Jaarrekening 2024 ICT WBW (concept)

Begroting 2024 na wijziging

Lasten Etten-Leur Roosendaal Moerdijk Tholen Werkplein Totaal lasten Tabel 27

€ € € € € €

386.500 461.200 346.100 215.700 49.000 1.458.500

Realisatie 2024

€ € € € € €

390.327 455.048 345.410 214.916 44.008 1.449.709

Saldo 2024

€ € € € € €

3.827 -6.152 -690 -784 -4.992 - 8.791

Kapitaallasten

Het positieve resultaat van € 9.000 is ontstaan door lagere investeringen in 2023.

3. Dienstverlening aan derden De begrote en gerealiseerde baten en lasten zijn als volgt: Exploitatiekosten derden

€ € €

Lasten Baten Saldo Tabel 28

Begroting 2024 na wijziging

10.000 € 10.000 € - €

Realisatie 2024

9.994 € 9.994 € 0 €

Saldo 2024

-6 6 0

Exploitatiekosten derden

Door ICT WBW zijn in 2024 exploitatiekosten gemaakt voor de RWB. Deze kosten worden 1 op 1 aan de betreffende partij doorbelast, waardoor dit geen effect heeft op de deelnemersbijdragen.

28

2.4 Overzicht van incidentele baten en lasten Incidentele baten en lasten zijn baten en lasten die zich maximaal drie jaar achtereen voordoen en volgens de financiële verordening 2023 artikel 3 worden posten vanaf € 25.000 afzonderlijk gespecificeerd. De over 2024 gerealiseerde incidentele baten zijn als volgt: Incidentele baten en lasten Mutatie bestemmingsreserve Saldo Tabel 29

€ €

Lasten 2024 - € - €

Baten 2024 429.600 € 429.600 €

Saldo 2024 -429.600 -429.600

Incidentele baten en lasten

Mutatie bestemmingsreserve Per 1 januari 2022 is gemeente Bergen op Zoom uitgetreden uit de GR ICT WBW. Om het mogelijk te maken om de ontvangen uittreedvergoeding in te kunnen zetten ter beperking van de schaalnadelen / (frictie)kosten die in de jaren erna ontstaan, is in de 1e begrotingswijziging 2022 besloten om een bestemmingsreserve hiervoor te vormen. Deze reserve wordt in de jaren 2022-2024 ingezet ter (gedeeltelijke) dekking van de effecten van de uittreding. In 2024 heeft conform de begroting 2024 een onttrekking van € 430.0000 plaatsgevonden.

Bijdrage deelnemers De deelnemende gemeenten staan garant om alle kosten (dus ook eventuele tekorten) van ICT WBW af te dekken. Een eventueel tekort of overschot wordt jaarlijks verrekend met de deelnemers. In het geval dat er in enig jaar incidentele lasten/baten zijn, dan bevat de deelnemersbijdrage als gevolg daarvan voor dat jaar hetzelfde bedrag aan incidentele baten/lasten.

2.5 Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid management De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruiken oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het management toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door de raad vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het bestuur op 10 oktober 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 273.527.

De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van november 2024.

29

Begrotingscriterium 1. Bedrijfsvoering

-€ 128.000 e

Er is een budgetoverschot gerealiseerd. Dit is positief nieuws na de invoeren van de 1 begrotingswijziging 2024. Dit overschot is voornamelijk ontstaan door een overschot op het Personeel Primair Proces. De opdracht om tegen het einde van het jaar, met het oog op 2025, minder in te huren, heeft een positief effect gehad. Dit was bij het opstellen van de tweede bestuursrapportage nog een onzekere factor en is pas in het 4 e kwartaal duidelijk geworden. Conclusie: Het bedrag blijft onder het vastgestelde grensbedrag. Geen begrotingsonrechtmatigheid.

2. Exploitaite ICT infrastructuur

€ 88.000

Hier is een sprake van een begrotingstekort. In de 2e bestuursrapportage 2024 is aangegeven dat er onderling een verschil bestaat in de afname van de specifieke infrastructuur door de deelnemers. Bij het opstellen van het eindresultaat per deelnemer komt dit nogmaals duidelijk naar voren. Zoals eerder aangegeven is het lastig te begroten wat iedere deelnemer af gaat nemen in de loop van het jaar. Totaal een overschrijding van € 88.000 Conclusie: Het bedrag blijft onder het vastgestelde grensbedrag. Geen begrotingsonrechtmatigheid.

3. Exploitaite derden

€0

Dit betreft kosten die ten behoeve van de RWB zijn gemaakt. Deze kosten worden 1 op 1 aan de hen doorbelast waardoor tegenover deze lasten direct opbrengsten staan. Conclusie: Er is geen sprake van een begrotingsonrechtmatigheid.

Voorwaardencriterium Op basis van de uitgevoerde interne controles van bovenstaande processen zijn nagenoeg geen onrechtmatigheden geconstateerd, wel zijn er verbeterpunten waar mee aan de slag is en wordt gegaan. Echter zijn er bij het proces "2.1 inkoop en betalingen" twee onrechtmatig dossiers, waarvan alleen de lasten in 2024 als onrechtmatig bestempeld worden.

€ 129.000

M&O criterium Op basis van onze procedures en personeelsreglement zijn geen onrechtmatigheden geconstateerd.

Totaal

€ 89.000

Totaal vastgestelde onrechtmatigheden Totaal vastgestelde onrechtmatigheid voor dit jaar is een begrotingsonrechtmatigheid van Totaal vastgestelde onrechtmatigheid voor dit jaar is een last bij voorwaardencriterium van

€0 € 129.000

Totaal

€ 129.000

In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het management ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

30

2.6 Wet normering topinkomens Per 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) ingegaan. Het doel van de WNT is het tegengaan van bovenmatige beloningen en ontslagvergoedingen bij instellingen in de (semi) publieke sector. In de WNT worden inkomens en ontslagvergoedingen van topfunctionarissen bij instellingen met een publieke taak, genormeerd en openbaar gemaakt. Het bezoldigingsmaximum in 2024 is vastgesteld op € 233.000. Bestuur Aangezien er geen vergoedingen worden verstrekt aan bestuursleden, is in 2024 voor hen onderstaande tabel van toepassing: 1d. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.900 of minder. Naam topfunctionaris

Functie

E. van der Star

Voorzitter van het bestuur (Roosendaal)

1-1-2024 t/m 31-12-2024

B. Blom

Lid van het bestuur (Moerdijk)

1-1-2024 t/m 31-12-2024

P.W.J Hoek

Lid van het bestuur (Tholen)

1-1-2024 t/m 31-12-2024

G. de Weert

Lid van het bestuur (Etten-Leur)

1-1-2024 t/m 31-03-2024

M. Starmans

Lid van het bestuur (Etten-Leur)

1-4-2024 t/m 31-12-2024

M. Does

Lid van het bestuur (Werkplein)

1-1-2024 t/m 31-12-2024

Tabel 30

Periode

WNT-verantwoording bestuur

Management Ook de personen die belast zijn met de dagelijkse leiding van de gehele rechtspersoon worden binnen de WNT aangemerkt als topfunctionaris. De manager(s) van ICT WBW zijn in dienstbetrekking bij ICT WBW, waardoor de tabel op de volgende pagina van toepassing is. Uit deze tabel blijkt dat het bezoldigingsmaximum niet is overschreden.

31

1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling. Gegevens 2022 bedragen x € 1

J. Posthuma

Functiegegevens

Manager 1-1-2024– 31-122024

Aanvang en einde functievervulling in 2024 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1

Dienstbetrekking?

Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€

103.850

Beloningen betaalbaar op termijn

€

17.485

Subtotaal

€

121.334

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€

233.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t.

Bezoldiging

€

121.334

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Gegevens 2022 bedragen x € 1

J. Posthuma

Functiegegevens

Manager 1-1-2023 - 31-122023

Aanvang en einde functievervulling in 2023 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1

Dienstbetrekking?

Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€

115.701

€

Beloningen betaalbaar op termijn

€

-

€

Subtotaal

€

115.701

€

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€

223.000

€

Bezoldiging

€

115.701

€

Tabel 31 WNT-verantwoording management

32

3 Bijdragen deelnemers 3.1 Verdeelsleutels Voor de dekking van de kosten is ICT WBW volledig afhankelijk van bijdragen van de deelnemers. De kosten worden conform de in de begroting 2024 vastgestelde verdeelsleutels verdeeld. Uitgangspunt is dat de kosten van de dienstverlening van ICT WBW zoveel als mogelijk (naar rato van afname/gebruik) in rekening worden gebracht aan de deelnemende gemeente. In de begroting 2024 is in samenspraak met de deelnemers een verdere verfijning aangebracht in de toe te passen verdeelsleutels. Tot 2022 werden alle standaard dienstverleningscomponenten afgerekend op basis van het relatieve aantal accounts per deelnemer. Voor een groot aantal componenten die gezamenlijk worden gebruikt is dat een rechtmatige, eerlijke manier. Voor een aantal componenten kan echter wel degelijk naar reëel gebruik worden afgerekend. Hierover zijn bij het opstellen van de begroting 2023 gezamenlijke afspraken gemaakt met de specialisten van de deelnemers. Om de herverdeling zacht te laten landen is er een ingroeimodel (voor 2023: 33%, voor 2024: 67% en voor 2025: 100%) overeen gekomen waardoor het voordeel c.q. het nadeel over een aantal jaren zal worden verspreid. Om inzicht te behouden in deze herverdeling, is hiervoor in de kostenverdeling 2023 (tabel 39) een aparte regel opgenomen.

Hieronder is voor iedere begrotingspost aangegeven welke verdeelsleutel van toepassing is. Begrotingspost

Verdeelsleutel

1. Bedrijfsvoering Personeel primair proces - Loonkst. Techn. applicatiebeheer (backoffice)

Applicatieservers

- Loonkst. Workplace (backoffice)

VDI virtual desktops

- Overige personeelskosten

Accounts*

Bijz. toelagen BERM-gemeenten

Specifiek

Advieskosten

Accounts*

Facilitaire kosten

Accounts*

Ondersteunende diensten

Accounts*

Exploitatie ICT WBW

Accounts*

Onvoorzien

Accounts*

2. Exploitatie ICT infrastructuur Specifieke infrastructuur

Specifiek

Gemeenschappelijke infrastructuur - Generiek

Accounts

- Applicatie

Virtuele servers per deelnemer

- Bulkstorage

TB gereserveerd

Kapitaallasten

Volgt uit gedane investeringen in betreffende jaren (zie investeringen)

3. Exploitatie derden Exploitatie derden

Specifiek

* m.u.v. Werkplein, die voor de bedrijfsvoering een vast bedrag betaald.

Tabel 32 Verdeelsleutels

33

De in de begroting 2024 vastgestelde en nader toegelichte verdeelsleutels zijn als volgt: Accounts 2024

Accounts

Procentueel

Etten-Leur

414

22,37%

Roosendaal

588

31,77%

Moerdijk

377

20,37%

Tholen

245

13,24%

Werkplein 227 Totaal 1.851 Tabel 1 Verdeelsleutel - Accounts

12,26% 100,00%

Virtuele servers

Aantal

Procentueel

Etten-Leur 56,83 25,04% Roosendaal 37,00 16,30% Moerdijk 48,83 21,51% Tholen 52,33 23,05% Werkplein 32,00 14,10% Totaal 226,99 100,00% Tabel 34 Verdeelsleutel – aantal virtuele servers Bulk storage toegewezen

Aantal

Procentueel

Etten-Leur 10 Roosendaal 15 Moerdijk 20 Tholen 15 Werkplein Totaal 60 Tabel 35 Verdeelsleutel - Bulk storage

16,67% 25,00% 33,33% 25,00% 0,00% 100,00%

Applicatieservers

Aantal

Procentueel

Etten-Leur 37,83 31,02% Roosendaal 20,00 16,39% Moerdijk 31,83 26,09% Tholen 32,33 26,50% Werkplein 0,00% Totaal 121,99 100,00% Tabel 36 Verdeelsleutel - Applicatieservers Virtuele Desktops

Aantal

Procentueel

Etten-Leur

366

23,67%

Roosendaal

616

39,85%

Moerdijk

323

20,89%

Tholen

241

15,59%

Werkplein 0,00% Totaal 1.546 100,00% Tabel 37 Verdeelsleutel – Citrix virtuele desktops

34

Uren niet-standaardwijzigingen en advies Gedurende het jaar worden de uren die door ICT WBW worden besteed aan ‘niet- standaard wijzigingen’ en ‘advies’ per deelnemer bijgehouden. In de begroting 2024 zijn deze kosten (als onderdeel van de bedrijfsvoeringkosten) nog verdeeld op basis van het aantal accounts. In de jaarrekening worden deze kosten op basis van de werkelijke afname toegerekend. Deelnemer Etten-Leur Roosendaal Moerdijk Tholen Werkplein Totaal

uren Bedrag 2024 Procent 2024 (€94 per uur) 584 € 54.896 22,50% 685 € 64.390 26,39% 654 € 61.476 25,19% 342 € 32.148 13,17% 331 € 31.114 12,75% 2.596 € 244.024 100%

Tabel 38 Uren NSW en advies

35

3.2 Kostenverdeling 2024 In onderstaande tabel wordt inzichtelijk gemaakt hoe de verschillende begrotingsposten aan de deelnemers worden toegerekend. Op basis van de toegelichte verdeelsleutels worden de kosten voor 2024 als volgt verdeeld. Kostenverdeling 2023 1) Bedrijfsvoering Personeel primair proces > Loonkst techn. Applicatiebeheer > Loonkst Workplace > Kosten uren (NSW & projecten) > Overige personeelskosten Bijz.toelagen BERM-gemeenten Advieskosten Facilitaire kosten Ondersteunende diensten Exploitatie ICT WBW Onvoorzien 2) Exploitatie ICT infrastructuur Specifieke infrastructuur Gemeensch. infrastructuur Kapitaallasten

Verdeelsleutel

Totaal 4.068.292

Etten-Leur Roosendaal € 983.112 € 1.331.600

Moerdijk Tholen € 889.257 € 610.338

€ € € € € € € € €

343.100 372.500 244.024 2.458.195 40.856 105.833 120.429 171.520 211.834 € -

€ € € € € € € € €

€ € € €

€ € € €

4.804.748 € 1.176.204 € 1.559.118 € 1.007.263 € 2.115.129 € 508.955 € 714.440 € 407.224 € 1.239.910 € 276.922 € 389.630 € 254.630 € 1.449.709 € 390.327 € 455.048 € 345.410 €

€ Applicatieservers VDI virtual desktops 1 op 1 Accounts* Accounts* Accounts* Accounts* Accounts* Accounts* Accounts*

1 op 1 Accounts 1 op 1

3) Exploitatie derden Onttrekking reserve

€ Specifiek

€

Ingroeimodel verdeelsleutels Totaal deelnemersbijdrage 2023

-

€

€ € € € € € € € €

-

56.251 148.422 64.390 809.342 32.473 38.319 43.604 62.102 76.699 € -

€

89.523 € 90.929 77.825 € 58.068 61.476 € 32.148 518.915 € 337.226 € € € 24.568 € 15.966 € 27.957 € 18.168 € 39.817 € 25.876 € 49.176 € 31.958 € € -

-

€

-

669.210 285.624 168.670 214.916 €

€ €

€ 31.114 € 222.870 € € € € € € € € € €

-

392.953 198.886 150.059 44.008 €

-

-429.600

€

-108.409

€

-140.270

€

-99.150

€

-63.925

€

-17.846

-

€

-2.229

€

24.377

€

-484

€

-17.627

€

-4.037

8.443.440 € 2.048.679 € 2.774.825 € 1.796.886 € 1.197.996

€

625.054

€ €

106.398 88.186 54.896 569.843 8.383 26.980 30.701 43.725 54.002 € -

Werkplein € 253.984

* m.u.v. Werkplein, die voor de bedrijfsvoering een vast bedrag betaald.

Tabel 39 Kostenverdeling 2024

36

3.3 Deelnemersbijdragen 2024 Op basis van de toegelichte verdeelsleutels en kostenverdeling zijn de bijdragen voor 2024 als volgt: Bijdrage deelnemers Etten-Leur Roosendaal Moerdijk Tholen Werkplein Totaal

€ € € € € €

Begroting 2023 na wijziging 1.998.199 2.774.372 1.796.978 1.287.488 654.334 8.511.371

Realisatie 2023 € € € € € €

2.048.679 2.774.825 1.796.886 1.197.996 625.054 8.443.440

Saldo 2023 € € € € € €

-50.480 -453 92 89.492 29.280 67.931

Tabel 40 Deelnemersbijdragen 2024

Per saldo sluit deze jaarrekening 2024 met een positief saldo van € 68.000. Ten opzichte van de totale begrotingsomvang is dat een relatieve afwijking van 0,74%. In paragraaf 2.3.2 zijn alle verschillen nader toegelicht. De onderlinge verschillen zijn voornamelijk ontstaan binnen de kosten voor de specifieke infrastructuur, die in paragraaf 2.3.2 nader zijn toegelicht.

3.4 Afrekening 2024 per deelnemer Gedurende 2024 zijn voor de deelnemersbijdragen voorschotten in rekening gebracht bij de deelnemers. In onderstaande tabel worden die voorschotten vergeleken met de definitieve bijdragen zoals die in tabel 41 zijn opgenomen. Dit resulteert in onderstaande afrekening. Deelnemer Etten-Leur Roosendaal Moerdijk Tholen Werkplein

€ € € € €

Bijdrage 2024 2.048.679 2.774.825 1.796.886 1.197.996 625.054

Totaal

€

8.443.440

Voorschot 2024 € 1.998.199 € 2.774.372 € 1.796.978 € 1.287.488 € 654.334 €

8.511.371

€ € € € €

Afrekening -50.480 -453 92 89.492 29.280

Door Deelnemer te betalen te betalen te ontvangen te ontvangen te ontvangen

€

67.931

te ontvangen

Tabel 41 Afrekening 2024

Na de vaststelling van deze jaarrekening zullen de betreffende deelnemers hier een (credit)factuur voor ontvangen.

37

Bijlage 1. Staat van activa In onderstaande staat van activa is de ontwikkeling van de materiele vaste activa inzichtelijk gemaakt. Omschrijving van de investering Aanschaf laptops ICTWBW 2023 ICTWBW Topdesk Nieuwe infrastructuur algemeen 2019 Nieuwe infrastructuur algemeen 2020 Nieuwe infrastructuur algemeen 2021 Nieuwe infrastructuur Etten-Leur 2019 Nieuwe infrastructuur Etten-Leur 2020 Nieuwe infrastructuur Etten-Leur 2021 Nieuwe infrastructuur Etten-Leur 2022 Nieuwe infrastructuur Etten-Leur 2023 Nieuwe infrastructuur Roosendaal 2019 Nieuwe infrastructuur Roosendaal 2020 Nieuwe infrastructuur Roosendaal 2021 Nieuwe infrastructuur Roosendaal 2022 Nieuwe infrastructuur Roosendaal 2023 Nieuwe infrastructuur Moerdijk 2019 Nieuwe infrastructuur Moerdijk 2020 Nieuwe infrastructuur Moerdijk 2021 Nieuwe infrastructuur Moerdijk 2022 Nieuwe infrastructuur Moerdijk 2023 Nieuwe infrastructuur Tholen 2020 Nieuwe infrastructuur Tholen 2021 Nieuwe infrastructuur Tholen 2022 Nieuwe infrastructuur Tholen 2023 Nieuwe infrastructuur Werkplein 2019 Nieuwe infrastructuur Werkplein 2020 Nieuwe infrastructuur Werkplein 2021 Nieuwe infrastructuur Werkplein 2022 Nieuwe infrastructuur Werkplein 2023 Totaal

Boekwaarde 1 januari 2024

€ 60.660 € 47.555 € 30.075 € 133.259 € 24.444 € 72.853 € 286.604 € 234.808 € 198.061 € 67.979 € 43.442 € 370.385 € 318.103 € 282.386 € 16.051 € 39.364 € 304.189 € 227.624 € 162.647 € 37.770 € 200.538 € 174.420 € 118.675 € 37.166 € 3.043 € 42.336 € 11.139 € 62.685 € 2.063 € 3.610.324

Investeringen 2024

€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€-

Desinvestering 2024

€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€-

38

Afschrijvingen 2024

Bijdragen derden 2024

€ -23.778 € -30.075 € -66.629 € -8.148 € -72.854 € -143.302 € -78.269 € -49.515 € -13.596 € -43.442 € -185.192 € -106.034 € -70.597 € -3.210 € -39.364 € -152.095 € -75.875 € -40.662 € -7.554 € -100.269 € -58.140 € -29.669 € -7.433 € -3.043 € -21.168 € -3.713 € -15.671 € -413 € -1.449.708

€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€-

€-

Afwaardering 2024

€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€€-

Boekwaarde 31 december 2024

€ 60.660 € 23.778 €€ 66.629 € 16.296 € -1 € 143.302 € 156.539 € 148.545 € 54.383 €€ 185.192 € 212.068 € 211.790 € 12.841 €€ 152.095 € 151.749 € 121.986 € 30.216 € 100.269 € 116.280 € 89.006 € 29.733 €€ 21.168 € 7.426 € 47.014 € 1.651 € 2.160.616

Bijlage 2. Overzicht taakvelden Vanuit de wetgeving is het verplicht om in de bijlage het overzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld weer te geven. Dit is vooral in het leven geroepen om nader inzicht te geven in de kosten en opbrengsten binnen de diverse beleidsterreinen (taakvelden) en om dat makkelijker te kunnen vergelijken met andere gemeenten. Doordat vrijwel alle uitgaven op het gebied van ICT binnen het taakveld overhead vallen, is de toegevoegde waarde van dit overzicht voor ICT WBW beperkt. 2024 Begroting na wijziging Lasten € 9.156.683 € € 9.156.683 € € €

Taakveld 0.0 - Bestuur en ondersteuning 0.4 - Overhead 0.10 - Mutatie reserves

€ € €

Baten -9.156.683 -8.727.083 -429.600

1.0 - Veiligheid

€

-

€

2.0 - Verkeer, vervoer en waterstaat

€

-

3.0 - Economie

€

4.0 - Onderwijs

€ € €

Baten -9.117.565 -8.687.965 -429.600

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

€

-

5.0 - Sport, cultuur en recreatie

€

-

€

-

€

-

€

-

6.0 - Sociaal Domein

€

-

€

-

€

-

€

-

7.0 - Volksgezondheid en milieu

€

-

€

-

€

-

€

-

8.0 - Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

€

-

€

-

€

-

€

-

39

Saldo

2024 Werkelijk Lasten € 9.117.565 € 9.117.565 € -

429.600 -429.600

Saldo € € €

429.600 -429.600