Raadsvoorstel jaarrekening 2024 en begroting 2026 SFGB

Raadsvoorstel Aan Raadsvergadering Agendanummer Onderwerp Portefeuillehouder

Zaaknummer : 20250826134322 : Raad van Geertruidenberg : 27 november : : Jaarrekening 2024 en begroting 2026 N.V. Sportfondsen Geertruidenberg : A.M.E.J. van Rooij

Voorstel 1. Het jaarverslag van 2024 van N.V. Sportfondsen Geertruidenberg vast te stellen; 2. De begroting 2026 van N.V. Sportfondsen Geertruidenberg goed te keuren; 3. De tarieven 2026 voor de gemeentelijke zwembaden goed te keuren; 4. De tijdstippen en dagen van openstelling in 2026 van de gemeentelijke zwembaden goed te keuren. Samenvatting De gemeenteraad neemt jaarlijks een besluit over de begroting, tarieven en openstelling van N.V. Sportfondsen Geertruidenberg (hierna: SFGB). Daarnaast dient het jaarverslag vastgesteld te worden. Inleiding N.V. Sportfondsen Geertruidenberg heeft het jaarverslag 2024 ingediend bij de gemeente. In de collegevergadering van 21 oktober 2025 heeft het college het jaarverslag behandeld. Aan uw raad wordt gevraagd deze vast te stellen. Daarnaast wordt er door u als gemeenteraad jaarlijks een besluit genomen over de begroting en tarieven van SFGB conform de huur- en exploitatieovereenkomst. Bijdrage aan maatschappelijke opgave / strategische doelstelling / beoogd (maatschappelijk) effect Met de goedkeuring van het jaarverslag en begroting blijven de gemeentelijke zwembaden een toegankelijke ontmoetingsplek en voorziening voor alle inwoners. Onze zwembaden zijn er namelijk niet alleen om te zwemmen maar zeker ook om te ontmoeten. Een plek waar jong en oud samen kunnen komen.

Argumenten 1.1 Overschot over 2024 Het exploitatietekort over 2024 bedraagt € 622.004,00. Op basis van de ontvangen factuur exploitatievergoeding 2024 hebben we als gemeente al een bedrag van € 624.802,00 betaald aan SFGB. Er is sprake van een overschot over 2024 van € 2.798,00. Aan SFGB wordt verzocht, na vaststelling van het jaarverslag door uw college en de gemeenteraad, om het bedrag van € 2.798,00 terug te betalen aan de gemeente. 1.2 Afrekening gemeente Geertruidenberg Overige openstaande posten in het jaarverslag 2024 zijn een retour te betalen subsidie SPUK MEOZ en een nog te betalen huur 2024. Begin dit jaar hebben we als gemeente de vaststelling Specifieke Uitkering Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (SPUK MEOZ) ontvangen. In 2023 is een specifieke uitkering verleend voor de meerkosten energie openbare zwembaden. Door de stijging van de energiekosten had de overheid besloten tot de regeling SPUK MEOZ. De aanvraag hebben we in afstemming met SFGB, als zijnde exploitant van de zwembaden, gedaan. Het heeft betrekking op een deel van de meerkosten over 2022 en 2023. Het destijds uitgekeerde bedrag van € 83.140,51 is door de gemeente, onder de noemer SPUK MEOZ, overgemaakt naar SFGB. Het bedrag van de vaststelling bedraagt € 24.430,03. Dat maakt dat we als gemeente € 58.710,48 hebben moeten terugbetalen aan het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport.

Het totaal terug te betalen bedrag is door SFGB opgenomen in het jaarverslag maar dient apart te worden terugbetaald aan de gemeente. Daarnaast diende SFGB met het opstellen van de jaarrekening de huur over 2024 nog te betalen. Deze bedraagt jaarlijks € 275.000,00 exclusief btw. Inmiddels is de huur 2024 betaald.

1.3 & 2.1 De gemeenteraad dient de jaarrekening en de begroting goed te keuren Dit volgt uit artikel 3 van de Huur- en exploitatieovereenkomst uit 2006, waarvan de condities/bepalingen in acht genomen moeten worden bij de bestaande Huur- en exploitatieovereenkomst 2015-2016. 2.2 Aangeleverde begroting 2026 SFGB In de gemeentelijke begroting is een bedrag van € 622.373,00 opgenomen voor de gemeentelijke bijdrage in het exploitatietekort van de zwembaden. De ingediende begroting 2026 van SFGB bedraagt € 610.765,00. De voorliggende begroting is op basis van marktconforme met btw belaste, maar in vergelijking met omliggende zwembaden relatief lage, tarieven. Daarbij is deze passend binnen de gemeentelijke begroting. De te verwachten verkoop van jeugdabonnementen is gezien de gereduceerde tarieven van afgelopen jaren lastig in te schatten. De begrootte aantallen zijn daarom gesteld op een gemiddelde van enkele jaren geleden. 3.1 De tarieven zijn marktconform geïndexeerd De tarieven zijn met 3,5% geïndexeerd ten opzichte van vorig jaar. Uitgaande van een normale tariefstelling en niet op basis van gereduceerde tarieven voor de jeugd. Een verdere toelichting op de omzet en kosten is terug te vinden in de toelichting begroting 2026 welke als bijlage aan dit voorstel is toegevoegd.

De voorgestelde tarieven voor 2026 zijn als volgt: -Los bad volwassenen -Los bad jeugd -12-Badenkaart volwassenen -12-Badenkaart jeugd -Seizoensabonnement volwassenen -Seizoensabonnement jeugd 4 t/m 17 * -Seizoensabonnement volwassenen voorverkoop -Seizoensabonnement jeugd. voorverkoop*

€ 7,20 € 6,50 € 72,00 € 65,00 € 71,50 € 62,80 € 62,80 € 56,00

(2025, € 6,90) (2025, € 6,20) (2025, € 69,00) (2025, € 62,00) (2025, € 69,00) (2025, € 60,65) (2025, € 60,65) (2025, € 54,10)

*Voor tarief jeugdabonnement heeft uw raad voor het zwemseizoen 2025 middels een amendement afwijkend besloten. Gereduceerd tarief van €10,00 voor jeugd 4 t/m 12 jaar. Overige jeugd t/m 17 jaar een gereduceerd tarief van € 25,00. Jeugd tot 4 jaar is altijd gratis. 4.1 De openingstijden zwemseizoen 2026 De openstelling voor 2026 ligt in lijn met die van afgelopen zwemseizoen. De reguliere openstelling van 18 weken met vaste dagen en tijden wordt aangehouden. Een uitgebreide uitleg en overzicht van de voorgestelde openstelling is te lezen in de toelichting begroting 2026, welke als bijlage aan dit voorstel is toegevoegd. Communicatie over de openstelling van de zwembaden wordt door de exploitant gedaan via de website en overige (sociale) media. Kanttekeningen 2.1, 3.1 en 4.1 Vertraging proces Als uw raad niet akkoord gaat met voorliggende begroting 2026 met tarieven, loopt het proces vertraging op. SFGB zal dan aanpassingen moeten doen, waardoor besluitvorming wordt vertraagd. SFGB ontvangt tot vaststelling ook geen voorlopige exploitatiebijdrage 2026. Dit kan leiden tot liquiditeitsproblemen bij SFGB. Gezien de openstelling van beide zwembaden in april is een tijdige besluitvorming door uw raad noodzakelijk. De tussenliggende periode is nodig om een openstelling conform planning te kunnen realiseren.

2.2 & 3.2 Geen gratis abonnement of aangepast tarief jeugd In de begroting, zoals bijgevoegd aan dit voorstel, is geen rekening gehouden met het verstrekken van gratis abonnementen of gereduceerde tarieven. Het resulteert niet in meer bezoekers. Daarbij heeft de gemeenteraad met de behandeling van de begroting 2025 aangeven vanaf het zwemseizoen 2026 geen gereduceerde tarieven meer te gaan hanteren. Bovendien staan we als gemeente voor een bezuinigingsopgave. Het aanbieden van gratis abonnementen of het toepassen van een gereduceerd tarief is hierin niet passend. Bij het wel hanteren van een gereduceerd komt de bijdrage in het exploitatietekort ongeveer € 45.000 hoger uit. En is daarmee niet meer passend binnen het opgenomen bedrag in de gemeentelijke begroting. Ook speelt nog een onderhoudsvraagstuk voor beide zwembaden. Het herstellen van de tegels in de zwembassins is jaarlijks een flinke kostenpost. En bovendien neemt het aantal te herstellen tegels jaarlijks toe. Met een separaat voorstel vanuit sport en vastgoed wordt er een investeringskrediet gevraagd voor een constructieve oplossing.

Onderwerp: Jaarverslag 2024 en begroting 2026 N.V. Sportfondsen Geertruidenberg

p. 2/4

Financiën Uit het jaarverslag blijkt dat er een overschot van € 2.798,00 is over 2024. Daarnaast waren er met het opstellen van de jaarrekening nog twee openstaande posten, waarvan de huur 2024 inmiddels is betaald: - SPUK MEOZ € 58.710 - Huur 2024 € 275.000 Na vaststelling van het jaarverslag door uw college en gemeenteraad wordt SFGB gevraagd het overschot over 2024 over te maken aan de gemeente. Voor huur 2024 en terugbetaling SPUK MEOZ is reeds een nota verstuurd. De ingediende begroting 2026 past binnen de gemeentelijke begroting voor de jaarlijkse bijdrage in het exploitatietekort van de zwembaden. Na ontvangst van het jaarverslag 2026, welke we medio 2027 mogen verwachten, moet blijken wat het daadwerkelijk exploitatietekort over 2026 gaat zijn. Communicatie Na instemming van de gemeenteraad met de begroting voor 2026 wordt dit gecommuniceerd met SFGB. Daarnaast wordt er via sociale media, de website van de zwembaden www.zwembaddeganzewiel.nl & www.zwembaddeschans.nl en de zwembadkrant door zowel de gemeente en SFGB gecommuniceerd over de tarieven en openstelling. Inclusieve samenleving De zwembaden in onze gemeente zijn een ontmoetingsplek voor iedereen binnen de samenleving. Als gemeente willen we de samenhang en betrokkenheid van inwoners met de leefomgeving vergroten.

Uitvoering Na instemming van de gemeenteraad met de begroting voor 2026 wordt dit gecommuniceerd met SFGB. Door de gemeente wordt er een nota gestuurd voor de huur zwembaden 2026. Na ontvangst van een factuur voor de exploitatiebijdrage 2026 wordt deze betaald aan SFGB. Bijlagen 1. Jaarverslag N.V. Sportfondsen Geertruidenberg 2024 (d.d. 2 april 2025 ); 2. Exploitatiebegroting 2026 zwembaden N.V. Sportfondsen Geertruidenberg (d.d. 14 augustus 2025); 3. Toelichting exploitatiebegroting 2026; Een ontwerpbesluit bieden wij u hierbij vaststelling aan.

Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Geertruidenberg, de loco secretaris, de burgemeester,

N. Bovenhorst

M. Van Toorenburg

Onderwerp: Jaarverslag 2024 en begroting 2026 N.V. Sportfondsen Geertruidenberg

p. 3/4

De raad van de gemeente Geertruidenberg; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van Geertruidenberg. Gelet op: Besluit: De raad besluit: 1. Het jaarverslag van 2024 van N.V. Sportfondsen Geertruidenberg vast te stellen; 2. De begroting 2026 van N.V. Sportfondsen Geertruidenberg goed te keuren; 3. De tarieven 2026 voor de gemeentelijke zwembaden goed te keuren; 4. De tijdstippen en dagen van openstelling in 2026 van de gemeentelijke zwembaden goed te keuren.

Aldus vastgesteld in zijn openbare vergadering van 27 november 2025, Geertruidenberg, de raad voornoemd, de griffier,

de voorzitter,

G. Brunsveld

M. Van Toorenburg

Onderwerp: Jaarverslag 2024 en begroting 2026 N.V. Sportfondsen Geertruidenberg

p. 4/4