concept zienswijze ontwerp begroting 2025 RWB

Gemeenschappelijke regeling: : Regio West-Brabant (RWB) 1 Zijn de stukken tijdig ingediend door de GR bij de gemeente? Ja 2 Is voldaan aan de BBV-voorschriften? Ja 3 Inhoudelijke aandachtspunten, beleidsontwikkelingen e.d. In het voorjaar van 2024 stelde het Algemeen Bestuur van de RWB de strategische agenda 20242028 vast. RWB richt zich met deze agenda op de toekomst tot 2030. De focus van RWB ligt op het scheppen van de juiste voorwaarden voor een gunstig economisch vestigingsklimaat voor de plantaardige, circulaire en innovatieve economie. 4 Financiële aandachtspunten De jaarrekening is conform het BBV opgesteld en uit het overzicht van baten en lasten blijkt dat het positieve resultaat het gevolg is van incidentele ontwikkelingen. Uitgaven zijn uitgesteld en kosten vielen lager uit. Ook vielen balansposten vrij. Een deel van het resultaat vloeit conform de uitgangspunten van de huidige Nota Verbonden Partijen terug naar de deelnemers. Het andere deel wordt bestemd voor onder meer: •

toevoegingen aan reserves waar gemotiveerd een verzoek toe gedaan mag worden conform de huidige Nota Verbonden Partijen. De egalisatiereserves KCV, Mobiliteitscentrum (MBC) en Flexpool worden door RWB genoemd maar zonder een toelichting. Voor nadere informatie over de ‘voorstellen resultaatbestemming’ verwijzen we naar blz. 4 en 5 van de Aanbiedingsbrief jaarstukken 2023 resultaatvoorstellen begroting 2025 RWB. Aan de omvang en duur van reserves werden en worden eisen gesteld. RWB stelt een nieuwe Nota reserves en voorzieningen op. Daarvoor herijkt RWB de risico-inschatting en geeft RWB aan hoe ze om wil gaan met de diverse bestemmingsreserves. Mocht uit de nieuwe Nota reserves en voorzieningen blijken dat de egalisatiereserves het te bepalen plafond te boven gaan, dan komt RWB hier in de vergadering van het algemeen bestuur van 3 juli op terug. RWB neemt structureel (2025-2028) een transitiebudget van € 200.000 op voor de effecten van de omslag van de oude strategische agenda naar de nieuwe. Wij menen dat deze transitievergoeding ook bedoeld is om de financiële consequenties van de overdracht van taken (mobiliteit en ruimte) naar de stedelijke regio’s op te vangen. Verder is de begroting 2025 conform de richtlijnen begroting 2025 opgesteld.

5 Financieel overzicht Bedragen in onderstaande tabel x € 1.000,Jaarrekening 2023: Resultaat en bestemming GR RWB

Rekening 2023

Resultaat 2023

Resultaat bestemming toevoeging een eigen reserve GR

Resultaat bestemming terug naar gemeenten

Totaal GR

27.822

878 V

666 V

212 V

Bijdrage gemeente in apparaatskosten

188

13 V

Te verrekenen bedragen: - Flex West-Brabant - O&O fonds

1.500 109

16 V 7V

Meerjarenontwikkeling GR RWB

Begroting 2024

Ontwerp begroting 2025

Meerjaren begroting 2026

Meerjaren begroting 2027

Meerjaren begroting 2028

Totaal GR

28.391

33.199

34.264

35.349

36.528

Bijdrage gemeente in apparaatskosten

201

212

222

232

243

Opgenomen in meerjarenperspectief gemeente

201

208

215

222

222

Verschil (- is nadelig)

0

-4

-7

-10

-21

GR RWB bijdrage gemeente in de programmakosten Rewin

Rekening Begroting Ontwerp- Meerjaren Meerjaren Meerjaren 2023 2024 begroting begroting begroting begroting 2026 2027 2028 2025 150 164 170 178 185 192

O&O fonds

29

29

29

29

29

29

KCV (deeltaxi)

781

1.015

962

989

1.015

1.042

Mobiliteitscentrum

38

42

48

44

44

45

Regioarcheologie

7

9

10

10

10

11

1.005

1.259

1.219

1.250

1.283

1.319

Totaal

6 Overige aandachtspunten Een nieuwe Nota reserves en voorzieningen wordt opgesteld. De risico-inschatting wordt daarvoor herijkt en de visie/werkwijze rondom diverse bestemmingsreserves wordt bepaald. Mocht uit de nieuwe nota blijken dat de reserves boven een bepaald plafond gaan, dan komt de RWB hierop terug in de AB-vergadering van 3 juli. De accountantscontrole is nog niet uitgevoerd en staat voor mei/juni ingepland. De verklaring van de accountant is daarom niet beschikbaar. Naar verwachting is deze pas bij de vergadering van het algemeen bestuur op 3 juli beschikbaar, waarin de RWB een vaststelling van de jaarstukken voorziet. De getrouwheid van de jaarrekening en rechtmatigheidsverantwoording is daardoor niet getoetst. 7 De zienswijze Gelet op bovenstaande aandachtspunten, wordt het volgende voorgesteld: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening/jaarstukken 2023; 2. De volgende zienswijze over de ontwerpbegroting 2025 naar voren te brengen: • We zien graag bevestigd dat het structurele transitiebudget (2025-2028) ook bedoeld is om de financiële consequenties van de overdracht van taken (mobiliteit en ruimte) naar de stedelijke regio’s op te vangen