Raadsvoorstel Jaarstukken 2024

Raadsvoorstel Aan Raadsvergadering Agendanummer Onderwerp

Zaaknummer : 20250319129555 : Raad van Geertruidenberg : 3 juli 2025 : : Jaarstukken 2024

Voorstel 1. De jaarstukken 2024, zijnde het jaarverslag, de jaarrekening en het aanpassingsvoorstel jaarrekening 2024, vast te stellen met een negatief resultaat van € 615.000 na mutaties reserves (in 2024 begrote resultaatbestemmingen) en voor bestemming jaarrekening resultaat; 2. In te stemmen met de besluitvorming van de kredieten zoals gemeld in de tabel “Besluitvorming Kredieten jaarrekening 2024” in dit voorstel; 3. In te stemmen met de exploitatiebudgetoverhevelingen ten bedrage van € 246.000 van 2024 naar 2025; 4. Het alsdan resterende resultaat 2024 van € 369.000 nadelig te verrekenen met de Vrije Algemene Reserve; 5. Kennis te nemen van het rapport van bevindingen van de accountant; 6. Het college van burgemeester en wethouders decharge te verlenen voor het in de jaarrekening 2024 verantwoorde bestuur, behoudens later in rechte gebleken onregelmatigheden conform artikel 199 GW; 7. De begroting 2025 te wijzigen voor de mutaties voortkomend uit het vaststellen van de jaarrekening, zijnde de overhevelingen tot een bedrag van € 246.000 en deze wijziging mee te nemen in de Voorjaarsnota 2025. Inleiding Met genoegen bieden wij u het jaarverslag en de jaarrekening van de gemeente Geertruidenberg over het boekjaar 2024 aan. Hierin geven wij een uitgebreide verantwoording van ons beleid, de behaalde resultaten en de financiële positie van onze gemeente toelichten.

Het afgelopen jaar stond in het teken van zowel grote uitdagingen als belangrijke mijlpalen. Nadat we in 2023 onze inwoners, ondernemers en maatschappelijke partners hebben betrokken bij het vormgeven van onze doelen en het bepalen van onze koers, hebben we daar in 2024 verder vorm en inhoud aan gegeven door middel van onze programmatische aanpak. Nederlandse gemeenten staan onder toenemende druk door structurele financiële uitdagingen. De stijgende kosten in het sociaal domein, zoals jeugdzorg en Wmo-voorzieningen, blijven een zware wissel trekken op onze begroting. Tegelijkertijd kampen we met onzekerheden rondom toekomstige rijksbijdragen en de zogenoemde "ravijnjaren" vanaf 2026. Ook stijgende loonkosten, inflatie en energielasten hebben hun weerslag gehad op onze financiële huishouding. Het boekjaar 2024 sluiten we af met een negatief saldo van € 369.000. Na overheveling van budgetten (€ 246.000) loopt dit verder op naar ruim € 615.000. Op een begroting van ruim € 88 miljoen is dit nadelige resultaat nog geen 0,7% van de totale begroting. In 2024 is er overschrijding op de overhead ontstaan. Deze overschrijding is enerzijds het gevolg van meerdere langdurige ziektes en zwangerschappen van collega’s op cruciale posities binnen de organisatie.

Daarnaast hadden we te maken met een groot aantal vacatures in sleutelrollen die, ondanks herhaaldelijke pogingen om deze te vervullen, niet op reguliere wijze konden worden ingevuld. Voor deze functies was het noodzakelijk om in te huren.

Bovendien hebben we in 2024 extra inzet moeten leveren en specifieke expertise moeten aantrekken voor een aantal prioriteiten uit de begroting 2024 en het collegeprogramma. Dit betrof onder andere de overgang van WOZ en Belastingen naar Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling, dossiers zoals Powerport en Jeugd en het vervolgen van de organisatieontwikkeling die extra aandacht vereisten. Samenvattend willen we benadrukken dat de gemaakte overschrijding heeft bijgedragen aan de behaalde resultaten op de inhoudelijke dossiers in 2024, zoals beschreven in ons jaarverslag. De extra inzet en ingehuurde expertise waren essentieel voor het realiseren van deze resultaten. In 2024 heeft de gemeente Geertruidenberg ondanks de uitdagingen een aantal belangrijke projecten succesvol afgerond. Deze projecten weerspiegelen onze inzet op het gebied van infrastructuur, duurzaamheid en sociale cohesie: • Renovatie van sportvelden en oplevering sporthal: Bij VV Raamsdonk en HMC zijn de sportvelden verbeterd. Bovendien is Sporthal Parkzicht in 2024 opgeleverd. Dit heeft de sportinfrastructuur in de gemeente versterkt. • Fietspaden en verkeersveiligheid: Diverse verbeteringen aan fietspaden en verkeersveiligheidsmaatregelen zijn gerealiseerd. Dit draagt bij aan een veilige en duurzame mobiliteit binnen de gemeente.

• Huis van de Wijk in De Schelf: Dit nieuwe centrum is geopend om wijkgericht werken te bevorderen en sociale cohesie te versterken. Het biedt een plek voor ontmoeting en ondersteuning binnen de gemeenschap. • Jeugdbeleid en veiligheid: Er is structureel integraal overleg rondom jeugd en het programma "Opgroeien in een Kansrijke Omgeving" (OKO) is succesvol gestart met als doel alcohol- en drugsgebruik onder jongeren te verminderen. • Zorg- en veiligheid: De communicatie over het meldpunt crisiszorg richting de inwoners hebben we nieuw leven ingeblazen. Bovendien hebben we diverse casussen op het vlak van woonoverlast integraal en succesvol opgepakt. • Start bouw Integraal Kindcentrum: Voor de scholen Wilsdonck en de Vonder is gestart met de nieuwbouw van het Integraal Kindcentrum in Raamsdonksveer. • Vergroening van tuinen: In samenwerking met Thuisvester is een project uitgevoerd om gemeenschappelijke tuinen bij appartementencomplexen te vergroenen. Dit draagt bij aan duurzaamheid en leefbaarheid in de gemeente. • Overgang uitvoering WOZ en BAG taken naar de GR SVHW: In 2024 zijn de voorbereidingen getroffen voor een soepele overgang van de uitvoering van de WOZ en BAG werkzaamheden per 11-2025. Deelname aan de GR SVHW draagt bij aan de kwaliteit, professionaliteit en continuïteit van deze taken. • Omgevingswet: Verordeningen zijn gewijzigd en ingetrokken n.a.v.

de inwerkingtreding van de omgevingswet. Verder is er een uitgangspuntennotitie omgevingsplan deeluitwerking Dombosch vastgesteld. • Bestemmingsplannen en startnotities: In 2024 hebben we een aantal bestemmingsplannen (Hooipolder, Raadhuisstraat / Regentenstraat, Centraleweg en Veerse Dok) en startnotities (Schonckplein, Keizersdijk / Hoofdstraat, Kerstraat en Achter de Hoeven) met een positief resultaat in de gemeenteraad behandeld. Dit draagt bij aan de ruimtelijke ontwikkelingen in de gemeente. Gelet op het sombere toekomstperspectief voor de komende jaren, blijft financiële behoedzaamheid cruciaal. Deze behoedzaamheid is gebaseerd op verschillende argumenten: • Het ravijn vanaf 2026 vergt naar de huidige inzichten nog een enorme inspanning om te komen tot een structureel sluitende begroting. • De oorlog in Oekraïne duurt voort. • De opvang van asielzoekers zal ook voor onze gemeente een uitdaging zijn. • De (financiële) risico's zijn aanzienlijk toegenomen, inclusief renteschommelingen en looneisen bij salarissen in combinatie met stijgende prijzen van voedsel, energie en grondstoffen. Onderwerp: Jaarstukken 2024 p. 2/9

De uitdagingen waarmee we als gemeente worden geconfronteerd, vragen om blijvende aandacht voor innovatie, samenwerking en efficiëntie. Tegelijkertijd zullen we scherp blijven sturen op onze financiën om de impact van toekomstige bezuinigingen te minimaliseren. Financiële resultaten op hoofdlijnen Hieronder geven wij de financiële resultaten van 2024 op hoofdlijnen weer. Voor een uitgebreide toelichting verwijzen wij u naar de toelichting bij de programma’s, zoals opgenomen in het jaarverslaggedeelte en naar de toelichting op de financiële afwijkingen, zoals opgenomen in het jaarrekeninggedeelte. De inhoudelijke inrichting van het jaarverslag volgt de inrichting en structuur van de begroting 2024. Dat wil zeggen dat de verantwoording gebaseerd is op de programma's zoals die in de begroting 2024 waren begroot. Teneinde aansluiting te blijven houden met de vastgestelde begroting zijn er in de begrotingsteksten geen aanpassingen gedaan. Evenals voorgaande jaren zijn de bedragen, daar waar mogelijk, afgerond op duizendtallen. Hierdoor ontstaat in sommige tabellen een afrondingsverschil. Het resultaat van 2024 dient de worden gepresenteerd in 2 onderdelen, te weten de verantwoording van de reguliere bedrijfsvoering en de verantwoording van het saldo van alle mutaties in de reserves. Resultaat (bedragen zijn x € 1000)

2024

Saldo van baten en lasten Stortingen en onttrekkingen reserves (mutaties) Resultaat

V/N

Begroting 2024 (na wijziging)

V/N

5.652

V

5.370

V

6.021

N

5.370

N

369

N

0

V

De jaarrekening 2024 sluit met een tekort van € 369.000. Dit tekort is exclusief bedragen die in 2024 zijn overgehouden en waarvan de uitwerking en betaling in 2025 zal plaatsvinden. Er is namelijk altijd een aantal uitgavenposten waarover in 2024 reeds is besloten c.q. een bestelling is geplaatst, maar waarmee op basis van de voorschriften (levering heeft nog niet plaatsgevonden) geen rekening gehouden mag worden bij de bepaling van het zuivere jaarrekeningsaldo op 31 december 2024. De overhevelingen vallen in beginsel buiten het zuivere jaarrekeningsaldo en dienen in 2025 wederom beschikbaar gesteld te worden. Het gaat hier om een totaalbedrag van € 246.000. Bij het raadsbesluit stellen we voor deze middelen te bestemmen voor de verschillende doelen. Feitelijk is het jaarrekeningresultaat daarmee € 615.000 negatief. Het resultaat is het saldo van een veelheid van (veelal incidentele) afwijkingen ten opzichte van de begroting 2024. In de onderstaande tabel worden een aantal significante afwijkingen, niet uitputtend, genoemd die mede hebben geleid tot het jaarrekeningresultaat. In het jaarrekeninggedeelte van deze jaarstukken, is per programma, op detailniveau een toelichting opgenomen van de afwijkingen > € 25.000 van zowel de baten als de lasten. *PR= programma / TV= taakveld Bedrag

V/N

Overhevelingen naar 2025

V/N

Plantsoenen en Parken

315

V

157

N

0.10

Leefbaarheid

177

N

122

N

7.4

VTH Taken

137

V

0

N

3

6.1

Mens en Zorg

127

V

75

N

3

6.1

Inburgering en statushouders

113

N

0

N

3

6.1

Noodopvang vluchtelingen

153

V

0

N

3

6.3

PW Inkomen

273

N

0

N

3

6.3

Bijzondere bijstand

119

N

0

N

PR

TV

Omschrijving *bedragen zijn x 1000

1

5.7

1 2

Onderwerp: Jaarstukken 2024 p. 3/9

3

6.71b

WMO Begeleiding

207

V

0

N

3

6.72c

Jeugdhulp

343

N

0

N

3

7.1

Mens en Zorg

176

V

96

N

6

0.1

Bestuur

326

N

0

N

7

0.3

Grondexploitatie algemene dienst

147

N

0

N

7

0.4

Overhead

1.405

N

0

N

7

0.4

Treasury

288

V

0

N

7

0.61

OZB Woningen

230

V

0

N

7

0.10

Bedrijfsvoering

360

N

204

V

-

-

van de afwijkingen < € 100.000

1.261

V

0

N

369

N

246

N

Jaarrekeningresultaat uit reguliere bedrijfsvoering

Het totaal van de afwijkingen bedraagt € 369.000 nadeel. Het resultaat bestaat, op hoofdlijnen, uit een structureel nadeel van € 318.000 en een incidenteel nadeel van € 51.000. In hoeverre het structurele nadeel doorwerkt in de begroting 2025 - 2028 valt nu nog niet te zeggen. Dit zal bij de Voorjaarsnota 2025 worden beoordeeld. RESULTAATBESTEMMINGEN (bedragen zijn x € 1000) Omschrijving

Bedrag

V/N

Jaarrekeningresultaat uit reguliere bedrijfsvoering

369

N

Overhevelingen - resultaatbestemming

246

N

Jaarrekeningresultaat na overhevelingen - resultaatbestemming

615

N

De specificatie van de resultaatbestemmingen inclusief de toelichting daarop, treft u aan in het jaarrekeninggedeelte. Risico’s versus interne beheersing In de jaarstukken wordt in de programma’s een toelichting opgenomen op de belangrijkste risico’s, waaronder de top 10 risico’s, zoals opgenomen in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing. Hierbij wordt tevens aangegeven welke risico’s zich hebben voorgedaan in 2024 en welke beheersmaatregelen het college daartoe heeft genomen. De risico’s, die zijn opgenomen in de top 10 van de paragraaf Weerstandsvermogen, zijn voorzien van een cijfer. Dit cijfer correspondeert met het cijfer in de top 10. Investeringen Per programma wordt de voortgang van de in begroting 2024 opgenomen nieuwe investeringen gepresenteerd. Zo kan ook beoordeeld worden wat we niet hebben gerealiseerd ten opzichte van wat er begroot was. Een toelichting over de voortgang van de investeringen die eerder dan 2024 beschikbaar zijn gesteld is opgenomen in het jaarrekeninggedeelte. In beginsel leidt een vertraagde uitvoering van voorgenomen investeringen tot een incidenteel voordeel op de begrote kapitaallasten van 2025. De eventuele voordelige effecten zullen bij de Voorjaarsnota 2025 worden meegenomen.

Rechtmatigheid De rechtmatigheidsverklaring laat zien dat het bedrag aan niet-acceptabele onrechtmatigheden net onder de gestelde grens van € 1.772.000 ligt. De oorzaak hiervan zit met name in het doen van inkopen die ten onrechte niet Europees zijn aanbesteed. Hierbij hebben twee dossiers grote impact. Enerzijds gaat het om de Niet risico-dragende exploitatieovereenkomst/vergoeding voor de gemeentelijke zwembaden, een vorm van een overeenkomst die onder de huidige aanbestedingswetgeving niet is toegestaan. Anderzijds gaat het op om het gebruik en aanschaf van applicaties en software. Hier lopen we onder andere aan tegen het feit dat de huidige contracten niet meer voldoen aan de huidige aanbestedingswetgeving. Voor een verdere toelichting verwijzen wij u naar de paragraaf E – Bedrijfsvoering.

Onderwerp: Jaarstukken 2024 p. 4/9

Formele besluitvorming Bij de vaststelling van de jaarstukken wordt ook formele besluitvorming rondom investeringskredieten, reserves en voorzieningen opgenomen voor zover deze nog formele besluitvorming, bijvoorbeeld in het kader van rechtmatigheid, behoeft. Besluitvorming investeringskredieten 2024 In de onderstaande tabel “Investeringskredieten 2024” treft u alle lopende kredieten aan waarvan wordt voorgesteld om deze over te zetten, af te sluiten, te verhogen, gereed zijn etc. De bijbehorende besluitvorming treft u in de kolom Toelichting – Besluit aan. Tabel “Investeringskredieten 2024” Programma 1: Begroot € 1.550.000

Werkelijk Krediet omschrijving Toelichting - Besluit 24 Huisvesting € 21.263 Mafeking Bergse Battery (Reenweg)

€ 250.000

€ 2.343

€ 90.000

€0

€ 729.951

€ 476.773

€ 65.000

Het totaalbudget van € 1.550.000 is voor zowel advieskosten/voorbereidingskosten als de daadwerkelijke realisatie van het gebouw. € 1.380.000 ten behoeven van duurzame goederen. Budgetten wel overhevelen naar 2025. Besluit: Krediet overnemen.

Het totaalbudget van € 250.000 is voor zowel advieskosten/voorbereidingskosten als de 24 Steigers Mafeking daadwerkelijke realisatie van de steigers. € 45.000 ten behoeven van advieskosten. Budgetten wel (Reenweg) overhevelen naar 2025. Besluit: Krediet overnemen. 24 Uitbreiding steigers kleine binnenvaart (Reenweg)

De voorbereidingen zijn bezig, uitvoering wordt verwacht in 2025. Besluit: Krediet overnemen.

22 Inrichting openbare ruimte

De laatste fase van de inrichting openbare ruimte Parkzicht wordt in 2025 uitgevoerd. Besluit: Krediet overnemen.

23 Bergse Brug Onderzoek is afgerond. € 63.385 inclusief Besluit: Krediet verlagen met € 2.000 (afgerond) en Project afsluiten. De kosten komen € 63.000 voorbereidingskrediet (afgerond) ten laste van de exploitatie. 24 fiets en wandelroute Markt € 21.887 Geertruidenberg

Project is ten tijde van de jaarafsluiting nog niet gereed. Het participatietraject om te komen tot een voorkeursvariant voor de loop en fietsroute over de Markt van Geertruidenberg is gereed. Dit ontwerp wordt in 2025 aan de raad ter vaststelling aangeboden waarna opdracht gegeven kan worden voor uitvoering daarvan. Besluit: Krediet overnemen.

€ 735.017

22 herstel € 674.634 wandelpaden vestinggrachten

Budget nog niet afsluiten. Er loopt nog een procedure met de aannemer. Besluit: Krediet overnemen.

€ 670.000

€ 40.413

24 Aanpassen wegvak Project start in 2025 met uitvoering werkzaamheden. Beethovenlaan Besluit: Krediet overnemen.

€ 133.224

€0

24 Aanpassen wegvak Project start in 2025 met uitvoering werkzaamheden. Heemraadsingel Besluit: Krediet overnemen.

€ 487.599

€0

24 Aanpassen wegvak Project start in 2025 met uitvoering werkzaamheden. Luiten Ambachtstraat Besluit: Krediet overnemen.

€ 189.178

€0

24 Aanpassen wegvak Schansstraat

Project start in 2025 met uitvoering werkzaamheden. Besluit: Krediet overnemen.

€ 3.000.000

€ 1.284.053

24 Buitengebied Raamsdonk (A27)

Project start in 2025 met uitvoering werkzaamheden. Besluit: Krediet overnemen.

€ 100.000

€ 500.000

€ 735.000

€ 1.250.000

€ 680.000

24 Herinrichting Mr. Simon Buijsstraat€ 327.596 Wegen & Groen

Het project Mr. Simon Buijsstraat is door burgerparticipatie tot stand gekomen. In het project zijn klimaatadaptieve parkeerplaatsen aangelegd en is er meer biodiversiteit toegepast. Project wordt afgesloten na verstrijken onderhoudstermijn, afronding voorzien in april 2025. Besluit : Krediet overnemen.

24 Herstel € 5.712 beschoeiing vestingwallen

Project start in 2025 met uitvoering werkzaamheden. Besluit: Krediet overnemen.

24 Reconstructie € 2.400 Namer e.o. - Wegen & Groen

Project start in maart 2025 met uitvoeringwerkzaamheden. Besluit : Krediet overnemen.

€ 589.058 24 Snoekweg

Het project Snoekweg hebben we gezamenlijk met de ondernemers opgepakt, om te zorgen voor een goede nieuwe duurzame weg en meer groen in industrieterrein Dombosch. Door deze aanpak is het nieuwe asfalt van 80% hergebruikt materiaal ,zijn de bedrijven goed bereikbaar en krijgt de Snoekweg een groene uitstraling. Project na verstrijken onderhoudstermijn afsluiten, afronding voorzien in juli 2025. Besluit : Krediet overnemen.

Onderwerp: Jaarstukken 2024 p. 5/9

€ 50.500

€ 56.694 22 Boa dienstauto

Besluit: Krediet verhogen met € 6.000 (afgerond) en Project afsluiten.

€ 82.000

24 Houten brug € 55.279 Commandeurstraat

Brug geplaatst. Goedkoper dan begroot. Besluit: Krediet verlagen met € 27.000 (afgerond) en Project afsluiten.

€ 50.000

€ 12.328

24 Houten brug Koningspark

Brug Koningspark is nog in constructie. Plaatsing Q2 2025. Besluit: Krediet overnemen.

€ 250.000

€ 109.636

24 OV: armaturen 2024

Werk is Q2 2025 afgerond. Besluit: Krediet overnemen.

€ 200.000

€ 77.281

24 OV: lichtmasten 2024

Werk is Q2 2025 afgerond. Besluit: Krediet overnemen.

€ 235.000

€0

24 Geluid reducerende verharding Julianalaan

Werk wordt in 2025 uitgevoerd. Besluit: Krediet overnemen.

24 Reconstructie € 12.397 blackspot MaasdijkCollegeweg

Werk wordt in 2025 uitgevoerd. Besluit : Krediet overnemen.

€ 1.000.000 € 31.630

€ 2.612

€ 80.000 € 700.000

22 Aanschaf ICT t.b.v. ICT systemen ten behoeve van omgevingswet zijn actief. omgevingswet 2022 Besluit : Krediet met € 29.000 (afgerond) aframen en project op gereed zetten.

€ 0 23 Skatebaan € 766.798

21-23 Fietspad Groenendijk 2024

Totaal bedrag offerte is € 20.000 hoger dan voorzien. Besluit: Krediet overnemen. Na afsluiting van het krediet zijn er 2 facturen voor een bedrag van € 90.300 gekomen. Bij Slotwijziging is krediet al van € 950.000 teruggebracht naar € 700.000. Besluit: Deze facturen te verwerken. Krediet met € 67.000 (afgerond) te verhogen.

Programma 2 Begroot

Werkelijk

Krediet omschrijving

Toelichting - Besluit

€ 170.000

23 Riolering € 140.564 Parkzicht uitbreiding

De laatste werkzaamheden vinden in 2025 plaats. Het project wordt in 2025 afgerond. Besluit: Krediet overnemen

€ 300.000

24 Vervang. GFT , € 214.557 restafval minicontainers

Inkoopvoordeel voor vervang minicontainers door gezamenlijke Europese aanbesteding met de gemeente Drimmelen. Uitvoering is positief verlopen, met geringe meerkosten als gevolg. Besluit: Krediet verlagen met € 85.000 (afgerond) en project afsluiten

24 Reconstructie Namer e.o. - Riool

Project start in maart 2025 met uitvoering werkzaamheden. Er is een subsidie ontvangen van € 229.000 (afgerond). Deze zal bij afronding van het project als inkomsten worden meegenomen. Besluit : Krediet overnemen.

€ 1.750.000

€ 45.421

€ 221.255

€ 26.197 24 Gemalen E/M

€ 12.238

€ 0 24 IBA'S

€ 1.039.270

€ 446.863

23 - 24 Vervangen/ vergroten riolering Statenlaan Geertruidenberg

Werk is Q2 2025 afgerond. Besluit: Krediet overnemen. De afkorting IBA staat voor Individuele Behandeling van Afvalwater. Deze werkzaamheden worden niet uitgevoerd. Besluit: Krediet verlagen met € 12.000 (afgerond)en project afsluiten. Ondanks de zorgvuldige voorbereiding project Statenlaan komen we in de grond veel oude onbekende leidingen tegen die in het verleden niet zijn verwijderd. Waaronder ook asbestcementleidingen. We hebben de verplichting om deze oude leidingen te verwijderen en de grond schoon achter te laten. Dat houdt in, dat alle oude leidingen verwijderd dienen te worden. Deze extra werkzaamheden brengen kosten met zich mee die in de voorbereiding van het project niet te voorzien waren. We hebben een raming van het verwijderen van deze oude leidingen gemaakt en komen uit op een bedrag van € 215.000. Indien noodzakelijk vragen we later in het jaar mogelijk voor een verhoging van het krediet. Besluit: Krediet overnemen

Programma 3 Begroot € 137.131

Werkelijk

Krediet omschrijving

23 Renovatie € 141.910 hoofdveld vv Raamsdonk

Toelichting - Besluit Kleine afwijking van 5.000. Besluit: Krediet met € 5.000 (afgerond) verhogen en project afsluiten met uitzondering van mogelijke SPUK boekingen in latere jaren.

€ 241.971

€ 0 24 - Velden RFC

Vertraging wegens onderzoek trainingsvelden in relatie tot ontwikkelmogelijkheden toekomstige bestemming. Besluit: Krediet overnemen.

€ 62.299

24 Hekwerk en € 5.245 ballenvangers diverse complexen

Inspectie laat zien dat restantwerken prima en dus niet vervangen hoeft te worden. Besluit: Krediet verlagen met € 57.000 (afgerond) en het Project afsluiten met uitzondering van mogelijke SPUK boekingen in latere jaren.

Onderwerp: Jaarstukken 2024 p. 6/9

24 Inspectie laat zien dat restantwerken prima en dus niet vervangen hoeft te worden. € 0 Complexafrastering Besluit: Krediet verlagen met € 10.000 en het Project afsluiten met uitzondering van mogelijke SPUK diverse complexen boekingen in latere jaren.

€ 10.000

€ 80.571

€ 61.244

Alle sportverlichtingen voor 2024 zijn vervangen. 24 Besluit: Krediet verlagen met € 19.000 (afgerond) en Project afsluiten met uitzondering van mogelijke Sportveldverlichting SPUK boekingen in latere jaren

€ 35.543

€ 25.793

24 Straatwerk diverse complexen

Straatwerk wordt pas vervangen als versleten is. Besluit: Krediet verlagen met € 10.000 (afgerond) en Project afsluiten met uitzondering van mogelijke SPUK boekingen in latere jaren.

€ 5.614.376 € 4.876.723

21 Nieuwbouw sporthal Parkzicht

Sporthal is opgeleverd. De garantietermijn loopt. Na de garantietermijn wordt de laatste betaling aan de aannemer gedaan. Besluit: Krediet overnemen.

21 Kind Centrum € 8.177.910 € 3.778.065 (School incl. voorbereiding) € 2.212.000

€0

23 Kind Centrum (Kinderdagverblijf)

De bouwwerkzaamheden verlopen naar wens. De realisatie verloopt volgens schema. Besluit: Krediet overnemen. Het kinderdagverblijf is onderdeel van het Kind Centrum en maakt deel uit van het totale budget. Ook hiervan liggen de bouwwerkzaamheden op schema. Tot op heden zijn de kosten voor het project alleen op de school geboekt. Op een later moment worden de kosten naar rato doorbelast. Besluit: Krediet overnemen

In programma’s 4,5 en 6 zijn geen investeringen begrepen.

Programma 7 Begroot

€ 234.616

Werkelijk Krediet omschrijving

Toelichting - Besluit

Het budget van € 800.000 vanuit de begroting en het voorbereidingskrediet vernieuwbouw gemeentehuis hebben hetzelfde doel namelijk het toekomstbestendig maken van het gemeentehuis 23 op de korte maar ook op de lange termijn. Het zijn van een aantrekkelijke werkgever en het voldoen Voorbereidingskrediet aan de eisen van het ‘huis van de gemeente’, hybride werken, duurzaamheid en het werken aan €0 vernieuwbouw onze maatschappelijke opgaven vraagt om goede en veilige huisvesting voor onze ambtenaren en gemeentehuis bestuur. Op dit moment wordt er gewerkt aan een startnotitie waarin bovenstaande wordt beschreven. Besluit : Krediet overnemen

20 - 22 Ontvangstruimte

Doordat er extra werkzaamheden zijn uitgevoerd is het budget overschreden. De extra werkzaamheden zijn uitgevoerd in het kader van aantrekkelijke werkgever zijn en om de dienstverlening voor onze inwoners te verruimen. Denk hierbij aan creëren van MS-teams kamers en het aanzicht/aankleding van onze ontvangstruimte. Besluit: Krediet met € 36.000 verhogen.

23 Oplaadpaal Vrachtauto

Oplaadpaal is inbegrepen in aanschafprijs. Besluit : Krediet verlagen met € 18.000 en project afsluiten.

€ 505.904

23 Vrachtwagen vh 67-bdj-3

Krediet afsluiten factuur is betaald. Besluit : Krediet verlagen met € 27.000 (afgerond) en project afsluiten

€ 100.000

€ 71.885

24 Fuso werkbus vp156-h

Levering betaald echter bpm factuur volgt nog. Besluit: Krediet overnemen.

€ 100.000

€ 1.764

24 Fuso werkbus vv218-x

Levering aankomend jaar. Besluit: Krediet overnemen.

€ 100.000

€0

24 Fuso werkbus vv219-x

Levering aankomend jaar. Besluit: Krediet overnemen.

€ 100.000

€0

24 Fuso werkbus vv881-x

Levering aankomend jaar. Besluit: Krediet overnemen.

€ 75.000

€ 0 24 Shovel

€ 288.028

€ 323.944

€ 18.000

€0

€ 532.500

24 Investeringen I en A plan

€ 25.000

€ 22.536

€ 40.000

€ 20.487 24 Mobile devices

€ 40.000

€ 24.382

24 Hybride werken, Kadernota 2024

Levering aankomend jaar. Besluit: Krediet overnemen. Steeds minder ICT investeringen kunnen over meerdere jaren afgeschreven worden en vallen daardoor onder de exploitatie. Besluit : Krediet met 2.000 (afgerond) aframen en Project op gereed zetten. Vervanging smartphones ouder dan 4 jaar niet gedaan in 2024, vindt plaats in 2025. Besluit : Krediet overnemen. Verwachten nog investeringen voor hybride werken (laptops als werkplek wordt de standaard) en krediet 2025 mogelijk niet toereikend. Besluit : Krediet overnemen.

Beoogd effect De jaarstukken bestaat uit 2 delen - Jaarverslag - Jaarrekening Onderwerp: Jaarstukken 2024 p. 7/9

Door akkoord te gaan verleent de gemeenteraad aan het college van burgemeester en wethouders decharge voor het in de jaarrekening 2024 verantwoorde bestuur, behoudens later in rechte gebleken onregelmatigheden conform artikel 199 GW. In het kader van de controle taak van de raad controleert de accountant de jaarrekening. Argumenten 1-7 Verantwoording Middels het opstellen en aanbieden van de jaarstukken wordt voldaan alle wettelijke verplichtingen die momenteel van toepassing zijn. Kanttekeningen 1-7 Geen goedkeuring Indien de jaarstukken niet worden vastgesteld wordt er niet voldaan aan de wettelijke verplichtingen en kan dit aanleiding geven om onder Provinciaal toezicht te worden geplaatst. Communicatie Publicatie in publieksversie van de besluitenlijst De inwoners en bedrijven van de gemeente Geertruidenberg informeren hoe het bestuur over 2024 heeft plaatsgevonden en welke (financiële) resultaten bereikt zijn. Communicatiemiddelen - Extern o www.geertruidenberg.nl, plaatsing Jaarstukken o Weekblad De Langstraat, Pagina in 1-Oogopslag o Persbericht o Persgesprek o https://geertruidenberg.begrotingsapp.nl/

-

Intern o

VIA, Jaarstukken beschikbaar maken

Burgerparticipatie n.v.t. Uitvoering n.v.t.

Bijlagen 1. Jaarstukken 2024

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Geertruidenberg, de secretaris, de burgemeester, R. Brekelmans De raad van de gemeente Geertruidenberg;

M. Witte

Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van Geertruidenberg.

Onderwerp: Jaarstukken 2024 p. 8/9

Gelet op: Besluit: De raad besluit: 1. De jaarstukken 2024, zijnde het jaarverslag, de jaarrekening het aanpassingsvoorstel jaarrekening 2024, vast te stellen met een negatief resultaat van € 615.000 na mutaties reserves (in 2024 begrote resultaatbestemmingen) en voor bestemming jaarrekening resultaat; 2. In te stemmen met de besluitvorming van de kredieten zoals gemeld in de tabel “Besluitvorming Kredieten jaarrekening 2024” in dit voorstel; 3. In te stemmen met de exploitatiebudgetoverhevelingen ten bedrage van € 246.000 van 2024 naar 2025; 4. Het alsdan resterende resultaat 2024 van € 369.000 nadelig te verrekenen met de Vrije Algemene Reserve; 5. Kennis te nemen van het rapport van bevindingen van de accountant; 6. Het college van burgemeester en wethouders decharge te verlenen voor het in de jaarrekening 2024 verantwoorde bestuur, behoudens later in rechte gebleken onregelmatigheden conform artikel 199 GW; 7. De begroting 2025 te wijzigen voor de mutaties voortkomend uit het vaststellen van de jaarrekening, zijnde de overhevelingen tot een bedrag van € 246.000 en deze wijziging mee te nemen in de Voorjaarsnota 2025 Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 3 juli 2025, Geertruidenberg, de raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

G.M. Brunsveld

M. Witte

Onderwerp: Jaarstukken 2024 p. 9/9