens een bijeenkomst van de commissie samenleving) geïnformeerd over de ontwikkelingen bij het PlusTeam. In 2024 is de bedrijfsvoering op orde gebracht en is er meer grip op wachttijden. Het ziekteverzuim daalt gestaag en daarmee neemt de samenwerkingsrust toe. Hiermee is een stevige basis gelegd voor de doorontwikkeling richting professioneel en gebiedsgericht werken in beide gemeenten. In dit meerjarenbegroting bieden we inzicht in de verwachte ontwikkelingen en toekomstige positionering van GR PlusTeam. Jack van der Kruijs Directeur GR PlusTeam Maart 2025

Algemene inleiding en mutaties begroting In dit hoofdstuk van de begroting worden de wijzigingen ten opzichte van de vorige vastgestelde begroting toegelicht. De vorige begroting is de begroting 2025-2028. Op die begroting heeft een 1e begrotingswijziging 2025 plaatsgevonden en deze begrotingswijziging ligt gelijktijdig met het aanbieden van deze begroting voor. Dit hoofdstuk bestaat uit de volgende paragrafen: • Proces naar nieuwe begroting • Uitgangspunten begroting Het hoofdstuk wordt afgesloten met inzicht in de bijdrage per gemeente.

Proces naar nieuwe begroting De begroting en jaarrekening van een Gemeenschappelijke Regeling moeten voldoen aan het Gemeenschappelijk Financieel Toezichtkader. Sinds 2022 is er een toezichtkader vastgesteld dat specifiek op gemeenschappelijke regelingen is gericht. Wij houden ons aan dit kader. Eén van de voorwaarden is dat de P&C-documenten (zowel begroting als jaarrekening) tijdig aangeleverd moeten worden. Te laat indienen kan leiden tot onder preventief toezicht stelling door de provincie als bevoegd gezag. Om dit te voorkomen hanteren we een strakke planning voor zowel de begroting van 2026 als de jaarrekening 2024: Omschrijving

Deadline

Instemmen met jaarrekening 2024 door het DB

20-03-2025

Instemmen met de 1e begrotingswijziging 2025 en de ontwerp-begroting 2026-2029 door het DB

20-03-2025

Vaststelling jaarrekening 2024 en kennisname van de 1e begrotingswijziging 2025 en de ontwerp-begroting 2026-2029 door het AB

31-03-2025

Aanbieden van jaarrekening ter kennisname aan de deelnemende gemeenteraden en aan GS namens DB

01-04-2025

Aanbieden van de 1e begrotingswijziging 2025 en de ontwerp-begroting 2026-2029 voor zienswijze aan de deelnemende gemeenteraden namens DB

01-04-2025

Zienswijzen van de 2 gemeenteraden uiterlijk retour

31-07-2025

Reactie DB op ingediende zienswijzen naar het AB

nog te bepalen

Vaststelling 1e begrotingswijziging 2025 en de begroting 2026-2029 door het AB

04-09-2025

Verzending van de 1e begrotingswijziging 2025 en de begroting 2026-2029 naar GS

05-09-2025

Uitgangspunten begroting De uitgangspunten m.b.t. de indexering zijn in ons dagelijks bestuur besproken. We weten ten tijde van de begrotingsopstelling niet hoe de indexen zich meerjarig gaan ontwikkelen. De systematiek waarbij wij 4 jaar lang dezelfde index hanteren leek ons gelet op de hoge indexpercentages niet reëel. Er is gekozen om van de bestendige gedragslijn van indexering af te wijken en aansluiting te zoeken bij de laatste circulaire (septembercirculaire) die gemeenten gebruiken bij hun berekening van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Mochten de indexen later daadwerkelijk hoger liggen dan in onderstaande tabel dan krijgen de gemeenten ook extra geld via het gemeentefonds en omgekeerd. Onderstaande uitgangspunten zijn gehanteerd om tot deze begroting te komen: Indexcijfers MJB 2026-2029

2026

2027

2028

2029

Loonkostenindex

4,7%

4,8%

4,0%

Materiële kostenindex

2,7%

2,2%

Tariefopbrengsten / inkomsten

2026

2027

2028

2029

Gewogen kostenontwikkeling

3,7%

3,5%

3,1%

Het verschil tussen jaarschijf 2026 uit de begroting 2025-2028 en de jaarschijf 2026 in deze begroting, op basis van bovengenoemde uitgangspunten, bedraagt "slechts" € 603,-. Deze extra € 603,- is uitsluitend het gevolg van indexering. Hierbij geldt dat de loonkostenindex 2026 t.o.v. de vorige begroting 0,1% lager ligt en dat de materiële kostenindex 2026 t.o.v. de vorige begroting 1,1% hoger ligt. Omdat de begroting van het PlusTeam hoofdzakelijk uit loonkosten bestaat compenseert de 0,1% daling loonkostenindex nagenoeg de gehele stijging van 1,1% van de materiele kosten. Verschil Begroting 2026 oud

€ 3.166.893

Begroting 2026 nieuw

€ 3.167.496

Verschil

€ 603

Bijdrage per gemeente De bijdrage per gemeente voor de salarislasten generalisten plus vorming en opleiding zijn gerelateerd aan de caseload en de feitelijke tijdsbesteding per gezin. Op die manier monitoren we nauwgezet hoeveel uur we per gezin inzetten. Op basis van de analyse van de data (laatste kwartaal 2024) en het vaststellen van de verdeelsleutel per 1 januari 2025 worden de kosten verdeeld aan de hand van de percentages 81% 19%. Deze verhouding gaat in vanaf 1-1-2025. Van 2015 t/m 2017 was dit 70%-30%, van 2018 t/m 2023 was dit 75%-25%. Voor alle overige posten (incl. salarislasten management en secretariële ondersteuning) is de verdeling gebaseerd op basis van het aantal inwoners. Voor deze begroting is dat het aantal inwoners per 1-1-2025. Aantal inwoners Waalre: 17.902 Aantal inwoners Geldrop-Mierlo: 40.764 Daarmee komt de kostenverdeling van de totaalkosten 2026 op een verdeling van 78,62% voor gemeente Geldrop-Mierlo en 21,38% voor gemeente Waalre. Hieronder tonen we 2 overzichten met de gemeentelijke bijdragen. Het eerste overzicht is het overzicht in lopende prijzen. Hierin is in alle jaren de indexering doorgevoerd. De gemeente Geldrop-Mierlo raamt haar begroting in lopende prijzen. Het tweede overzicht is het overzicht in constante prijzen.

Hierin is alleen in het boekjaar 2026 de indexering doorgevoerd en daarna is het bedrag gelijk gehouden aan het bedrag in 2026. De gemeente Waalre raamt haar begroting in lopende prijzen. Bijdragen gemeenten lopende prijzen Geldrop-Mierlo

2026

2027

2028

2029

2.490.332

2.604.992

2.705.748

2.810.451

Waalre

677.164

707.629

734.493

762.399

Totaal

3.167.496

3.312.621

3.440.241

3.572.850

Bijdragen gemeenten constante prijzen Geldrop-Mierlo

2026

2027

2028

2029

2.490.332

Waalre

677.164

Totaal

3.167.496

Algemene toelichting en inleiding bij programma's Gemeenschappelijke Regelingen (GR) moeten voldoen aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De voorschriften hebben o.a. betrekking op het gebruik van uniforme taakvelden, de renteomslag, centrale verantwoording van alle overhead, verplichte beleidsindicatoren en het verplicht activeren van investeringen met maatschappelijk nut. Voor een GR zijn van extra belang de begroting- en verslaggevingsvoorschriften voor Verbonden Partijen. Hierin worden met name de regels ten aanzien van de verrekeningen die plaats vinden tussen GR en deelnemende gemeenten uitgewerkt (zie stellige uitspraak hieronder). De voorschriften, die betrekking hebben op het PlusTeam, zijn verwerkt. Dat geldt ook voor de, met ingang van 2025 geldende, nieuwe opdeling taakvelden op het gebied van individuele voorzieningen Wmo en Jeugdzorg. Voor het PlusTeam hanteren we nog steeds drie taakvelden. Het taakveld overhead (0.4) kenden we al, de taakvelden Begeleiding Wmo (6.71b) blijft Begeleiding Wmo (maar nu met de code 6.712) en Jeugdhulp begeleiding (6.72a) wordt Jeugdhulp ambulant lokaal (6.751). Deze wijziging was nog niet verwerkt in de begroting 2025, maar is nu wel zichtbaar in de nu voorliggende begroting 2026.

Een belangrijke “stellige” uitspraak van de commissie BBV waar wij ook rekening mee hebben gehouden en waar ook de gemeenten Geldrop-Mierlo en Waalre in hun begroting rekening mee moeten houden, is: Bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen moeten door gemeenten als directe lasten op de taakvelden worden geboekt (in dit geval dus de taakvelden Begeleiding Wmo en Jeugdhulp ambulant lokaal). Dit betekent dat wij bij de jaarrekening 2025 richting gemeenten deze nieuwe indeling wel voor het boekjaar 2025 gaan opnemen. De bijdragen worden aan de lastenkant bij gemeenten en batenkant bij gemeenschappelijke regelingen verwerkt zonder afsplitsing van de overhead naar het taakveld overhead. Aan de lastenkant bij de gemeenschappelijke regelingen vindt de afsplitsing van de overhead op het taakveld overhead wel plaats. Met de intrede van nieuwe taakvelden in 2023 (waarbij dat jaar toen nog een overgangsjaar was) is ook door de toenmalige directie gekeken naar de inzet van de formatie. De generalisten zijn hoofdzakelijk werkzaam op het gebied van jeugdhulp begeleiding en veel minder met begeleiding Wmo. Dit heeft ertoe geleid dat vanaf 2024 gekozen is om de kosten van het PlusTeam op deze 2 taakvelden in de verhouding 80%/20% te verdelen. Dus 20% Begeleiding Wmo en nu 80% Jeugdhulp ambulant lokaal.

Onze opdracht Wat willen we bereiken? Missie en visie De oprichting van het PlusTeam komt voort uit de visie op het sociaal domein “Persoonlijk en dichtbij” die gemeenten Geldrop-Mierlo en Waalre in 2013 destijds gezamenlijk hebben opgesteld. Concreet gaat het om het vergroten van: - De mate waarin mensen zelf regie voeren over hun eigen leven; - De mate waarin familie, vrienden, buren en kennissen elkaar helpen en zichzelf inzetten (sociaal kapitaal); - De mate waarin mensen verwachten dat de groep mensen in hun directe wijk of buurt gezamenlijk een gemeenschappelijke opgave aanpakken. Dit is de kern van de werkwijze die verwacht wordt van het CMD van Waalre en Geldrop-Mierlo en het PlusTeam. We gaan samen met de gemeenten het komend jaar verder voorbereiden op de landelijke ontwikkelingen van de Hervormingsagenda Jeugd en het Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming. Opdracht: De professionals van GR PlusTeam verzorgen de begeleiding en ondersteuning van gezinnen met meervoudige en zeer complexe problemen. Dat doen we op basis van de Wmo en Jeugdwet voor de gemeenten Geldrop-Mierlo en Waalre. Het CMD Geldrop-Mierlo en het CMD Waalre bepalen via vraagverheldering of zij de vraag van de inwoner doorzetten naar het PlusTeam. Onze ondersteuning is normaliserend en gezinsgericht, we betrekken - altijd - alle leden van het gezin.

Het PlusTeam is niet vrij toegankelijk voor huishoudens/inwoners zelf. Doelgroep: Een ‘multiprobleem huishouden’ is een huishouden met meervoudige en complexe problemen, waarvan minimaal één ouder en één kind langdurig kampt met een combinatie van sociaal-economische en psychosociale problemen (https://richtlijnenjeugdhulp.nl/multiprobleemgezinnen/). De betrokken hulpverleners vinden dat het gezin weerbarstig is voor hulp. Vaak gaat het over individuen die op meerdere leefgebieden (zie de Zelfredzaamheidsmatrix ZRM) vastlopen. Bij langdurige problematiek spreken we van Triple L (Levenslang, levensbreed, levensloop) casuïstiek: dit type gezin/individu kampt met langdurige, chronische problematiek en een (al te gemakkelijk) beroep op eigen kracht vaak niet passend is. Het gaat om inwoners die te maken hebben met forse psychiatrische aandoeningen, disposities of gebeurtenissen die levenslang en levensbreed verregaand van invloed zijn op hun levensloop. Het vinden van passende zorg is vaak een complex vraagstuk. De vragen kunnen met de tijd verschillen in intensiteit. Het doel van de ondersteuning is dus niet genezing, maar herstel van rollen, ontwikkeling en behoud van kwaliteit van leven.

Taken: Met de onderstaande taken geven de professionals van GR PlusTeam, invulling aan de opdracht met de beoogde transformatie als uitgangspunt: - Het duurzaam vergroten van eigenaarschap en samenredzaamheid bij inwoners. - Het in kaart brengen en bespreekbaar maken van hindernissen voor deelname aan samenleving. - Coördinatie: één huishouden, één plan, één coördinator. - Het faciliteren van ondersteuning en het primair bieden en secundair faciliteren van hulpverlening. - Het organiseren van professionele maatwerkondersteuning wanneer het voorliggend veld en het netwerk dit niet kunnen bieden: passend bij dat moment, bij de behoefte, de wensen en specifieke multiprobleemsituatie. Dit kan op meerdere leefgebieden. - Het werken aan structurele veiligheid van inwoners en gepast ingrijpen, zowel voor jeugdigen als volwassen in samenwerking met /in opdracht van Raad voor de Kinderbescherming, Veilig Thuis en de Gecertificeerde Instellingen (GI). - Deelname aan lokale en regionale overleggen multidisciplinair (MDO) samen met/of met toestemming van de betrokken inwoners. Uitzondering hierop zijn overleggen met andere betrokken professionals als de veiligheid in het geding is.

Deelname aan lokale en regionale overleggen multidisciplinair (MDO) samen met/of met toestemming van de betrokken inwoners. Uitzondering hierop zijn overleggen met andere betrokken professionals als de veiligheid in het geding is. In tandemfunctie samenwerken met jeugdbescherming en jeugdreclassering met huishoudens waarbij een maatregel geldt. Het PlusTeam is een uitvoeringsorganisatie en geen beleidsbepalend orgaan. Naast bovenstaande basistaken wordt wel verwacht dat zij: - Trends, ontwikkelingen en overige signalen proactief delen met de gemeenten. - Meedenken over (de impact van) beleidsontwikkeling. - (Meewerken aan) pilots/projecten rondom preventie en transitie. - Meedenken op het gebied van productontwikkeling binnen de inkoop Jeugd en Wmo indien hier om verzocht wordt namens de gemeenten. - Binnen het PlusTeam werken specialisten vanuit verschillende werkgebieden. - Medewerkers van het CMD, maar ook medewerkers van handhaving, veiligheid e.d. kunnen deze specialisten consulteren. Toegang Het PlusTeam is niet vrij toegankelijk voor huishoudens/inwoners. Het CMD Geldrop-Mierlo en het CMD Waalre bepalen na vraagverheldering of zij de vraag van de inwoner doorzetten naar het PlusTeam. In 2024 is de samenwerking op het gebied van vraagverheldering versterkt door overleg en de inzet van gezamenlijke kwaliteitsadviseurs.

Deze vraagverheldering vindt plaats aan de hand van vastgestelde afwegingskaders.

Relevante beleidsnota's Naam

Periode

Vastgesteld in het Algemeen Bestuur

Planning vaststelling nieuw beleidsplan

Herijkte opdracht GR PlusTeam

2022 ev januari 2022

jaarlijkse actualisatie

Plan van aanpak: "Bouwen aan een stabiele organisatie GR PlusTeam 2024 en verder".

2024 ev december 2023

jaarlijkse actualisatie

Uitkomst strategische opdracht (vast te stellen voorjaar 2025)

2025 e.v.

notk

Wat gaan we ervoor doen? Doorontwikkeling PlusTeam De afgelopen twee jaar is er door alle betrokken medewerkers hard gewerkt om het vertrek van de directeur en de veranderingen in werkwijze en bedrijfsvoering te verwerken in de dagelijkse manier van werken. Op het moment van schrijven (maart 2025) staan we aan begin van een nieuwe fase waarin GR PlusTeam met een sterke bedrijfsvoering, een kwaliteitsmanagementsysteem en gemotiveerde collega’s aan de slag willen met de uitdagingen die de wereld om ons heen met zich mee brengt. In een regio waar bevolkingsgroei en veranderingen in herkomst en opleidingsniveau grote impact hebben op het dagelijks leven in de Brainport regio gaan we samen met de gemeenten aan de slag om ondersteuning beschikbaar te houden voor de meest kwetsbare van onze samenleving. Het PlusTeam heeft de ambitie om hierbij intensiever samen te werken met de CMD’s van Waalre en Geldrop-Mierlo en met name verbeteringen te bewerkstelligen op het gebied van data analyse, logistieke processen (aanmelding – verwijzing – afsluiting) en zorginhoudelijke herijking en versterking van onze manier van werken. We gaan dit doen aan de hand van een methodische aanpak waarbinnen we door middel van een jaarplan aan verbeterdoelen gaan werken.

Op deze manier laten we een periode van onrust achter ons en gaan we, samen met de collega’s van de gemeenten, verder met de missie van het PlusTeam; ”het dichtbij huis bieden van psychosociale ondersteuning aan mensen die het op eigen kracht niet redden”.

Wat gaat het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden. De bedragen in onderstaande tabellen moeten vermenigvuldigd worden met € 1.000,-. Door de afronding op duizendtallen kunnen er afrondingsverschillen ontstaan.

Bedragen x €1.000 Exploitatie

Realisatie 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Lasten 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

307

0.4 Overhead

703

441

462

483

501

520

6.712 Begeleiding (Wmo)

542

566

588

611

6.71B Begeleiding (WMO)

450

539

6.72A Jeugdhulp begeleiding

1.802

2.155

6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal

2.164

2.264

2.351

2.442

3.263

3.136

3.167

3.313

3.440

3.573

0.4 Overhead

6.712 Begeleiding (Wmo)

634

663

688

715

6.71B Begeleiding (WMO)

641

627

2.564

2.509

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal

2.534

2.650

2.752

2.858

3.263

3.136

3.167

3.313

3.440

3.573

Totaal Lasten Baten

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72A Jeugdhulp begeleiding

Totaal Baten Resultaat

Paragrafen In deze paragraaf zijn de verplichte paragrafen opgenomen. Er zijn in totaal acht paragrafen voorgeschreven, maar hiervan zijn slechts vier paragrafen van toepassing op PlusTeam. De paragrafen die van toepassing zijn op PlusTeam zijn: 1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing 2. Financiering 3. Bedrijfsvoering 4. Wet open overheid De overige en volgende paragrafen gelden niet voor PlusTeam: • Lokale heffingen • Onderhoud kapitaalgoederen • Verbonden partijen • Grondbeleid

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Inleiding Deze paragraaf geeft inzicht in de financiële positie van het PlusTeam. Hiervoor beschrijven en waarderen we de risico's. Vervolgens zetten we het totaal aan risico's af tegen de aanwezige weerstandscapaciteit. Voor wat betreft het beleid over weerstandsvermogen en risicobeheersing hanteren we de uitgangspunten van de nota risicomanagement van de gemeente Geldrop-Mierlo. Als laatste worden de financiële kengetallen gepresenteerd.

Inventarisatie van de risico's In veel gevallen kunnen we de exacte waarde van een risico niet bepalen. Om de risico’s toch te kwantificeren, werken we met klassengemiddelden. Deze gemiddelden leiden tot de financiële gevolgen in de onderstaande tabel. De risicowaarde bepalen we vervolgens aan de hand van de volgende berekening: Risicowaarde (€) = Kans (%) x Gevolg (€) Het totaal aan risicowaarden vormt de benodigde weerstandscapaciteit. Omdat niet alle risico's zich tegelijk manifesteren, rekenen we met een zekerheidspercentage van 90%. Risico (bepaling risicowaarde)

1. Cyberrisico's (50% x € 75.000,-)

Risicowaarde Risicowaarde Risicowaarde begroting jaarrekening jaarrekening 2026 2024 2023 37.500

37.500

17.500

31.500

3.750

De informatiebeveiligingsdienst van de VNG waarschuwt dat overheden risico lopen op schade door mogelijke cyberaanvallen. Landelijk zien we een toename van meldingen van ransomware met verwoestende gevolgen en een groeiend aantal geregistreerde kwetsbaarheden in software. Dit kan leiden tot verstoring van essentiële diensten, identiteitsdiefstal, financiële fraude en verlies van vertrouwen bij inwoners. Gemeenten hebben de afgelopen jaren regelmatig te maken gehad met incidenten bij derden, waarvan de gevolgen merkbaar waren binnen hun eigen gemeente. Voor veel kritische processen levert Dienst Dommelvallei diensten via de gemeenschappelijke regeling. Binnen deze processen loopt de gemeente het risico waardevolle informatie te verliezen of schade te lijden als informatie niet meer beschikbaar is. Cybercriminaliteit is een risico, met aanzienlijke gevolgen voor de bedrijfsvoering en inwoners. De snelle ontwikkelingen op het gebied van digitalisering en de achterblijvende implementatie van informatiebeveiligings- en privacywetgeving maken dit tot een risico. 2. Continuïteit bedrijfsvoering (50% x € 35.000,-) Er is een aantal factoren dat een risico vormt voor de continuïteit van de bedrijfsvoering, zoals: moeilijk kunnen invullen van vacatures a.g.v. krapte op de arbeidsmarkt, werkdruk, personele wisselingen, ziekteverzuim, inzet van externen.

Deze risico's kunnen leiden tot vertraging in de bedrijfsvoering. Daarnaast kan het leiden tot hogere kosten door externe inhuur. 3. Inkoop (30% x € 12.500,-) - Als gevolg van het niet juist hanteren van de aanbestedingsplicht kan een marktpartij rechtsmiddelen aanwenden tegen een gunningsbesluit. Dit leidt tot een vertraging met financiële en juridische gevolgen; - Niet rechtmatige inkopen kunnen bovendien leiden tot een afkeuring van de rechtmatigheid door het dagelijks bestuur. Hierdoor bestaat de kans op negatieve publiciteit; - Contracten kunnen stilzwijgend verlengd worden tegen ongunstige voorwaarden. Of door het niet bundelen van opdrachten worden besparingsmogelijkheden niet benut. Subtotaal top 3

58.750

Overige risico's

7.500

Totaal

66.250

Totaal o.b.v. zekerheidspercentage (90%)

59.625

Ten opzichte van de jaarrekening 2024 zijn er geen wijzigingen.

Inventarisatie van de weerstandscapaciteit De benodigde weerstandscapaciteit van € 59.625,- wordt volgens de verdeelsleutel belegd bij de gemeenten Geldrop-Mierlo en Waalre. Ook hierbij hanteren wij nu de "nieuwe" verdeling van 81%/19%. De gemeenten verwerken dit in hun paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. De verdeling is als volgt: Gemeente

Percentage

Bedrag

Geldrop-Mierlo

81%

€ 48.296

Waalre

19%

€ 11.329

Totale weerstandscapaciteit

100%

€ 59.625

De weerstandsratio is de verhouding tussen benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit. Omdat de beschikbare weerstandscapaciteit door de gemeenten wordt gevormd, bedraagt de weerstandsratio automatisch 1.

Financiële kengetallen Kengetallen geven inzicht in bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen bijdragen aan het beoordelen van de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling. De combinatie van de kengetallen geven een indicatie over de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling. Daarnaast bieden kengetallen de mogelijkheid om gemeenschappelijke regelingen onderling te vergelijken. De volgende financiële kengetallen moeten in de paragraaf weerstandsvermogen opgenomen worden: • netto schuldquote; • netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen; • solvabiliteitsratio; • structurele exploitatieruimte; • belastingcapaciteit; • grondexploitatie. De laatste twee zijn voor het PlusTeam niet van toepassing en zijn daarom buiten beschouwing gelaten.

Uitgangspunten Voor de kolom realisatie is uitgegaan van de balans zoals opgenomen in de betreffende jaarrekening. De kengetallen voor de begroting 2025 zijn afkomstig uit de meerjarenbegroting 2025-2028. De kengetallen voor 2026-2029 zijn afkomstig uit de nu voorliggende meerjarenbegroting.

Omschrijving

Realisatie

Begroting

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Netto schuldquote

-8%

-1%

-9%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

-8%

-1%

-9%

Solvabiliteitsratio

54%

49%

Structurele exploitatieruimte

Hieronder volgt per kengetal een korte toelichting: Netto schuldquote (zowel gecorrigeerd als niet gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen): De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van het PlusTeam ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Om inzicht te krijgen in hoeverre er sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote in- en exclusief doorgeleende gelden weergegeven (netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen). Het PlusTeam heeft geen langlopende schulden of financiële vaste activa. De schulden en uitzettingen/liquide middelen zijn uitsluitend kortlopend. Doordat de hoogte van de kortlopende schulden overeenkomen met de vlottende financiële activa, is de netto schuldquote nihil. Hieruit kan geconcludeerd worden dat de schuldenlast weinig druk uitoefent op de exploitatie. Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin het PlusTeam in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal verstaan. Er is sprake van een solvabiliteit van 0%. In 2022 is als gevolg van de reservering van het jaarrekeningresultaat 2022 van € 204.434 een solvabiliteit van 54% ontstaan.

In 2023 is dit bedrag op € 29.998 na opgegaan aan doorontwikkeling van het PlusTeam. Dit bedrag van € 29.998 is in 2024 opgegaan in het positieve jaarrekeningresultaat 2024 van € 307.189. Het positieve jaarrekeningresultaat 2024 wordt teruggestort aan de gemeenten Geldrop-Mierlo en Waalre. Hierdoor is de solvabiliteitratio vanaf 2025 weer 0%. Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte het PlusTeam heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Omdat de jaarrekening 2024 sluit met een positief resultaat is daar de exploitatieruimte 9%. Het positief resultaat 2024 wordt verrekend met de deelnemende gemeenten. De jaren 2025 t/m 2029 staat geraamd op 0%, omdat op begrotingsbasis geen resultaat wordt geraamd (de uitgaven worden volledig gedekt door de inkomsten).

Financiering Inleiding Het opstellen van de paragraaf financiering in de begroting en de jaarstukken is in zowel het BBV als in de wet Fido verplicht gesteld. Financiering betreft de wijze waarop het PlusTeam de benodigde geldmiddelen aantrekt en (tijdelijke) overtollige geldmiddelen belegt. De uitvoering van deze paragraaf vindt plaats binnen de wettelijke kaders van het BBV en de wet Fido. De bedragen in onderstaande tabellen moeten vermenigvuldigd worden met € 1.000,-. Door de afronding op duizendtallen kunnen er afrondingsverschillen ontstaan.

Interne- en externe ontwikkelingen EMU-saldo In het BBV wordt voorgeschreven dat de ontwikkeling van het EMU-saldo moet worden opgenomen in de begroting en de jaarstukken. Het EMU-saldo is het saldo van inkomsten en uitgaven van de overheid op transactiebasis (moment van levering) in een bepaalde periode. Om de overheidsfinanciën in de Eurozone robuust te houden, zijn in Europees verband afspraken gemaakt over het toegestane maximale tekort van het EMU-saldo op nationaal niveau. Omdat het EMU-saldo van alle decentrale overheden onderdeel uitmaakt van het EMU-saldo op nationaal niveau is het daarmee ook relevant voor de decentrale overheden om het eigen EMU-saldo te volgen. Voor de jaren 2024 tot en met 2026 is de EMU-tekortruimte voor de gemeenten -0,34% BBP. Jaarlijks publiceert het ministerie van BZK voor gemeenten individuele EMU-referentiewaarden. Een individuele EMU-referentiewaarde is geen norm, maar een indicatie. Voor gemeenschappelijke regelingen zijn geen individuele referentiewaarden vastgesteld. Het EMU-saldo van gemeenschappelijke regelingen wordt op basis van de verhoudingen in gemeentelijke bijdragen aan de deelnemende gemeenten toegerekend. Met het hieronder opgenomen EMU-overzicht wordt inzage gegeven in de geldstromen binnen de begroting zonder onttrekkingen uit de reserves.

Het PlusTeam heeft geen exploitatiesaldo, activa of reserves, om deze reden is het EMU-saldo nul. Nr. Omschrijving

2025 2026 2027

1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

2. Mutatie (im)materiële vaste activa

3. Mutatie voorzieningen

4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

5. Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa

Berekend EMU-saldo

Renterisicobeheer De overheid heeft twee instrumenten bepaald voor het toetsen van het renterisico, namelijk: de kasgeldlimiet en de renterisiconorm.

Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet vormt de bovengrens waarmee een tijdelijke liquiditeitstekort gefinancierd kan en mag worden met een kortlopende geldlening (korter dan 1 jaar). Als het liquiditeitstekort een structureel karakter draagt, moet er een langlopende geldlening worden aangetrokken. Indien voor het derde achtereenvolgende kwartaal de kasgeldlimiet wordt overschreden, moet de toezichthouder hiervan op de hoogte worden gesteld, en moet de kwartaalrapportage en een plan om binnen de kasgeldlimiet te blijven ter goedkeuring worden voorgelegd aan de toezichthouder. De kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,2% van het begrotingstotaal.

Stap

Omschrijving

2026

Bepalen toegestane kasgeldlimiet Omvang begrotingstotaal

3.167

Percentage regeling

8,20%

1 Toegestane kasgeldlimiet

260

Vlottende korte schuld Opgenomen gelden < 1 jaar

Schuld in rekening courant

Gestorte gelden door derden < 1 jaar

Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld

2 Totaal vlottende korte schuld

Vlottende middelen Contante gelden in kas

Tegoeden in rekening courant

100

Overige uitstaande gelden < 1 jaar

3 Totaal vlottende middelen

100

4 Totaal netto vlottende schuld (2-3)

-100

Ruimte(+)/Overschrijdingen(-) (1-4)

360

Er wordt geen overschrijding van de kasgeldlimiet verwacht in de periode 2026.

Renterisiconorm De renterisiconorm stelt een grens aan het te lopen renterisico op de vaste schuld. De risiconorm houdt in dat de jaarlijkse verplichte aflossingen en renteherzieningen niet hoger mogen zijn dan 20% van het oorspronkelijke begrotingstotaal. Stap

3 (1+2)

6 (4 x 5)

Omschrijving

Begroot 2026

Begroot 2027

Begroot 2028

Begroot 2029

1 Renteherzieningen

2 Aflossingen

Renterisico

4 Begrotingstotaal

3.167

3.313

3.440

3.573

5 Percentage regeling

20%

Renterisiconorm

633

663

688

715

633

663

688

715

7 Ruimte(+)/Overschrijdingen(-)

PlusTeam verwacht in de periode van 2026 tot en met 2029 geen langlopende geldleningen aan te trekken, waarmee voldaan wordt aan de grenzen, gesteld door de renterisiconorm.

Schatkistbankieren Op grond van de wet Schatkistbankieren zijn decentrale overheden verplicht het overgrote deel van hun liquide middelen aan te houden in de schatkist. De EMU-schuld en de financieringsbehoefte van het Rijk verminderen hierdoor. Decentrale overheden kunnen in het kader van de uitoefening van de publieke taak nog steeds geld uitlenen aan een andere decentrale overheid.

Bedrijfsvoering Inleiding Het doel van de bedrijfsvoering is het zo goed mogelijk ondersteunen en uitvoeren van de programma’s. Concreet gaat het om een goede dienstverlening aan de inwoners door: • een efficiënt werkende organisatie; • een zorgvuldig besluitvormingsproces; • een gestructureerde planning en beheersing van de beleidsuitvoering; • waar mogelijk op een verantwoorde manier benutten van ICT-mogelijkheden; • de beschikbaarheid over gemotiveerd en gekwalificeerd personeel.

Organisatie Doorontwikkeling PlusTeam Het PlusTeam heeft de ambitie om intensiever samen te werken met de CMD’s van Waalre en GeldropMierlo en met name verbeteringen te bewerkstelligen op het gebied van data analyse, logistieke processen (aanmelding – verwijzing – afsluiting) en zorginhoudelijke herijking van onze manier van werken. Op deze manier laten we een periode van onrust achter ons en gaan we, samen met de collega’s van de gemeenten, verder met de missie van het PlusTeam; ”het dichtbij huis bieden van psychosociale ondersteuning aan mensen die het op eigen kracht niet redden”.

Samenwerking met Dienst Dommelvallei Voor de uitvoering van ICT, financiën, verzekeringen, Functionaris Gegevensbescherming (FG) en Chief Information Security Officier (CISO) is ondersteuning gezocht bij de GR Dienst Dommelvallei. Dit is een samenwerkingsverband van de gemeenten Geldrop-Mierlo, Nuenen en Son en Breugel. Informatievoorziening en ICT Dienst Dommelvallei ondersteunt het PlusTeam bij het implementeren van onze mobiele apparatuur, software en is de helpdesk. We zijn overgegaan naar meer hybride werken, zowel thuis als op kantoor. Via Dienst Dommelvallei hebben we een lease contract voor laptops voor onze medewerkers afgesloten. Verzekeringen De verzekeringen zijn afgesloten bij Achmea. Een medewerker van Dienst Dommelvallei bewaakt mede dit proces. • Goed werkgeverschap. • Aansprakelijkheid bedrijven. • Rechtsbijstand Medisch beroep. • Ongevallen werknemers. Informatiebeveiligingsbeleid en privacy beleid Het PlusTeam verwerkt persoonsgegevens, dat wil zeggen elk gegeven betreffende een geïdentificeerde of identificeerbare natuurlijke persoon. Privacy speelt daarbij een belangrijke rol. Wet- en regelgeving spreken in dat kader veelal van de bescherming van de persoonlijke levenssfeer. We bereiden de medewerkers voor op de toekomst en liften mee op een centraal georganiseerd bewustwordingsprogramma voor Privacy en Informatieveiligheid.

Hierbij zijn gezamenlijke beleidsuitgangspunten op informatiebeveiliging en privacy thema’s opgesteld. Zoals wat is nodig om veilig om te gaan met mobiele apparatuur en de toegang tot digitale informatie.

HRM-beleid De salarisadministratie en de beleidsmatige P&O taken zijn uitbesteed aan het bureau Maatwerk HRM. Daarnaast heeft de huidige management ondersteuner van GR PlusTeam een fors aantal HR taken ingevuld in 2025. Zo is o.a. controle en voorbereiding van salarisadministratie en roosterzaken als ook eerstelijns verzuimbegeleiding bij haar ondergebracht. Voor de aanvullende Arbodienst hebben we een contract met ArboNed. Hierover rapporteert het team in contacten met onze ARBO dienst dat dit naar grote tevredenheid verloopt. Verzuim blijft een aandachtspunt en zal in het jaarplan vertaald worden in doelstellingen (KPI). Een breed medewerkerstevredenheidsonderzoek en preventief vitaliteitsonderzoek staat voor 2025 op onze planning. Daarnaast maakt GR PlusTeam gebruik van de diensten van de interne vertrouwenspersoon en kunnen medewerkers gebruik maken van een externe vertrouwenspersoon (extern bureau ‘t Eiland). Hier zijn over 2025 geen bijzonderheden te vermelden.

De verzekeringen zijn afgesloten bij Achmea. Een medewerker van dienst Dommelvallei bewaakt mede dit proces. Het PlusTeam werkt met de Cao Sociaal werk (voorheen Cao Welzijn & Maatschappelijke Dienstverlening) en Pensioenfonds Zorg en Welzijn (PFZW).

Informatievoorziening en Archiefbeheer Archiefbeheer We werken in 2026 verder aan de ontvangen aanbevelingen van de archivaris naar aanleiding van de archiefinspectie van november 2024. Hiervoor stellen we in 2026 een nieuw verbeterplan archief- en informatiebeheer op. Daarbij zullen we ook een KPI-verslag opstellen met de gedane acties in de periode april 2024-april 2026 ten behoeve van het interbestuurlijk toezicht vanuit de provincie. Ook krijgen we dit jaar opnieuw een archiefinspectie want dit is een tweejaarlijkse cyclus. Het informatiebeheerplan blijven we periodiek actualiseren in afstemming met de key-users van de informatiesystemen die we als Plusteam gebruiken.

Planning en control • Dienst Dommelvallei verzorgt voor het PlusTeam de (volledige) uitvoering van de financiële administratie; • Ze ondersteunen het PlusTeam bij hun eigen P&C cyclus, die gelijk van opzet en realisatie is als de P&C-cyclus van Dienst Dommelvallei en haar gemeenten; • Dienst Dommelvallei draagt zorg voor de verstrekking van noodzakelijke gegevens, aanlevering - in overleg - aan afgesproken instanties, zoals provincie, belastingdienst, accountant en overige partijen, waartoe PlusTeam wettelijk verplicht is; • Dienst Dommelvallei is verantwoordelijk voor het opstellen en uitvoeren van het controleprotocol en normenkader; • In de loop van 2023 is zowel de Financiële verordening als de Controleverordening van het PlusTeam geactualiseerd. In deze verordeningen is ook aangegeven dat de rechtmatigheidsverantwoording vanaf 2023 bij het DB is komen te liggen.

Huisvesting De generalisten zijn in principe volledig mobiel en werken vooral bij de hulpvragers thuis. Maar teamleden/duo-partners en ook leden van het CMD moeten elkaar laagdrempelig kunnen consulteren. Daarnaast is er behoefte aan een centrale plek, waar je binnen kunt lopen met je verhaal, kunt sparren met je collega’s, om snel even je administratie bij te werken óf rustig te kunnen bellen met andere (professioneel) betrokkenen. In beide gemeentehuizen is een standplaats PlusTeam ingericht.

Kengetallen (peildatum 31-12-2024) Formatie Afdeling

Factor

Werkelijk 2024

Begroting 2026

Manager

fte

Manager-assistente

fte

0,89

0,67

Generalisaten

fte

21,24

25,00

Structurele formatie

fte

23,93

27,56

Tijdelijk generalisten Totale formatie

fte

1,80

1,89

2,33

0,00

26,26

27,56

Overzicht overhead Bedragen x €1.000 Omschrijving 1. Onze opdracht

Begroting 2026

2027 2028 2029

Overhead

Totale Baten

Omschrijving

Begroting

1. Onze opdracht

2026

2027 2028 2029

Overhead

462 483 501 520

Totale Lasten

462 483 501 520

Beleidsindicator overhead 2026: 14,6% Beleidsindicator externe inhuur 2026: 2,9% De kosten van Dienst Dommelvallei worden tot externe inhuur gerekend. De knelpuntenpot niet omdat de aanwending daarvan steeds in relatie tot de totale loonsom wordt bezien.

Wet open overheid De Wet open overheid (Woo) heeft gevolgen voor het actief en passief openbaar maken van overheidsinformatie en de toegankelijkheid van de informatiehuishouding. De kern van de wet is tweeledig. Ten eerste verplicht de wet overheidsorganisaties documenten in 11 categorieën actief openbaar te maken. Ten tweede verplicht de Woo organisaties om de informatiehuishouding op orde te brengen. Voor het actief openbaar maken van de informatiecategorieën wordt 5 jaar voorgeschreven, voor het op orde krijgen van de basis van de informatievoorziening (een tweede aspect benoemd in de wet) wordt 8 jaar gegeven. Wat de Woo betreft voert het PlusTeam eigen redactie (d.w.z. dat niet meegelift wordt met Dienst Dommelvallei). Deze werkzaamheden zijn door het PlusTeam uitbesteed aan een specialistisch bureau op dit gebied.

Structuur PlusTeam Organisatiestructuur De gemeenten Geldrop-Mierlo en Waalre zijn deelnemer in de gemeenschappelijke regeling PlusTeam. Op basis van het onderscheid publiekrechtelijke taken en privaatrechtelijke taken van het PlusTeam en de geformuleerde opdracht wordt gekozen voor een best passende governance structuur met een effectief opererend Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur.

Het algemeen bestuur Het algemeen bestuur (AB) bestaat uit twee leden per college van de deelnemers. De colleges van de deelnemers benoemen elk uit hun midden twee leden in het AB. De leden worden benoemd voor een periode van vier jaar en treden af op de dag waarop in het kader van een nieuwe zittingsperiode van de gemeenteraad een nieuw geïnstalleerd college een besluit neemt tot aanwijzing van leden van het AB. Het AB wijst zelf een voorzitter en een plaatsvervangend voorzitter aan. De voorzitter en de plaatsvervangend voorzitter komen niet uit dezelfde gemeente. De directeur heeft in zijn functie van secretaris tot taak het AB, het DB en de voorzitter in hun opgedragen taken terzijde te staan. Het dagelijks bestuur De voorzitter en plaatsvervangend voorzitter vormen samen het dagelijks bestuur (DB). Naast de secretaris is een adviserende rol weggelegd voor de Manager Samenleving (Geldrop-Mierlo) en de Manager Samenleving (Waalre). Personeelsvertegenwoordiging (PVT) Het PlusTeam heeft een personeelsvertegenwoordiging dat uit tenminste 3 werknemers bestaat. Het PVT overlegt met de directie maandelijks over de organisatie, het werk en de arbeidsomstandigheden. Staffunctie Het PlusTeam kent een lichte organisatiestructuur met een ondersteunende staf (0,89 fte) en management (1 fte) bestaande uit een directeur. Overige diensten worden extern afgenomen.

Specialisten/generalisten Binnen het PlusTeam werken diverse specialisten (de zogenoemde T-shape professional): naar buiten toe is iedereen gezinsregisseur/ generalist. Binnen het team heeft iedereen een specialisme of aandachtsgebied; dus het team samen is zowel breed als diep. Er is veel ruimte/verantwoordelijkheid voor professionals die ambulant werken.

Daarnaast is er de mogelijkheid om meer gespecialiseerd behandelingsaanbod te consulteren of tijdelijk andere zorgaanbieders te betrekken, waarbij het PlusTeam de regie behoudt. Het extra inzetten van begeleiding door zorgaanbieders is tevens de flexibele schil voor de organisatie. We onderzoeken voortdurend (dynamisch) hoe de juiste werkbelasting. We sluiten dan ook aan bij de landelijke caseloadberekening richtlijn van het Nederlands jeugdzorg instituut (‘gezinnen met meervoudige en complexe problemen’) en hoe deze vertaald kan worden in de praktijk en investeren continu in de veerkracht van medewerkers (preventief) door training en opleidingen, intervisie en vitaliteitsonderzoek via Arboned.

Financiële begroting Financiële begroting De financiële begroting bestaat uit het overzicht van baten en lasten met toelichting, de uiteenzetting van de financiële positie met toelichting.

Overzicht van baten en lasten De bedragen in onderstaande tabellen moeten vermenigvuldigt worden met € 1.000,-. Door de afronding op duizendtallen kunnen er afrondingsverschillen ontstaan. Bedragen x €1.000 Programma

Begroting 2026 Lasten

Baten

Begroting 2027 Saldo

Lasten

Baten

Begroting 2028 Saldo

Lasten

Baten

Begroting 2029 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Onze opdracht

2.706

-2.706

2.830

-2.830

2.939

-2.939

3.053

-3.053

Totaal

2.706

-2.706

2.830

-2.830

2.939

-2.939

3.053

-3.053

Algemene dekkingsmiddelen Bedragen x €1.000 Exploitatie

Begroting 2026 Lasten

Begroting 2027

Baten

Saldo

Lasten

Begroting 2028

Baten

Saldo

Lasten

Begroting 2029

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Overige algemene dekkingsmiddelen

3.167

3.313

3.440

3.573

Resultaat

3.167

3.313

3.440

3.573

Onvoorzien, overhead en Vpb Bedragen x €1.000 Exploitatie

Begroting 2026 Lasten

Baten

Begroting 2027 Saldo

Lasten

Baten

Begroting 2028 Saldo

Lasten

Baten

Begroting 2029 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Overhead

462

-462

483

-483

501

-501

520

-520

Resultaat

462

-462

483

-483

501

-501

520

-520

Mutaties reserves Bedragen x €1.000 Mutaties reserves

Begroting 2026 Lasten

Baten

Begroting 2027 Saldo

Lasten

Baten

Begroting 2028 Saldo

Lasten

Saldo

Lasten

Baten

Begroting 2029 Saldo

Lasten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Geraamd resultaat Bedragen x €1.000 Geraamd resultaat

Begroting 2026 Lasten

Baten

Begroting 2027 Saldo

Lasten

Baten

Begroting 2028 Baten

Begroting 2029 Baten

Saldo

Resultaat

3.167

3.313

3.440

3.573

Resultaat

3.167

3.313

3.440

3.573

Overzicht van baten en lasten per taakveld Bedragen x €1.000 Taakveld

Begroting 2026 Lasten

Baten

Begroting 2027 Saldo

Lasten

Baten

Begroting 2028 Saldo

Lasten

Baten

Begroting 2029 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

0.4 Overhead

462

-462

483

-483

501

-501

520

-520

6.712 Begeleiding (Wmo)

542

634

566

663

588

688

100

611

715

104

6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal

2.164

2.534

370

2.264

2.650

386

2.351

2.752

401

2.442

2.858

417

Totaal

3.167

3.313

3.440

3.573

Toelichting overzicht van baten en lasten Analyse overzicht van baten en lasten

Programma 1: Onze opdracht Programma 1

Verschil

Begroting 2026 oud

€ 3.166.893

Begroting 2026 nieuw

€ 3.167.496 € 603

Verschil Omschrijving De loonkosten zijn in 2026 met 4,7% gestegen, terwijl in de vorige begroting nog uitgegaan werd van 4,8%. Dit betekent een daling van 0,1%

- € 2.770

De materiële kosten zijn in 2026 met 2,7% gestegen, terwijl in de vorige begroting nog uitgegaan werd van 1,6%. Dit betekent een stijging van 1,1%.

€ 3.373

Overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten De provincie Noord-Brabant heeft een handreiking uitgebracht over de presentatie van een structureel begrotingssaldo. Daarin is de conclusie: De begroting bevat zowel incidentele als structurele baten en lasten. De structurele baten en lasten zijn regel (ze omvatten het overgrote deel van de begroting) en de incidentele baten en lasten vormen de uitzondering op die algemene regel. Structurele baten en lasten zijn de baten en lasten die in beginsel jaarlijks in de begroting en meerjarenraming zijn opgenomen. Omdat alle baten en lasten in deze begroting in beginsel jaarlijks zijn opgenomen, is er geen sprake van incidentele baten en lasten. Programma

2026

1. Onze opdracht

Baten

Lasten

Baten

2027 Lasten

Baten

2028 Lasten

Baten

2029 Lasten

Incidenteel

Totaal incidenteel

Uiteenzetting van de financiële positie Geprognosticeerde balans Activa

1-1-2026 1-1-2027 1-1-2028 1-1-2029 1-1-2030

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

160

Liquide middelen

100

Overlopende activa

Totaal Vlottende activa

270

Totaal Activa

270

Passiva

1-1-2026 1-1-2027 1-1-2028 1-1-2029 1-1-2030

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden, met een rente typische looptijd korter dan één jaar

236

Overlopende passiva

236 34

Totaal Vlottende passiva

270

Totaal Passiva

270

EMU-saldo Zie financieringsparagraaf. Jaarlijks terugkerende arbeidskosten Conform het BBV moet een overzicht van jaarlijks terugkerende arbeidskosten worden opgenomen. Onder “beloningen tijdens het dienstverband” zijn de huidige ramingen voor personeel in dienst opgenomen. Vanwege het ontbreken van een dienstverband zijn hierbij de bestuursleden niet meegenomen. Onder “uitkeringen bij ontslag” zijn de WW-verplichtingen en het uit te keren wachtgeld meegenomen. Omschrijving

2026

2027

2028

2029

Beloningen tijdens het dienstverband

2.809

2.944

3.062

3.184

2.809

2.944

3.062

3.184

Uitkeringen bij ontslag Pensioentoezeggingen Afvloeiingsregelingen Totaal

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=GeldropMierlo&id=e19f7df0-61b3-4002-9c65-b1e81c7a986c