1. Toelichting 8e begrotingswijziging 2024__2324767__

Toelichting 8e begrotingswijziging 2024

1

Inleiding In de notitie “Naar een sluitende begroting 2025” die behandeld is tijdens de raadsvergadering van 10 september 2024 zijn ombuigingsvoorstellen gedaan voor 2025 en volgende jaren én voor het jaar 2024. De wijzigingen voor 2024 worden via de 8e begrotingswijziging 2024 verwerkt en dit document toegelicht. Deze toelichting beperkt zich tot de consequenties voor het jaar 2024. Inmiddels is ook duidelijk wat de consequenties van de septembercirculaire voor 2024 zijn. Het voordeel van € 1.279.850 wordt via deze begrotingswijziging toegevoegd aan het begrotingssaldo 2024.

Begrotingssaldo 2024 Onderstaand het voorlopige begrotingssaldo, exclusief de overige mutaties 2e tussentijdse rapportage 2024. Verloop begrotingssaldo

2024

Begrotingssaldo in MPB 2024-2027

228.642

Aangenomen amendementen (MPB 2024-2027)

-216.907

Septembercirculaire

402.156

1e tussentijdse rapportage 2024

-1.443.977

1e tussentijdse rapportage 2024 tlv Algemene reserve

1.030.086

Begrotingssaldo na 1e tussentijdse rapportage

0

Autonome ontwikkelingen Jaarrekening 2023

1.007.339

Stelpost wet goed verhuurderschap

22.096

Subtotaal

1.029.435

Nog te verwerken via 2e tussentijdse rapportage 2024 RIB sociaal domein

-3.096.489

Inzet reserve sociaal domein voor tekort 2024

2.000.000

RIB meicirculaire

30.397

Overige mutaties 2e tussentijdse rapportage 2024

pm

Subtotaal

-36.657

Ombuigingsvoorstellen raadsvoorstel 10 september 2024

588.377

Septembercirculaire 2024

1.279.850

Begrotingssaldo (exclusief 2e tussentijdse rapportage)

1.831.570

Ombuigingsvoorstellen De ombuigingsvoorstellen zijn gerubriceerd naar: • Financieel technische voorstellen: - € 68.123 • Personele voorstellen: € 174.000 • Inhoudelijke voorstellen: € 482.500 Totaal € 588.377 Daarnaast worden er 2 voorstellen gedaan voor stortingen in de Algemene reserve tot een bedrag van € 2.272.073.

2

Financieel technische voorstellen Een deel van de ombuigingen voor 2024 betreft financieel technische voorstellen. Zo zijn er diverse mogelijkheden om anders om te gaan met stelposten en reserves, alsook de weging van risico’s. Financieel technische voorstellen Aframen budgetten

Stelpost Wet open overheid gedeeltelijk laten vrijvallen

Voorziening wethouderspensioenen vormen

Omschrijving Op basis van onderschrijdingen op budgetten in 2021, 2022 en 2023 is bepaald wat structurele overschotten zijn. Op basis hiervan worden budgetten afgeraamd. Procentueel op het totale budget van de exploitatie, is dit slechts circa 0,33%. Voor de invoering en uitvoering van de WOO zijn rijksmiddelen verkregen via de algemene uitkering. Voor Geldrop-Mierlo is dit circa € 200.000 De samenwerking met Nuenen en Son & Breugel voor de WOO levert een kwalitatief voordeel op alsook een financieel voordeel. Hierdoor kan een gedeelte van de stelpost vrijvallen. Er wordt € 420.000 toegevoegd aan de Pensioenvoorziening wethouders ten laste van de exploitatie 2024, waardoor de jaarlijkse betaling uit de exploitatie met ingang van 2025 structureel komt te vervallen.

Financieel voordeel 2024 € 342.027

€ 9.850

- € 420.000

Personele voorstellen Gekeken is naar de mogelijkheden om ook ombuigingsvoorstellen samen te stellen door binnen de ambtelijke organisatie, functies of delen daarvan te laten vervallen. Onderstaand zijn de mogelijkheden die ook zijn effect hebben in het jaar 2024. Personele voorstellen

Omschrijving

Schrappen 0,78 fte medewerker Geo

De vacature voor een medewerker Geo (0,78 fte in schaal 9) vervalt. De werkzaamheden worden ondergebracht bij andere medewerkers. Het vertrek van een ‘CMT-lid met aandachtsgebied programma’s’ in combinatie met het nieuwe sturingsmodel biedt de mogelijkheid om naar een compacter CMT te gaan. Het CMT gaat dan bestaan uit de gemeentesecretaris, een CMT-lid aandachtsgebied lijn en een CMT-lid aandachtsgebied programma’s. Hierdoor vervalt 1 fte in schaal 14 met ingang van 1 september 2024. Voor 2024 wordt er geen combinatiefunctionaris Cultuur aangesteld. Het daardoor vrijgekomen budget aan matchmiddelen binnen de Brede Regeling Combinatiefuncties (BRC) kan bezuinigd worden. Daarnaast kan op een deel van het Brede-SPUK budget geoormerkt voor de door de gemeente gemaakte kosten bij het (mede)opzetten van de regionale preventie infrastructuur bezuinigd worden. Na pensionering van de huidige medewerker wordt deze niet vervangen. Het gaat in dit geval om 0,83 fte die bespaart kan worden vanaf 2025. Dit is mogelijk na uitvoering van een digitaliseringstraject in 2024. De kosten van dit traject bedragen € 65.000.

Schrappen 1 fte CMT

Niet invullen vacature combinatiefunctionaris cultuur in SPUK

Schrappen formatie medewerker administratie CMD

Financieel voordeel 2024 € 30.000

€ 46.500

€ 162.500

- € 65.000

Inhoudelijke voorstellen Naast financieel-technische en organisatorische voorstellen, is ook gekeken welke voorstellen er op inhoudelijke budgetten kunnen plaatsvinden.

3

Inhoudelijke voorstellen Sneller realiseren besparing vanwege inzet zelf ondersteuning Strengere toetsing breder sociaal domein Temporiseren en activeren van investeringen in het kader van het programma duurzaamheid biodiversiteit Temporiseren en activeren van investeringen in het kader van het programma duurzaamheid klimaatadaptatie

Aframen budget preventief jeugdbeleid Lagere energiekosten gemeentehuis door eerder dimmen verlichting

Omschrijving In de herijkte meerjarenbegroting is al rekening gehouden met extra inzet van zelf ondersteuning. Voor 2024 kan is een extra besparing van € 15.000 mogelijk.

Financieel voordeel 2024 € 15.000

Bij het stellen van indicaties zal een strengere toetsing plaatsvinden is samenspraak met professionals van PlusTeam en CMD. Bij het onderdeel Biodiversiteit uit het programma duurzaamheid kan een deel van de opgaven komen te vervallen. Bijvoorbeeld omdat de Ecologische verbindingszone Luchensewetering is komen te vervallen of omdat de kosten uit een ander budget betaald kunnen worden of worden getemporiseerd.

€ 10.000

€ 137.500

Een deel van de werkzaamheden die te maken hebben met wateroverlast kunnen uit het budget van het GRP van riolering betaald worden. Daarnaast kunnen we het tempo waarop wij een klimaatrobuust Geldrop-Mierlo willen realiseren bijstellen. Dit betekent dat we het aantal werkzaamheden per jaar beperken. Dit alles betekent dat dit budget bijgesteld kan worden naar € 100.000 per jaar. Dit heeft wel als gevolg dat we minder snel een klimaatrobuust Geldrop-Mierlo kunnen realiseren en dit zal met name effect hebben op het aanpakken van hittestress. Concreet betekent dit dat we jaarlijks minder gaan vergroenen, maar dat we wel nog steeds jaarlijks stappen kunnen zetten. Dit is mogelijk op basis van de trends in uitgaven van de afgelopen jaren. Ook door personele tekorten is het moeilijk haalbaar om alle activiteiten uit te voeren. Geconstateerd is dat lang na werktijd, de verlichting in het gemeentehuis nog brand. Ondanks dat er sprake is van LEDverlichting kan, als de verlichting eerder wordt uitgeschakeld een besparing plaatsvinden. Hiervoor dient een eenmalige investering in 2024 plaats te vinden in schakelapparatuur.

€ 300.000

€ 50.000

- € 30.000

Algemene reserve Om Algemene reserve aan te vullen worden een tweetal reserves geheel of gedeeltelijk afgeraamd.

Ombuiging

Omschrijving

50% van de reserve Oekraïne laten vervallen

De reserve Oekraïne wordt aangehouden om kosten te dekken die samenhangen met de noodopvang van Oekraïense vluchtelingen, de opvang van asielzoekers en het organiseren van een tussenvoorziening voor statushouders. Aangezien de kosten voor noodopvang en opvang tot nog toe worden vergoed door het Rijk, is het niet noodzakelijk om de volledige reserve te handhaven. Een deel van de reserve moet in stand blijven voor het geval er alsnog extra middelen nodig zijn naast de middelen die door het Rijk beschikbaar worden gesteld. De reserve Oekraïne bedraagt momenteel € 3 miljoen. Hiervan wordt € 1,5 miljoen afgeraamd. Het restant wordt als bestemmingsreserve aangehouden. Deze reserve was bedoeld om incidentele fluctuaties in BUIGbudgetten op te kunnen vangen. Deze reserve kan worden opgeheven, omdat Senzer veelal conservatief begroot en zij zelf in

Opheffen reserve Participatiebudget

4

Mutatie ten gunste van algemene reserve. € 1.500.000

€ 772.073

eerste instantie fluctuaties dienen op te vangen. Als zich onverhoopt toch een tekort voordoet waarvoor Senzer een beroep moet doen op de gemeenten, dan kan dat incidenteel vanuit de begroting worden gedekt. Het bedrag dat vrijvalt kan worden toegevoegd aan de algemene reserve.

5