Gewijzigde begroting 2021 Werkplein Hart van West-Brabant 10-5.pdf

––IJKTE BEGROTING 2014

Gewijzigde financiële begroting 2021

1

INHOUDSOPGAVE 1 | INLEIDING ............................................................................................................................................. 3 1.1 | Inleiding ........................................................................................................................................... 3 1.2 | Procedure ........................................................................................................................................ 3 1.3 | Financieel ........................................................................................................................................ 3 1.5 | Leeswijzer ....................................................................................................................................... 4 2 | PROGRAMMA WERK en PARTICIPATIE ............................................................................................. 5 2.1 | Inleiding ........................................................................................................................................... 5 2.2 | Wat gaat het kosten? ...................................................................................................................... 5 3 | PROGRAMMA INKOMEN .....................................................................................................................

7 3.1 | Inleiding ........................................................................................................................................... 7 3.2 | Wat gaat het kosten? ...................................................................................................................... 7 4 | PROGRAMMA INKOMENSONDERSTEUNING ................................................................................. 10 4.1 | Inleiding ......................................................................................................................................... 10 4.2 | Wat mag het kosten? .................................................................................................................... 10 5 | BEDRIJFSVOERING ........................................................................................................................... 12 5.1 | Inleiding ......................................................................................................................................... 12 5.2 | Kosten bedrijfsvoering................................................................................................................... 12

2

1 | INLEIDING 1.1 | Inleiding Op 6 juli 2020 heeft u in het algemeen bestuur de begroting voor 2021 vastgesteld met inachtneming van de zienswijzen van de gemeenteraden. In die zienswijzen vragen gemeenten aan het Werkplein om eind 2020/begin 2021 een herziene begroting 2021 en meerjarenraming op te stellen waarin de financiële consequenties en risico’s van de coronacrisis zijn verwerkt. Onlangs heeft u de concept begroting voor 2022-2025 vastgesteld waarin de meerjarige gevolgen van de Corona crisis zijn verwerkt. In deze gewijzigde begroting 2021 zijn de laatste inzichten verwerkt waar het gaat om de ontwikkeling van het bestand, de uitvoering van diverse steunmaatregelen zoals de Tozo en Tonk regeling en de gevolgen voor de bedrijfsvoering. In deze Gewijzigde begroting 2021 ziet u de gevolgen voor de programma’s Werk en Participatie, Inkomen en Inkomensondersteuning en de kosten van bedrijfsvoering. 1.2 | Procedure Deze Gewijzigde begroting voor 2021 maakt deel uit van de 1e Bestuursrapportage 2021 en leidt tot een begrotingswijziging voor het jaar 2021. Tevens zal de bevoorschotting hierop worden aangepast. 1.3 | Financieel Zoals al een ieder bekend zal zijn heeft Covid-19 grote gevolgen voor onze economische positie en daarmee de werkgelegenheid. Het Centraal Planbureau (CPB) heef eind maart een prognose voor 2021-2025 gepubliceerd.

Men schat de stijging van de werkloosheid iets minder fors in dan in de prognose van november 2020 maar geeft daarbij wel een grote mate van onzekerheid aan. Vooral in welke mate het aantal faillissementen en verlies van banen zal optreden na het stoppen van de steunmaatregelen per 1 juli 2021. Landelijk kan de werkloosheid dan flink toenemen. Ook voor het Werkplein zal dat mogelijk leiden tot een behoorlijke instroom van bijstandsgerechtigden. In 2021 schatten we dat in op 6%, in 2022 op 4%. Hoewel de prognose van het CPB een iets gunstiger scenario aangeeft zijn de signalen op dit moment minder positief dan die begin maart waren. Het vaccinatieprogramma loopt vertraging op en het verminderen van de beperkingen gaat ook minder snel dan gehoopt. Op dit moment gaan we uit van een stijging van 6% en zullen we de werkelijke ontwikkeling van het bestand monitoren om na de zomer (2e Bestuursrapportage 2021), indien nodig, de begroting wederom bij te stellen. De prognose voor 2021 is dat de totale uitkeringslasten (Buig) met circa 2,5 miljoen toenemen (zie programma Inkomen). Het Werkplein heeft zich bij de dienstverlening die zij aan haar inwoners verleend strikt gehouden aan de richtlijnen van het RIVM. Dat betekent tot op heden nog een beperking voor een optimale dienstverlening.

Bij iedere versoepeling van de beperkingen bekijken wij welke mogelijkheden er tot verruiming van onze dienstverlening zijn. In april 2021 heeft het ministerie het Rijksbudget Buig 2021 nader voorlopig vastgesteld. Zichtbaar is dat vier gemeenten binnen de rijksvergoeding vallen en twee deze overschrijden. Onderstaand de gegevens op basis van de nu bekende rijksvergoeding 2021.

3

Gemeente

Etten Leur Halderberge

Nader Prognose Buig Verschil voorlopige 2021 rijksvergoeding Buig 2021 11.213.461 10.839.539 373.922 7.024.769

6.909.443

115.326

Moerdijk

7.943.898

7.663.774

280.124

Roosendaal

32.535.250

29.217.980

3.317.270

Rucphen

4.955.639

5.349.761

-394.122

Zundert

3.206.437

3.329.860

-123.423

Totaal

66.879.454

63.310.357

3.569.097

Tabel: Prognose uitgaven Buig 2021 per gemeente en nader voorlopig Rijksbudget 2021

Prognose resultaat 2021 In onderstaande tabel is in het kort het te verwachten resultaat ten opzichte van de begroting per programma opgenomen. In deze rapportage wijzen wij de gemeenten op de verwachte begrotingsoverschrijding voor de programma’s: Werk en Participatie en Inkomen. In de betreffende hoofdstukken leest u hier meer over. Resultaten per programma Saldo lasten en baten: Programma Werk en Participatie Programma Inkomen Programma Inkomensondersteuning Bedrijfsvoering Totaal Bijdragen gemeenten Etten-Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal lasten Resultaat

Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Prognose 2021

Verschil

€ 4.218.329 € 59.012.447 € 8.029.908 € 9.200.634 € 80.461.318

€ 5.147.040 € 60.843.228 € 8.238.133 € 14.191.188 € 88.419.589

€ 5.209.582 € 63.310.357 € 7.776.903 € 14.111.477 € 90.408.318

-€ 62.542 -€ 2.467.129 € 461.231 € 79.711 -€ 1.988.729

€ 14.880.590 € 9.414.130 € 10.127.975 € 39.548.611 € 6.758.840 € 4.254.850 € 84.984.996 € 4.523.679

€ 15.772.297 € 9.745.532 € 10.441.622 € 40.887.595 € 7.029.568 € 4.542.976 € 88.419.590

€ 15.836.375 € 10.049.241 € 10.822.279 € 41.469.768 € 7.540.503 € 4.690.153 € 90.408.319

-€ 64.078 -€ 303.709 -€ 380.657 -€ 582.172 -€ 510.935 -€ 147.177 -€ 1.988.729

In deze tabel zijn de financiële effecten van de Tozo en Tonk regeling niet opgenomen. Deze zijn wel bij programma Inkomen inzichtelijk gemaakt. 1.5 | Leeswijzer Hoofdstuk 2 tot en met 4 gaan nader in op de financiële prognose voor de drie programma’s Werk en Participatie, Inkomen en Inkomensondersteuning. Hoofdstuk 5 gaat over de bedrijfsvoering. Hoogachtend,

Hoogachtend,

M. Does Directeur

R. van Ginderen Voorzitter

4

2 | PROGRAMMA WERK en PARTICIPATIE 2.1 | Inleiding In het programma Werk en Participatie wijzigt voor 2021 alleen de bijdrage van gemeenten. Dit is een gevolg van gewijzigde bedragen voor Nieuw begeleiding en Nieuw Wajong. 2.2 | Wat gaat het kosten? De inzet binnen het programma Werk en Participatie is zowel gefinancierd vanuit de reguliere exploitatiebegroting (qua personele inzet) als vanuit de re-integratiemiddelen binnen het participatiebudget. De re-integratiemiddelen zijn in de kern middelen die het Werkplein heeft ingezet om de re-integratie van burgers te versnellen, te bevorderen dan wel mogelijk te maken. De Werkpleingemeenten hebben bepaald dat het Werkplein de beschikking heeft over 80% van het gemeentelijke participatiebudget en 100% met betrekking tot het onderdeel nieuwe doelgroepen. In de meicirculaire 2020 geeft aan dat de middelen Nieuw begeleiding en Nieuw wajong zijn geïndexeerd. In totaliteit is het budget met € 62.541 verhoogd. Na bijstelling van de ramingen blijft er een bedrag van € 508.984 beschikbaar voor inzet op re-integratie en participatie. In afstemming met gemeenten worden er momenteel voor bestandsbeperking besproken. Er wordt gedacht aan intensiveren nazorg, aandacht voor parttime inkomsten en inzet op versterken werk gerelateerde taalondersteuning. De nog beschikbare middelen kunnen daarvoor worden ingezet.

Verklaring verschillen op hoofdlijnen: Beëindiging PPS WSP De publiek private samenwerking met Randstad voor de werkgeversdienstverlening is per 1 februari 2021 beëindigd. Een groot gedeelte van de externe werkgeversadviseurs zijn in dienst getreden van het Werkplein. De dienstverlening is daarmee geborgd. De kosten vallen € 419.341 lager uit. Dit komt door het vervallen van de plaatsingfees en lagere loonkosten door het vervallen van inhuur. Inburgering Het Werkplein gaat voor de zes gemeenten de Wet inburgering uitvoeren. Voor de invoering zijn door het Rijk invoeringsmiddelen aan gemeenten beschikbaar gesteld. Dit bedrag (€ 370.120) is aan kosten en aan baten opgenomen. Voor gemeenten verloopt dit budgettair neutraal. Deze kosten voor invoering inburgering staan los van de aanpak statushouders. Dit is een bestaande aanpak om statushouders beter en intensiever te begeleiden naar werk en participatie die door gemeente apart werd bekostigd. Proeftuinen ketensamenwerking Om uitvoering te kunnen geven aan het Jaarplan ketensamenwerking 2020-2021 is er voor gekozen om een gezamenlijke ketenmanagers aan te trekken die ervoor zorg draagt dat de drie proeftuinen van start gaan en de effecten daarvan dit jaar zichtbaar worden. De kosten voor dit jaar bedragen € 100.000. Leerwerktrajecten De kosten van leerwerktrajecten vallen € 88.188 lager uit.

Dit komt doordat de btw op individuele trajecten voortaan verrekend kan worden. Social return on investment (SROI) Met gemeenten is afgesproken dat het Werkplein in 2020 en 2021 de coördinatie van SROI organiseert. De kosten ad € 97.554 worden gezamenlijk door de gemeente gedragen.

5

Participatiebudget

Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Prognose Begroting 2021

Mutaties

Inzet instrumenten: Werkgeversservicepunt

1.031.566

1.100.000

680.659

Trainers

184.028

200.000

150.257

49.743

Inhuur Klantmanagers Werk

578.464

450.000

521.137

-71.137

Diagnostische tool en matchcare Szeebra

98.083

100.000

110.000

-10.000

Statushouders

250.989

370.000

318.024

51.976

Inburgering

88.385

370.120

-370.120

Trajectbegeleiders Werkplein Actief

389.917

400.000

371.798

28.202

Individuele trajecten/Maatwerk

349.029

640.000

640.000

0

Leerwerktrajecten WVS

240.408

599.098

510.910

88.188 -90.000

Proeftuinen ketensamenwerking

419.341

20.000

110.000

Praktijkervaringsplekpolis

7.030

7.000

7.000

0

Extra inzet fraudepreventie

149.381

150.000

104.245

45.755

Beschut werken

864.375

851.250

877.800

-26.550

35.000

-35.000

Beschut werken reiskosten Jobcoaching

102.538

221.400

Loonwaardemetingen Intensivering nazorg Klantmanagers (Garantiebanen) Overige inzet Social return on investment (SROI)

221.400

0

33.000

-33.000

50.000

-50.000

223.148

280.000

277.392

2.608

0

128.292

508.984

-380.692

97.554

-97.554

Totaal lasten Baten:

4.577.688

20.346 5.517.040

5.995.280

-478.240

Statushouders

250.628

370.000

318.024

51.976

Inburgering

88.385

370.120

-370.120

Social return on investment (SROI)

20.346

97.554

-97.554

Totaal saldo van lasten en baten

4.218.329

5.517.040

5.209.582

-62.542

Etten-Leur

632.788

799.762

809.215

-9.453

Halderberge

459.878

565.733

573.482

-7.749

Moerdijk

349.566

470.880

478.796

-7.916

Roosendaal

2.240.453

2.646.636

2.672.274

-25.639

Rucphen

436.751

514.339

523.075

-8.736

Zundert

98.893

149.691

152.740

-3.049

Saldo

4.218.328

5.147.040

5.209.582

-62.542

Bijdragen gemeenten

Tabel: Programma Werk en Participatie prognose 2021

Bijdrage in Projecten In de programmakosten zijn drie projecten opgenomen die apart gefinancierd wordt door de gemeenten. Dit betreft de aanpak statushouders, SROI en Inburgering. In bijgaande tabel staan de verwachte kosten voor 2021 weergegeven en de daarvoor benodigde dekking. Voor de aanpak statushouders zijn door gemeenten de middelen voor de 1e helft van 2021 beschikbaar gesteld. Dit omdat er vanuit werd gegaan dat de Wet inburgering per 1 juli 2021 zou ingaan. Dat is echter uitgesteld tot 1-1-2022. Een voorstel voor de 2e helft van dit jaar wordt met gemeenten afgestemd. Gemeente Etten-Leur Halderberge

Aanpak SROI Inburgering ststushouders 57.810 17.735 69.791 36.006

11.043

48.140

Moerdijk

41.431

12.711

58.928

Roosendaal

139.910

42.914

122.816

Rucphen

25.349

7.775

35.988

Zundert

17.517

5.375

34.457

Totaal

318.024

97.554

370.120

6

3 | PROGRAMMA INKOMEN 3.1 | Inleiding Het programma Inkomen is erop gericht om uitkeringen te verstrekken aan burgers die zelf onvoldoende inkomen hebben om in het levensonderhoud te voorzien. Hiermee wordt aan burgers een vangnet geboden. Handhaving is een onlosmakelijk deel in dit programma. Immers alleen mensen die er recht op hebben, moeten ook inderdaad een uitkering ontvangen. Misbruik wordt actief opgespoord en gestraft om het draagvlak voor de regeling in de samenleving te bewaren. In de prognose van het Centraal planbureau van maart 2021 wordt nog steeds uitgegaan van een toename van de werkloosheid en het aantal bijstandsontvangers in 2021. Voor het Werkplein zal dat naar verwachting leiden tot een behoorlijke instroom van bijstandsgerechtigden. In 2021 schatten we dat in op 6%. Hoewel de prognose van het CPB een iets gunstiger scenario aangeeft zijn de signalen op dit moment minder positief dan die begin maart waren. Het vaccinatieprogramma loopt vertraging op en het verminderen van de beperkingen gaat ook minder snel dan gehoopt. De prognose voor 2021 is dat de totale uitkeringslasten (Buig) met circa 2,5 miljoen toenemen. De kosten van de Tozo-regeling zijn apart opgenomen.

3.2 | Wat gaat het kosten? Onze inzet binnen het programma Inkomen wordt zowel gefinancierd vanuit de reguliere exploitatiebegroting (qua personele inzet) als vanuit de Buig-middelen. Hieronder volgt een overzicht van de prognose van lasten en baten ten opzichte van de begroting 2021.

7

Programma Inkomen

Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Prognose 2021

Mutaties

Lasten Pwet Buig

53.242.958

53.346.081

56.914.201

BBZ

255.386

255.650

200.000

55.650

BBZ (declarabel)

203.143

224.972

100.000

124.972

4.533.796

4.778.618

4.610.871

167.747

81.277

175.575

175.575

0

IOAW/IOAZ Onderzoekskosten

-3.568.120

Invorderingskosten

23.630

51.130

51.130

0

Externe controlekosten

135.215

240.311

175.000

65.311

1.716.205

2.688.035

2.144.278

543.757

60.191.610

61.760.372

64.371.055

-2.610.683

Ontvangsten debiteuren Buig

827.318

628.899

875.037

246.138

Ontvangsten debiteuren Ioaw/Ioaz

74.397

104.817

75.661

-29.155

Ontvangsten debiteuren BBZ

78.828

78.612

60.000

-18.612

Ontvangsten debiteuren BBZ (declarabel) Baten Tozo 1-4 (apart overzicht)

198.622

104.817

50.000

-54.817

Structurele loonkostensubsidie Tozo 1-4 (apart overzicht) Totaal lasten Baten

Totaal baten

1.179.164

917.144

1.060.699

143.554

Saldo van lasten en baten

59.012.447

60.843.228

63.310.357

-2.467.129

Etten-Leur

10.086.252

10.590.485

10.839.539

-249.054

Halderberge

6.465.945

6.625.382

6.909.443

-284.061

Moerdijk

7.139.962

7.259.652

7.663.774

-404.122

Roosendaal

27.616.660

28.361.333

29.217.980

-856.647

Rucphen

4.695.303

4.847.033

5.349.761

-502.728

Bijdragen gemeenten

Zundert

3.008.324

3.159.342

3.329.860

-170.517

Totaal bijdragen gemeenten

59.012.447

60.843.228

63.310.357

-2.467.129

Tabel: Programma Inkomen Prognose 2021.

Participatiewet Buig Ten opzichte van de begroting 2021 zijn de volgende wijzigingen opgenomen in de prognose: Pwet/Buig In de begroting 2021 waren we uitgegaan van een stijging van het aantal dossiers in 2021 van 2,5%. Ondertussen is gebleken dat vanwege de effecten van Covid-19 dit percentage niet meer realistisch is. Zoals eerder al is aangegeven houden we rekening met een stijging van 6%. Verder is rekening gehouden met een indexering van het minimumloon van 1,7% per jaar. Hieronder volgt een overzicht van het aantal dossiers per gemeente zoals we deze verwachten in de prognose 2021. Dos s i ers Etten-Leur Hal derberge Moerdi jk Roos endaal Rucphen Zundert Totaal

dec-19 691 419 469 1779 297 196 3851

dec-20 710 447 499 1848 334 210 4048

jan-21 713 449 501 1857 336 211 4.068

feb-21 717 451 504 1866 337 212 4.088

mrt-21 720 454 506 1875 339 213 4.107

apr-21 724 456 509 1884 341 214 4.127

mei -21 727 458 511 1893 342 215 4.147

jun-21 731 460 514 1903 344 216 4.168

jul -21 735 462 516 1912 346 217 4.188

aug-21 738 465 519 1921 347 218 4.208

s ep-21 742 467 521 1931 349 219 4.229

okt-21 745 469 524 1940 351 220 4.249

nov-21 749 472 526 1949 352 222 4.270

dec-21 753 474 529 1959 354 223 4.291

In deze tabel staat de ontwikkeling van het bestand op basis van een stijging van 6%. Deze is gelijk verdeeld over het jaar. De verwachting is dat een stijging zich meer in de 2e helft van 2021 zal gaan voordoen. De werkelijke aantallen in de 1e helft van 2021 kunnen dus afwijken van deze prognose.

Loonkostensubsidie Voor de begroting 2021 hanteren we de doelstelling van te plaatsen garantiebanen en beschut werk voor de raming van de loonkostensubsidie. We constateerden dat die raming niet conform de 8

werkelijkheid is. In de praktijk wordt niet voor iedere plaatsing loonkostensubsidie verstrekt en kan ook de loonwaarde hoger worden vastgesteld waardoor de loonkostensubsidie lager wordt. Uitgangspunt in de gewijzigde begroting is 80 garantiebanen en een toename van Beschut Werk van 18 plaatsingen (conform taakstelling) en indexering van 1,7% van het gemiddeld tarief. Daarnaast gaan we ervan uit dat de helft van de plaatsingen gedurende drie kwart van het jaar tot betaling zal leiden, en de andere helft een half jaar tot betaling zal leiden. Dit was eerder bij de berekening van LKS in de begroting nog niet gehanteerd. Maar met de kennis van nu lijkt dat dichter bij de werkelijkheid te liggen. Nog een verschil met de begroting is dat we nu rekening houden met 1,7% indexering ipv 2,26%. Daarnaast zijn vanwege Covid-19 maar een beperkt aantal garantiebanen en beschut werk gerealiseerd. Voor 2021 is de raming derhalve neerwaarts bijgesteld. Prognose gemeentelijke bijdrage programma Inkomen 2021 Prognose 2021

Bijstandsverlenin PW g P-wet ontvangsten debiteuren

Etten-Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal

-€ 158.210

€ 686.058

-€ 13.680

€ 40.762

€ 36.161

-€ 10.848

€ 18.080

-€ 9.040

Externe OnderzoeksLoonkostenTotaal controlekosten kosten subsidie (soc rechercheur) € 9.294 € 31.641 € 31.916 € 395.648 € 10.839.539

€ 6.156.973

-€ 97.997

€ 537.789

-€ 8.473

€ 71.372

€ 22.398

-€ 6.720

€ 11.199

-€ 5.600

€ 5.789

€ 19.599

€ 19.878

€ 183.236

€ 6.713.518

-€ 111.480

€ 641.700

-€ 9.639

€ 31.373

€ 25.480

-€ 7.644

€ 12.740

-€ 6.370

€ 6.661

€ 22.295

€ 22.873

€ 322.268

€ 7.663.774

€ 26.672.391

-€ 387.150

€ 1.723.507

-€ 33.475

€ 135.252

€ 88.488

-€ 26.546

€ 44.244

-€ 22.122

€ 22.494

€ 77.427

€ 77.242

€ 846.230

€ 29.217.980

€ 4.689.652

-€ 70.125

€ 385.354

-€ 6.063

€ 85.763

€ 16.028

-€ 4.808

€ 8.014

-€ 4.007

€ 4.076

€ 14.024

€ 13.995

€ 217.860

€ 5.349.761

€ 2.899.911

-€ 50.075

€ 203.655

-€ 4.330

€ 68.288

€ 11.445

-€ 3.434

€ 5.723

-€ 2.861

€ 2.816

€ 10.015

€ 9.671

€ 179.035

€ 3.329.860

56.914.201

-875.037

4.178.062

-75.661

432.809

200.000

-60.000

100.000

-50.000

51.130

175.000

175.575

2.144.278

63.310.357

€ 9.781.756

IOAW bestedingen

IOAW / IOAZ ontvangsten debiteuren

IOAZ bestedingen

BBZ uitkeringen

BBZ baten

BBZ uitkeringen Declarabel

BBZ baten Declarabel

Invorderingskosten Buig

€ 6.909.443

Tozo De prognose voor dit jaar is berekend op basis van de verstrekte uitkeringen levensonderhoud en bedrijfskapitaal over het 1e kwartaal. Voor het 2e kwartaal hebben wij de uitgaven van het 1e kwartaal doorgetrokken. Uiteraard kan het gebruik van de Tozo 4 regeling (periode april-juni) lager uitvallen dan nu is ingeschat omdat een aantal beperkende maatregelen zijn verruimd. Uitgangspunt voor deze gewijzigde begroting is dat er na 1 juli geen vervolg komt van de Tozo regeling. Overigens is recent informatie bekend geworden dat er door het Ministerie van SZW al nagedacht wordt om de Tozo per 1-7-2021 te gaan verlengen. Dat zou dan de Tozo-5 gaan worden. We wachten die ontwikkeling af. TOZO

Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Prognose 1e halfjr 2021

Lasten Tozo om niet

17.236.509

7.735.156

Tozo bedrijfskapitaal

1.568.212

384.633

Totaal lasten Tozo Opbrengst wegens terugvordering Tozo Opbrengst bedrijfskapitaal

18.804.721 92.836

Totaal baten

1.677.016

0

834.631

Saldo van lasten en baten

17.127.704

0

7.285.158

0

8.119.789 446.809

1.584.180

387.822

Bijdragen gemeenten Etten-Leur

2.989.449

Halderberge

2.097.719

858.135

Moerdijk

2.743.521

1.148.644

Roosendaal

5.461.636

2.402.674

Rucphen

2.111.289

889.234

Zundert

1.724.090

Totaal bijdragen gemeenten

17.127.704

Prognose 2021 Tozo

Etten-Leur Halderberge Moerdijk Roosendaal Rucphen Zundert Totaal

Levensonderhoud € 1.337.192

1.233.813

752.657 0

7.285.158

Bedrijfskapitaal

Baten Baten Totaal levensonderbedrijfskapihoud taal € 75.869 -€ 102.673 -€ 76.574 € 1.233.813

€ 906.626

€ 43.101

-€ 48.120

-€ 43.472

€ 858.135

€ 1.220.074

€ 59.870

-€ 70.971

-€ 60.330

€ 1.148.644

€ 2.537.492

€ 87.468

-€ 133.988

-€ 88.299

€ 2.402.674

€ 935.475

€ 51.071

-€ 45.822

-€ 51.490

€ 889.234

€ 798.296

€ 67.254

-€ 45.236

-€ 67.657

€ 752.657

7.735.156

384.633

-446.809

-387.822

7.285.158

9

4 | PROGRAMMA INKOMENSONDERSTEUNING 4.1 | Inleiding De aan het Werkplein opgedragen inkomensondersteunende regelingen worden onderscheiden in vier onderdelen: 1. bijzondere bijstand (basistaak) 2. collectieve zorgverzekering (basistaak) 3. overig gemeentelijke minimabeleid (basistaak) 4. loketfunctie aanvragen persoonlijke lening Kredietbank West-Brabant (plustaak) De doelstellingen van deze inkomensondersteunende regelingen zijn: − financiële compensatie bieden voor de noodzakelijke bijzondere kosten van het bestaan; − burgers met een laag inkomen mogelijkheid bieden om zich goed en betaalbaar tegen zorgkosten te verzekeren; − het meedoen in de maatschappij te bevorderen door de verstrekking van een bijdrage in de kosten van maatschappelijke participatie zodat armoede en sociale uitsluiting wordt voorkomen of beperkt; − mogelijkheid bieden om persoonlijke lening af te sluiten voor onverwachte uitgaven/tegenvallers.

4.2 | Wat mag het kosten? Onze inzet binnen het Programma Inkomensondersteuning wordt zowel gefinancierd vanuit de reguliere exploitatiebegroting (personele inzet) en gemeentelijke budgetten (programma). Deze laatste kosten worden 1-op-1 verrekend met de gemeenten waarvoor deze kosten worden gemaakt. Het budget waarover het Werkplein in 2021 kan beschikken wordt in deze begrotingsaanpassing verlaagd. Programma Inkomensondersteuning Lasten Bijzondere bijstand Minimabeleid (webshop) * Collectieve zvw premie Externe adviezen

Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Prognose 2021

4.784.894

4.754.475

4.866.237

363.417

492.658

492.658

0

3.288.102

3.372.884

2.823.469

549.415

21.595

33.053

32.500

552

8.458.008

8.653.069

8.214.864

438.205

428.100

414.936

437.961

23.025

Tonk (apart overzicht) Totaal lasten Baten Ontvangsten debiteuren bijz. bijstand Totaal baten

Mutaties

-111.762

0

428.100

414.936

437.961

23.025

8.029.908

8.238.133

7.776.903

461.231

Etten-Leur

1.666.280

1.815.366

1.635.349

180.017

Halderberge

930.106

960.238

981.064

-20.826

Moerdijk

852.337

903.754

882.529

21.226

Roosendaal

3.665.107

3.613.372

3.348.526

264.846

Rucphen

526.174

524.446

530.306

-5.859

Zundert

389.905

420.956

399.128

21.828

8.029.908

8.238.133

7.776.903

461.231

Saldo van lasten en baten Bijdragen gemeenten

Totaal bijdragen gemeenten

Tabel: Programma Inkomensondersteuning Prognose 2021.

Collectieve ziektekostenverzekering De uitgaven zijn ten opzichte van de primaire begroting met € 549.415 naar beneden bijgesteld. Belangrijkste oorzaak is de verlaging van de premiebijdragen van Etten-Leur (€ 8,08 p/mnd) en Roosendaal ( € 6,24 p/mnd) wat totaal neerkomt op ongeveer € 390.960. Daarnaast is het aantal 10

deelnemers gedaald van 7.415 in 2020 naar 7.122 in 2021. Dit komt omdat de verzekering door verlaging premiebijdrage en verlagen collectieve korting minder aantrekkelijk is geworden.

Prognose gemeentelijke bijdrage programma Inkomensondersteuning 2021

Progra mma Inkomens onders teuni ng pronos e 2021 Etten-Leur Ha l derberge Moerdi jk Roos enda a l Rucphen Zundert Tota a l

Bi jzondere Mi ni ma bel ei bi js ta nd d (webs hop) 817.193 218.561 596.133 98.011 585.109 96.010 2.271.646 56.733 347.305 248.851 23.343 4.866.237 492.658

Col l ecti eve zvw premi e 666.643 334.572 248.069 1.214.595 212.258 147.331 2.823.469

Ba ten debi teuren bi jz. bi js ta nd -73.547 -53.652 -52.660 -204.448 -31.257 -22.397 -437.961

Externe a dvi ezen 6.500 6.000 6.000 10.000 2.000 2.000 32.500

Tota a l 1.635.349 981.064 882.529 3.348.526 530.306 399.128 7.776.903

Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten (Tonk) De Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) is bedoeld om inwoners die als gevolg van de coronamaatregelen minder inkomen hebben en voor wie het daarom moeilijk is om de woonkosten te betalen (extra) te ondersteunen. De uitkering geldt voor alle huishoudens, dus zowel particulieren als ondernemers. Per maart kunnen er aanvragen worden ingediend. In deze begroting is de raming gebaseerd op de oorspronkelijk landelijke vergoeding van € 130 miljoen die het Rijk aan gemeenten over het 1e en 2e kwartaal beschikbaar heeft gesteld. Dit bedrag is bedoeld voor zowel de uitkeringskosten alsmede de uitvoeringskosten. Op 15 maart 2021 heeft het Rijk de gemeenten laten weten dat dit budget wordt opgehoogd naar € 260 miljoen. Daarbij is wel de kanttekening gezet dat voorafgaand aan de toekenning van de tweede tranche wordt gekeken of de verdeelsleutel aanpassing behoeft op basis van wat in de praktijk zichtbaar is over het gebruik van de regeling (Bron: Gemeentenieuws SZW 2021-2). Het aantal aanvragen blijft momenteel flink achter bij de verwachtingen. Dat is overal in het land helaas zo. Daarom is op dit moment niet met zekerheid te zeggen hoe hoog de Rijksvergoeding uiteindelijk wordt.

De middelen die niet voor de regeling benut worden blijven beschikbaar voor eventuele aanvullende maatregelen die gezamenlijk met gemeenten besproken worden. TONK

Jaarrekening 2020

Begroting 2021

Prognose 2021

Mutaties

Lasten Tonk uitkeringen

1.274.540

Tonk kosten bedrijfsvoering

-1.274.540

101.428

-101.428

1.375.968

-1.375.968

0

0

0

0

1.375.968

-1.375.968

Etten-Leur

261.282

-261.282

Halderberge

134.198

-134.198

Moerdijk

163.523

-163.523

Roosendaal

601.364

-601.364

Rucphen

116.738

-116.738

Zundert

98.863

-98.863

1.375.968

-1.375.968

Totaal lasten Baten

0

0

Totaal baten

0

0

Saldo van lasten en baten

0

0

Ontvangsten debiteuren bijz. bijstand

Bijdragen gemeenten

Totaal bijdragen gemeenten

0

0

11

5 | BEDRIJFSVOERING 5.1 | Inleiding In dit hoofdstuk worden de gevolgen voor de kosten van bedrijfsvoering als gevolg van Covid-19 in beeld gebracht en toegelicht. 5.2 | Kosten bedrijfsvoering De lasten bedrijfsvoering zijn in de tabel hieronder afgezet tegen de begroting 2021. Kosten Bedrijfsvoering

Jaarrekening Begroting 2021 2020

Prognose 2021

Mutaties

Lasten Loonkosten

9.962.488

10.227.610

10.708.271

-480.661

0

238.061

385.264

-147.203

Overige loonkosten

180.983

258.165

261.699

-3.534

Overige personeelskosten

388.992

224.079

233.497

-9.418

Organisatiekosten

14.391

140.039

165.039

-25.000

Ondersteunende diensten

922.564

1.049.105

1.076.385

-27.280

Huisvestingskosten

609.720

560.735

560.735

0

Facilitaire kosten

358.621

232.439

263.057

-30.618

Financiën

76.489

65.951

87.451

-21.500

Juridische kosten

28.388

10.762

10.762

0

Communicatie

6.933

17.756

17.756

0

913.491

1.116.488

1.116.488

0

Toepassing rekenregel

ICT kosten Onvoorzien Totaal lasten

0

50.000

50.000

0

13.463.062

14.191.188

14.936.402

-745.214

629.400

629.400

195.525

195.525

Baten Baten subsidies Vergoeding uitvoeringskosten Tozo

54.000

0

2.361.900

Vrijval reservering Tozo3 1e kw.2021 Baten overig

1.846.528

Totaal baten

4.262.428

0

824.925

824.925

0

Saldo van lasten en baten

9.200.634

14.191.188

14.111.477

79.711

Etten-Leur

2.495.270

2.566.684

2.552.272

14.412

Halderberge

1.558.201

1.594.178

1.585.251

8.927

Moerdijk

1.786.110

1.807.335

1.797.180

10.155

Roosendaal

6.026.391

6.266.254

6.230.987

35.267

Rucphen

1.100.613

1.143.750

1.137.362

6.388

Zundert

757.728

812.987

808.425

4.562

Totaal bijdragen gemeenten

13.724.313

14.191.188

14.111.477

79.711

Resultaat

4.523.679

Bijdragen gemeenten

Tabel: Programma Bedrijfsvoering kosten prognose 2021.

Toelichting verschillen: De kosten vallen € 79.711 lager uit. Dit komt voornamelijk door de vergoeding voor de uitvoeringskosten van de Tozo regelingen. Uitvoeringskosten Tozo regelingen Voor de uitvoering van de Tozo regelingen worden de kosten voor het 1 e half jaar ingeschat op € 557.941. Dat betreft voornamelijk de inhuur van personeel. Daarnaast wordt rekening gehouden met extra kosten accountant, communicatie, portokosten e.d. Deze zijn in de diverse ramingen verwerkt.

12

Baten uitvoering Tozo regelingen Op dit moment wordt voor de uitvoering van Tozo 3 en 4 ingeschat dat de bijdrage vanuit het Rijk ongeveer € 629.400 zal bedragen. Dat is berekend op basis van de huidige ingekomen aanvragen. Bij de jaarrekening is een bedrag van € 195.525 via de resultaatsbestemming beschikbaar gehouden voor uitvoering Tozo3 in het 1e kwartaal van 2021. De kosten daarvan zijn in deze bestuursrapportage verwerkt. Het hiervoor gereserveerde bedrag kan nu vrijvallen ten gunste van de exploitatie. Rekenregel (-147.203) Doordat er sprake is van een flinke toename van het bestand, in 2020 5,1% en in 2021 6%, zal er meer menskracht nodig zijn voor de aanvragen om inkomensondersteuning. Hiervoor is de rekenregel in het leven geroepen. Op basis van de huidige rekenregel, die louter voorziet in de taken van inkomen, zal er 4,42 fte benodigde tijdelijke menskracht in 2021 nodig zijn. In de begroting 2021 was rekening gehouden met 2,9 fte en € 238.061 aan kosten (€ 147.203 hogere kosten). Momenteel loopt het formatieonderzoek en de doorontwikkeling van de organisatie naar een meer mensgerichte aanpak alsmede de verbinding met het sociaal domein. De uitkomsten daarvan worden pas tegen het eind van het jaar 2021 verwacht. Overige personeelskosten (-9.418) Vanwege de nieuwe WNRA en de nieuwe CAO moest het Werkplein aansluiten bij een Werkgeverscommissie.

Dit leidt tot een bijdrage van circa € 3.000 per jaar. Daarnaast stijgen de kosten van onder andere opleidingen vanwege de toename van formatie vanwege het in eigen beheer gaan uitvoeren van de werkgeversdienstverlening.

13