Raadsvoorstel Slotwijziging 2023

Raadsvoorstel Aan Raadsvergadering Agendanummer Onderwerp Portefeuillehouder

Zaaknummer : 20231102109652 : Raad van Geertruidenberg : 14 december 2023 : : Slotwijziging 2023 : H.H.M. de Jongh

Voorstel 1. In te stemmen met de financiële afwijkingen met toelichting zoals opgenomen in hoofdstuk 3. Slotwijziging. 2. In te stemmen met de besluiten zoals opgenomen in hoofdstuk 4 Investeringen; 3. In te stemmen met de onttrekkingen uit en stortingen in de reserves zoals opgenomen in hoofdstuk 5 Reserves en voorzieningen; 4. De voorziening achterstallig onderhoud wegen op te heffen. 5. De begroting 2023 te wijzigen overeenkomstig punt 1 t/m 4. Samenvatting Voor u ligt de Slotwijziging 2023 van de gemeente Geertruidenberg. De Slotwijziging 2023 is een nieuw element van de Planning & Control-cyclus. Inleiding De Slotwijziging 2023 is ter voorbereiding van de jaarrekening. In deze slotwijziging wordt kort en bondig aangegeven waarom budgetten aangepast worden. Vindt deze aanpassing niet plaats dan zijn de werkelijke afwijkingen ten opzichte van het door de raad vastgestelde budget “onrechtmatig”. Dit is dus zowel voor overschot als een tekort en voor uitgaven en inkomsten. Middels de Slotwijziging 2023 uit de bestuurlijke Planning & Control-cyclus stelt u de raad in staat om invulling te geven aan hun kaderstellende functie, controlerende functie en de rechtmatigheidsfunctie. In de Slotwijziging 2023 wordt een financiële doorkijk opgesteld en bevat de ontwikkeling van de lopende begroting tot en met oktober 2023.

In de slotwijziging wordt een zo betrouwbaar mogelijke prognose van het begrotingsjaar 2023 berekend. De mutaties in de Slotwijziging zijn incidenteel verwerkt voor de begroting 2023 en hebben betrekking op de exploitatie en investeringen. De financiële afwijkingen uit de slotwijziging zijn ook globaal beoordeeld op het structurele karakter van de mutatie en zullen, daar waar nodig, meegenomen worden in de Voorjaarsnota 2024.

Onderwerp: Slotwijziging 2023

p. 1/6

In Slotwijziging 2023 zijn de volgende mutaties in de investeringen opgenomen: Vanwege de rechtmatigheidstoets moeten de bedragen die worden begroot hoger zijn dan de werkelijke kosten. Bij een krediet verhoging wordt daarom het bedrag naar boven afgerond op een veelvoud van € 1.000. Nr. Pr. Jaar Totaal Werkelijk Saldo Project Krediet Omschrijving Toelichting - Besluit afgerond 1

2

3

4

1

1

1

1

2022

2022

2023

2019

93.601

0

55.000

0

160.000

0

354.020

372.826

5

1

2022

545.000

229.885

6

1

2022

25.900

28.320

93.601

55.000

Ja

Nee

160.000 Ja

-18.806

Ja

315.115 Nee

-2.420

Ja

22 Realisatie multifunctionele ontmoetingsplaats

22 Boa dienstauto

23 groenperken civiel 2023

19 Regentenstraat Vorsterstraat

22 Herstel wandelpaden vestinggrachten

22 OV: lichtmasten

7

2

2017

185.000

105.909

79.091

Ja

17 Vervanging riolering centrumplan fase 4 Haven

8

2

2017

1.215.534

1.260.227

-44.693

Ja

17 Klimaatmaatregelen Ravelijn 1e fase

9

2

2018

139.000

10.612

128.388 Ja

18 Afkoppeling riolering schonkplein

Gezien de ontwikkelingen met betrekking tot Parkzicht en de omgeving is het voorstel om dit krediet te laten vervallen en na realisatie van Parkzicht opnieuw te bekijken. Besluit: Project afsluiten en krediet te laten vervallen. De BOA auto is geleverd en in gebruik genomen. In afwijking op het raadbesluit stellen wij voor om de Renault Zoë niet in te ruilen voor een bedrag van € 8.000 maar deze auto ter beschikking te stellen voor de buitenruimte zodat de Zoë ingezet kan worden om duurzaam de werkzaamheden te laten verrichten door de diverse toezichthouders en voormannen. Besluit : De Renault Zoë niet in te ruilen en de extra kapitaalslasten € 3.200 voor 3 jaar ten laste van het begrotingssaldo 2024 - 2027 te laten komen. Investeringsplan 2023, krediet is nog niet verleend. In oktober wordt VRGP 2024 - 2032 voorgelegd. Maatregelen worden dan integraal aangepakt. Voorstel om krediet te laten vervallen. Besluit: Project afsluiten en krediet te laten vervallen Na het gereed melden van het project is nog een factuur gekomen van € 8.000 Besluit : Project afsluiten en krediet met €19.000 verhogen. Raadsbrief van 6-6-2023 met verzoek eerder dan besluit te mogen starten met project en aanbesteding. Besluit : Krediet met € 145.000 verhogen. Project bijna afgerond. In 2023 komt nog factuur voor aansluitkosten lichtmasten en vindt de administratieve oplevering plaats.

Besluit : Project afsluiten en krediet met € 3.000 verhogen De Haven is uitgevoerd conform opdracht. Proces-verbaal van opname is uitgevoerd. Restpunten worden opgepakt; gaat sinds 25-102022 het onderhoudstermijn in. Onderhoudstermijn loopt tot 25-04-2023 en zal daarna financieel afgerond kunnen worden. Besluit : Project afsluiten en krediet met € 80.000 verlagen. Ravelijn Fase 1 is uitgevoerd conform opdracht. Proces-verbaal van opname is uitgevoerd. Restpunten worden opgepakt; project gaat sinds 05-12-2022 het onderhoudstermijn in. Onderhoudstermijn zal 05-05-2023 eindigen en zodoende zal het project daarna ook financieel afgerond kunnen worden. Ook zijn er nog wat discussiepunten over een aantal afwijkingen die waarschijnlijk nog financiële consequenties met zich meebrengen. Besluit : Project afsluiten en krediet met € 45.000 verhogen. Maakt onderdeel uit van Ravelijn Fase 1. Ravelijn Fase 1 is afgerond en daarmee kan dit krediet ook worden verlaagd met het restantbedrag. Besluit : Project afsluiten en krediet met 128.388 verlagen.

Onderwerp: Slotwijziging 2023

p. 2/6

10

11

12

13

14

15

2

2

2

2

3

7

2020

2021

2022

2019

2023

2022

122.952

174.400

81.750

90.416

41.055

43.600

33.680

30.400

62.520

82.342

33.000

43.811

89.272

Ja

144.000 Ja

19.230

8.074

8.055

-211

Ja

Ja

Ja

Ja

21 Ravelijn fase 2+3 Vervanging en Klimaat

21 Namer en omgeving vervanging en klimaat

22 Vervanging mechanisch

19 Diverse klimaatmaatregelen

22 Kunstgras met SBR infill

22 Mobile devices

Uitvoering wordt vertraagd i.v.m. het verleggen van een waterleiding van 2 km. Dit In samenspraak met Brabant Water. Besluit : Project afsluiten en krediet met € 89.272 te verlagen. In het Investeringsplan 2024 is een nieuw plan opgenomen waar deze ontwikkeling verder wordt meegenomen middels een integrale aanpak. Besluit : Project afsluiten en krediet met € 144.000 verlagen. Project bijna afgerond. In het 1e kwartaal van 2023 vinden de laatste werkzaamheden plaats zoals het plaatsen van de luiken in de Statenlaan. Besluit : Project afsluiten en krediet met € 19.230 verlagen. Aanvragen die eind 2022 ingediend zijn worden in 2023 uitbetaald. Besluit : Project afsluiten en krediet met € 8.074 te verlagen. Dit project is afgerond. Er volgt nog een administratieve afboeking. De SPUK verantwoording over 2023 wordt in 2024 gedaan. De verantwoording is uiterlijk 15 juli 2024 en uiterlijk 31 juli 2025 is de vaststelling van de uitkering. Daarna kan gehele investeringskrediet afgesloten worden en kan de balans daadwerkelijk opgemaakt worden. Besluit: Krediet verlagen met € 8.055 en het project afsluiten met uitzondering van afrekening SPUK. Het betreft een continue investering in mobiele apparatuur. Investering in 2022 was uitgesteld i.v.m. aanbesteden van meerdere apparaten en het opstellen en aangaan van een raamovereenkomst. Besluit : Project afsluiten.

16

7

2022

350.000

8.026

341.974 Nee

20 - 22 Ontvangstruimte Gemeentewinkel

17

7

2022

200.000

26.826

173.174 Nee

22 Kantoorconcept en meubilair (werken na corona)

Voor de herinrichting van de gemeentewinkel is de offerte binnen. Herinrichting heeft tot doel de privacy van onze klanten en de veiligheid van de medewerkers te verbeteren. Uitvoering van de werkzaamheden staat gepland laatst kwartaal 2023/1e kwartaal 2024. Vanwege de mogelijke toekomstplannen is gekozen voor een sober en doelmatige aanpassing. Hierdoor is niet het volledige bedrag nodig maar een beperkt deel namelijk € 130.000. Besluit: Het krediet met € 211.974 te verlagen.

18

2

2020

250.000

Onderwerp: Slotwijziging 2023

320.732

-70.732

Nee

20 Riolering Schuttersveld (plangebied Peuzelaer)

Na aanleiding van de resultaten van Heyday zijn dienen er scenario's te worden uitgewerkt voor de mogelijke toekomst voor de huisvesting. Dit is breder dan alleen Kantoorconcept en meubilair. Voorgesteld wordt om doel van dit te krediet breder te maken en als naam te geven "Voorbereidingskrediet vernieuwbouw gemeentehuis". Tevens zal het restant van het krediet " 20 - 22 Ontvangstruimte Gemeentewinkel" worden toegevoegd. Besluit: Het krediet met € 211.974 te verhogen en het project de naam te geven "Voorbereidingskrediet vernieuwbouw gemeentehuis". De kosten vallen hoger uit dan eerder begroot vanwege vertraging van de werkzaamheden. Hierdoor zijn meer kosten gemaakt ten gevolge van inflatie en langer toezicht. Tevens zijn er extra kosten gemaakt voor de reconstructie van de waterleiding. Besluit: Het krediet met € 71.000 te verhogen.

p. 3/6

In Slotwijziging 2023 zijn de volgende mutaties in de reserves opgenomen: Volgnr. Pr.

Reserves

V/N

Mutatie

1

3

Reserve noodfonds 23

V

440.000

2

4

Vrije Algemene Reserve - Verkoop Watertoren

N

1.200.000

3

7

Vrije Algemene Reserve - Saldo tot en met Najaarsnota

V

557.420

4

7

Mutaties reserve Oekraïne - Kosten Hermenzeil ten laste van de reserve.

N

30.000

5

7

Mutaties reserve Oekraïne - Storting o.b.v. actualisatie van exploitatiebudgetten

V

2.450.000

Argumenten 1.1 In te stemmen met de financiële afwijkingen met toelichting zoals opgenomen in hoofdstuk 3. Slotwijziging Met het vaststellen en openbaar maken van Slotwijziging en in te stemmen met de financiële mutaties wordt financiële verantwoording afgelegd aan de gemeenteraad over de ontwikkelingen van medio september tot medio november 2023. Tevens wordt inzicht gegeven op de wijze waarop financiële afwijkingen zijn ontstaan. 2.1 In te stemmen met de besluiten zoals opgenomen in hoofdstuk 4 Investeringen; Als gevolg aangepaste planningen en afwijkingen ten opzichte van de begroting ontstaan mutaties in de investeringen. Door de mutaties nu vast te stellen kunnen deze in de begroting verwerkt worden en indien van toepassing op gereed worden gezet. 3.1 In te stemmen met de onttrekkingen uit en stortingen in de reserves zoals opgenomen hoofdstuk 5 Reserves en voorzieningen; Als gevolg aangepaste planningen en afwijkingen ten opzichte van de begroting ontstaan mutaties in de reserves. Door de mutaties nu vast te stellen kunnen deze in de begroting verwerkt worden. 4.1 In te stemmen met de opheffing van de voorziening achterstallig onderhoud wegen; De voorziening achterstallig onderhoud wegen kan worden opgeheven omdat het achterstallig onderhoud waarop deze voorziening was gebaseerd is uitgevoerd. Het restant valt terug in de exploitatie.

5.1 De begroting 2023 te wijzigen overeenkomstig punt 1 t/m 4. Alle bovengenoemde beslispunten en wijzigingen te verwerken in het kader van rechtmatigheid en de BBV wetgeving. Kanttekeningen 1-5 In te stemmen met de financiële mutaties in de Slotwijziging Het niet vaststellen zorgt voor het niet kunnen voldoen aan de informatieplicht van de organisatie en het college. Ook kan het niet vaststellen van de Slotwijziging 2023 leiden tot onrechtmatige uitgaven.

Onderwerp: Slotwijziging 2023

p. 4/6

Financiën Zie voorstel. Communicatie Publicatie op site en IBABS

Inclusieve samenleving Niet getoetst. Uitvoering Verwerking in de begroting. Bijlagen • Slotwijziging 2023 • Concept begrotingswijziging Een ontwerpbesluit bieden wij u hierbij vaststelling aan. Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Geertruidenberg, de secretaris, de burgemeester,

R. Brekelmans

Onderwerp: Slotwijziging 2023

M. Witte

p. 5/6

De raad van de gemeente Geertruidenberg; Gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Geertruidenberg van 14 november 2023. Besluit: 1. In te stemmen met de financiële afwijkingen met toelichting zoals opgenomen in hoofdstuk 3., Slotwijziging (voorheen Tussenrapportage 2023-3). 2. In te stemmen met de besluiten zoals opgenomen in hoofdstuk 4 Investeringen; 3. In te stemmen met de onttrekkingen uit en stortingen in de reserves zoals opgenomen in hoofdstuk 5 Reserves en voorzieningen; 4. De voorziening achterstallig onderhoud wegen op te heffen. 5. De begroting 2023 te wijzigen overeenkomstig punt 1 t/m 4.

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 14 december 2023, Geertruidenberg, de raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

drs. K.M.C. Millenaar-Rammelaere

M. Witte

Onderwerp: Slotwijziging 2023

p. 6/6