GR ICT WBW 1e begrotingswijziging 2026

Gemeenschappelijke regeling Bedrijfsvoeringsorganisatie

ICT-samenwerking West-Brabant West

1e Begrotingswijziging 2026

April 2026

Inleiding Voor u ligt de 1e begrotingswijziging 2026 van de ICT Samenwerking West-Brabant-West (ICT WBW). In april 2026 worden door uw bestuur de jaarrekening 2025 en de begroting 2027 vastgesteld. Naar aanleiding van de inzichten uit de jaarrekening 2025 en de actuele ontwikkelingen in 2026 is gebleken dat een aanpassing van de begroting 2026 noodzakelijk is. In de kadernota 2026 is opgenomen dat ICT WBW zich richt op het versterken van haar rol als regieorganisatie, het verder ontwikkelen van de cloudinfrastructuur, cybersecurity, innovatie en de samenwerking tussen de deelnemers. Tegen deze achtergrond is het van belang dat de begroting 2026 aansluit bij de actuele lastenontwikkeling en de werkelijke inzet van middelen. De voorgestelde begrotingswijziging heeft met name betrekking op: • een aanpassing binnen de personele kosten; • een bijstelling van de exploitatiekosten van ICT WBW; • een actualisatie van de lasten voor specifieke infrastructuur. Daarnaast wordt in deze begrotingswijziging ter informatie ingegaan op de exploitatie derden. Dit onderdeel heeft geen financiële consequenties voor de bijdragen van de deelnemers. In deze begrotingswijziging worden de financiële effecten verwerkt en nader toegelicht.

___________________________________________________________________________

Vastgesteld in de vergadering van het bestuur van de gemeenschappelijke regeling Bedrijfsvoeringsorganisatie ICT-samenwerking West-Brabant West van 8 april 2026. De voorzitter,

De secretaris,

E. van der Star

J. Posthuma

2

1 Totaaloverzicht 1e begrotingswijziging 2026 In deze begrotingswijziging wordt voorgesteld om de begroting 2026 als volgt te wijzigen. 2026 begroting

2026 wijziging

2026 na wijz.

Lasten

1 Bedrijfsvoering Personeel primair proces Bijz.toelagen BERM-gemeenten

€ €

3.693.518 € 35.000

-105.000 € €

3.588.518 35.000

Advieskosten

€

110.600

€

110.600

Facilitaire kosten

€

136.400

€

136.400

Ondersteunende diensten Exploitatie ICT WBW

€ €

189.900 172.000 €

€ 100.000 €

189.900 272.000

Onvoorzien

€

84.395

€

84.395

Specifieke infrastructuur

€

2.280.000 €

180.000 €

2.460.000

Gemeensch. infrastructuur

€ € €

1.243.600 1.686.600 568.500

€ € €

1.243.600 1.686.600 568.500

€

10.000

€

10.000

€ 10.210.513 €

175.000 €

10.385.513

€

140.192 €

-95.000 €

45.192

€

10.000

€

10.000

€ 150.192 € € 10.060.321 €

-95.000 € 270.000 €

55.192 10.330.321

Etten-Leur Roosendaal

€ €

2.234.809 € 3.313.422 €

101.105 € 89.771 €

2.335.914 3.403.193

Moerdijk Tholen

€ €

2.161.700 € 1.549.037 €

90.984 € -26.860 €

2.252.684 1.522.178

€ 801.352 € € 10.060.320 €

15.000 € 270.000 €

816.352 10.330.320

2 Exploitatie ICT infrastructuur

Aanbesteding en kosten doorontwikkeling

Kapitaallasten

3 Exploitatie derden Exploitatie derden Totaal lasten Baten

1 Bedrijfsvoering Personeel Primair Proces

3 Exploitatie derden Exploitatie derden Totaal baten Saldo lasten en baten

Bijdragen deelnemers

Werkplein Totaal deelnemersbijdragen

3

2 Toelichting De benodigde budgetaanpassing wordt hieronder nader toegelicht.

2.1 Personele kosten (€ 10.000 voordelig) In het vierde kwartaal van 2025 is de detachering van een medewerker beëindigd. De betreffende medewerker is vervolgens in vaste dienst genomen door het inhuurbedrijf. Hierdoor vervallen in 2026 de lasten, maar komen de hiermee samenhangende baten eveneens te vervallen. Deze ontwikkeling heeft directe financiële gevolgen voor de begrote lasten en baten binnen het personeel van het primair proces. Om de begroting van 2026 in lijn te brengen met de actuele situatie is een begrotingswijziging noodzakelijk. De aanpassing resulteert in: 2026 begroting

Personeel primair proces Lasten Baten Totaal

€ € €

2026 wijziging

3.693.518 € 140.192 € 3.833.710 €

-105.000 € 95.000 € -10.000 €

2026 na wijz.

3.588.518 -45.192 3.543.326

2.2 Exploitatie ICT WBW (€ 100.000 nadelig) De afgelopen jaren zijn de gerealiseerde “Exploitatiekosten ICT WBW” structureel hoger uitgevallen dan in de begroting was voorzien. Deze toename wordt met name veroorzaakt door stijgende uitgaven voor randapparatuur, kantoorautomatisering en softwarelicenties. Deze middelen zijn noodzakelijk geweest om de continuïteit en kwaliteit van de ICT‑dienstverlening op het gewenste niveau te kunnen garanderen. Gezien deze structurele ontwikkeling is het noodzakelijk om de begroting hierop aan te passen. Het voorliggende voorstel betreft daarom een begrotingswijziging van € 100.000 nadelig om de exploitatie ICT WBW in overeenstemming te brengen met de werkelijke kostenontwikkeling. 2.3 Exploitatie specifieke infrastructuur (€ 180.000 nadelig) De lasten binnen de categorie specifieke infrastructuur zijn de afgelopen jaren structureel hoger uitgevallen dan in de begroting was voorzien. Het betreft kosten die direct zijn toe te rekenen aan de ICT‑infrastructuur van de deelnemers. Dit omvat ook kosten die voorheen bij de individuele gemeenten waren begroot, maar waarvan de facturatie inmiddels via ICT WBW verloopt. Alle kosten worden één-op-één doorbelast aan de betreffende deelnemer. Uit de realisatiecijfers over 2025 blijkt dat de lasten sterk verschillen per deelnemer.

De gemeenten Etten‑Leur, Roosendaal en Moerdijk hebben hogere kosten gerealiseerd dan begroot, terwijl Tholen minder middelen heeft benut dan beschikbaar was. De overschrijdingen worden voornamelijk veroorzaakt door hogere uitgaven binnen de specifieke exploitatie, waaronder aanvullende Microsoft‑licenties en hogere gebruiksvolumes (overusage) binnen Azure. Gezien het structurele karakter van deze ontwikkeling is het noodzakelijk de begroting 2026 bij te stellen. Voor de aanpassing sluiten we aan bij de gerealiseerde cijfers uit de jaarrekening 2025, aangezien deze het meest betrouwbare beeld geven van de daadwerkelijke kostenontwikkeling. 4

De voorgestelde begrotingswijziging bedraagt € 180.000 nadelig, verdeeld per deelnemer als volgt: 2026 begroting

Specifieke ICT Infrastructuur Etten-Leur Roosendaal Moerdijk Tholen Werkplein Totaal lasten

€ € € € € €

2026 wijziging

474.200 755.000 433.100 373.100 244.600 2.280.000

€ € € € € €

80.000 55.000 70.000 -40.000 15.000 180.000

2026 na wijz.

€ € € € € €

554.200 810.000 503.100 333.100 259.600 2.460.000

2.4 Exploitatie derden (nihil) ICT WBW maakt beperkte kosten voor de dienstverlening aan de Regio West‑Brabant (RWB). Deze kosten worden volledig één‑op‑één doorbelast aan RWB, waardoor zij geen invloed hebben op de deelnemersbijdragen. RWB heeft echter aangegeven de samenwerking met ICT WBW niet te continueren. Zoals het er nu naar uitziet, eindigt deze dienstverlening na het eerste kwartaal van 2026. Deze beëindiging heeft geen financiële consequenties voor de deelnemers, aangezien alle kosten die tot dat moment worden gemaakt direct aan RWB worden doorbelast. Dit onderdeel wordt daarom uitsluitend ter informatie opgenomen in de begrotingswijziging en leidt niet tot een budgettaire aanpassing.

3 Bijdragen deelnemers De budgetaanpassingen in deze begrotingswijziging hebben gevolgen voor de bijdragen van de deelnemers. Hieronder is inzichtelijk gemaakt hoe de verschillende kosten worden toegerekend aan de deelnemers. De verdeling vindt plaats conform de in de begroting 2026 vastgestelde verdeelsleutels. In de kostenverdeling laten wij alleen de toerekening van de wijzigingen zien:

5

De nieuwe deelnemersbijdragen komen er hierdoor als volgt uit te zien, waarbij tevens inzichtelijk is gemaakt hoe dit zich verhoudt tot de deelnemersbijdragen zoals die in de begroting 2026 waren vastgesteld. Deelnemersbijdragen Etten-Leur Roosendaal Moerdijk Tholen Werkplein

2026 begroting

2026 wijziging

2026 na wijziging

€ 2.234.809 € 3.313.422 € 2.161.700 € 1.549.037 € 801.352

€ 101.105 € 89.771 € 90.984 € -26.860 € 15.000

€ 2.335.914 € 3.403.193 € 2.252.684 € 1.522.178 € 816.352

6