verslag rapporteurs VRMWB 27 mei 2024

VERSLAG RAPPORTEURS VEILIGHEIDSREGIO MIDDEN- EN WEST-BRABANT (VRMWB) D.D. 27 MEI 2024 Aanwezig

Claartje Bierkens Kimberley Kerstens Daan van Ruitenbeek Marina Starmans-Gelijns Ton Vissers Evelien de Neve Carole Vermeegen

rapporteur VRMWB rapporteur VRMWB rapporteur VRMWB portefeuillehouder VRMWB contactambtenaar VRMWB contactambtenaar VRMWB raadsadviseur

Onderwerpen van bespreking zijn de jaarrekening 2023, de begrotingswijziging 2024 en de ontwerpbegroting 2025 inclusief het voorstel tot het eventueel naar voren brengen van een zienswijze. Mevrouw De Neve geeft uitleg over de jaarrekening en de beleidsbegroting van de VRMWB. Jaarrekening 2023 Er is een resultaat behaald van iets meer dan €800.000,- wat bestaat uit diverse posten en de VRMWB stelt voor om het positieve saldo in 4 reserves te storten en dus niets terug te laten vloeien richting de gemeenten. Er was in eerste instantie sprake van het storten in 3 reserves en dan een deel, ongeveer €150.000,- terug te laten vloeien richting de gemeenten. Echter zou dat om een zeer klein bedrag per gemeente gaan waardoor is voorgesteld het in 4 reserves te storten. Mevrouw Kerstens zegt dat zij de laatste keer heeft begrepen dat er niets meer in reserves gestort mocht worden en alles teruggevloeid zou worden richting de gemeenten. Mevrouw De Neve antwoordt dat dit een uitgangspunt is geweest, maar aan de andere kant is ook afgesproken dat wanneer het Algemeen Bestuur (hierna: AB) van oordeel is dat het in een reserve gestort wordt waar aan plan aan ten grondslag ligt, dit ook voorgesteld kan worden. Daar maken de meeste verbonden partijen gebruik van.

Mevrouw Starmans heeft in het AB aangegeven dat zij vindt dat het stuk algemene reserve (zijnde dus niet de bestemmingsreserves) ten principale terug moet worden gestort naar de gemeentes, conform de afspraken. Ook al gaat het om een gering bedrag. Hierin was zij uiteindelijk in de minderheid, waardoor de 4 reserves zo blijven gehandhaafd. Wel is het de VRMWB duidelijk dat dit een steeds breder gedragen wens is. Mevrouw Bierkens deelt de opvatting van mevrouw Kerstens en vult aan dat er vorig jaar al een flink bedrag naar de VRMWB is gegaan, vervolgens is er een groot deel over en wordt dit in de eigen reserves gestopt. Dit is lastig te begrijpen en wat kunnen we eraan doen. Mevrouw Starmans geeft aan dat het wel reserves zijn die te verantwoorden zijn en doorlopen naar het volgende jaar. Volgens mevrouw De Neve zijn die reserves onder te verdelen in strategische projecten voor een bedrag van €120.000,-, crisis en calamiteiten is een bedrag van €159.000,-, een bestemmingsreserve van €392.000,- voor het versterken van de crisisbeheersing en een bestemmingsreserve voor het spaarverlof van het personeel van €130.000,-. De laatste is een verplichting wat voortgekomen is uit een accountantscontrole.

De heer Van Ruitenbeek kan zich herinneren dat 2 jaar eerder de afspraak is gemaakt dat er een bedrag toegevoegd mocht worden aan de reserves voor incidenten, maar geen reserveringen voor structurele zaken. Mevrouw Starmans vult aan dat daar hier geen sprake van is en het een bestemmingsreserves betreft en geen ophoging van het weerstandsreserve.

Mevrouw Starmans vraagt of er vanuit gegaan kan worden dat de rapporteurs geen zienswijze naar voren willen brengen wat betreft de jaarrekening 2023, maar wel op het standpunt blijven staan dat het jaarrekeningresultaat (niet zijnde voorstellen voor stortingen in bestemmingsreserves) dienen terug te vloeien richting de gemeenten, ook al betekent dat een toename van de administratieve lasten voor de VRMWB. De rapporteurs beamen dit. Begrotingswijziging 2024 Mevrouw De Neve geeft aan dat de begrotingswijziging samenhangt met de mutatie die vorig jaar ingezet is vanwege een opmerking van de accountant. Het meerjarenonderhoudsprogramma (hierna: MJOP) is aangepast waardoor geld teruggestort is vanuit de reserve, maar daardoor moest het MJOP opgehoogd worden. Daarom vraagt de VRMWB nu €9.600,- extra aan onze gemeente en andere bedragen naar rato aan de andere gemeenten. Dit zal in de tweede bestuursrapportage van dit jaar worden verwerkt. Mevrouw Bierkens vraagt een nadere toelichting op dit bedrag, waarom er eerst een bedrag overgehouden wordt maar er vervolgens weer om een bijdrage verzocht wordt. Mevrouw De Neve legt uit dat het om twee verschillende posten gaat die niet met elkaar verrekend kunnen worden. Mevrouw Bierkens is van mening dat dit niet te verklaren is richting onze inwoners.

Mevrouw Starmans geeft een uitleg over het bedrag wat ten gunste komt van de 4 bestemmingsreserves, namelijk iets wat specifiek uitgevoerd gaat worden. Daarnaast zijn de gebouwen geïnspecteerd met een meerjarenonderhoudsprogramma en is door de inflatie het bedrag hoger uitgevallen en hier dient iedere gemeente aan bij te dragen. Begroting 2025 Mevrouw De Neve geeft aan dat er wat betreft de begroting 2025 er zowel inhoudelijk als financieel geen bijzonderheden zijn, deze is op tijd ingediend en voldoet aan de eisen van de BBVvoorschriften. Onze gemeente maakt altijd een staat voor het meerjarenbeeld om inzage te krijgen in wat wij als gemeente in de begroting hebben opgenomen qua bedragen voor de VRMWB en wat de VRMWB vraagt. Dat loopt op een gegeven moment niet meer synchroon, maar dat is het gevolg van CAO-indexeringen. De rapporteurs VRMWB adviseren op basis van het bovenstaande: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2023/jaarstukken, met de opmerking dat het jaarrekeningresultaat (niet zijnde bestemmingsreserves) terug moet vloeien; 2. Geen zienswijze over de eerste begrotingswijziging 2024-1 naar voren te brengen; 3. Geen zienswijze over de ontwerpbegroting 2025 naar voren te brengen.

Voor het verslag, C. Vermeegen Raadsadviseur