Vragen PE over MJB 2024-2027

Aan: het college van B&W Datum: 31 oktober 2023 Onderwerp: Technische vragen rond reserves MJB 2024-2027

Jaarstukken 2022 Bij de behandeling van de jaarstukken 2022 zijn bepaalde keuzes gemaakt inzake rekeningsaldo bestemmende post, onttrekking uit de algemene reserve en transitiebudgetten in relatie tot het jaar 2023. Daarover hebben wij de volgende vragen: 

Is er enige indicatie of de € 4.356.000 rekeningsaldo bestemmende post wel wordt besteed in 2023, en zo ja hoe en waaraan? (raadsvoorstel punt 3). Kunnen wij dat terug vinden in de Beraps?



Is het duidelijk aan welke plannen in 2023 de € 320.000 onttrekking uit de algemene reserve wordt besteed? (raadsvoorstel punt 3). Kunnen wij dat terug vinden in de Beraps?



Is er al enige zicht op concrete uitvoeringsplannen voor de besteding van de transitiebudgetten (punt 5 t/m 7) ter hoogte van € 7.171.000,--

Meerjarenbegroting 2024 2027 Algemene reserve Er wordt in het raadsvoorstel jaarrekening 2022 € 9.185.000 toegevoegd aan de algemene reserve vrij besteedbaar. Die wordt door punten 5 t/m 9 met nieuwe bestemmingsreserves met totaal € 7.171.000, belast. Dat leidt tot een saldo van € 2.014.000,U verwacht € 320.000,-- nodig te hebben voor plannen in 2023 (zie hierboven). Dat zou leiden tot een netto saldo van € 2.014.000 - € 320.000 = € 1.694.000 toe te voegen aan de Algemene Reserve vrij besteedbaar. Op bladzij 88 van de MJB wordt de stand van de jaarrekening 2022 € 4.951.000 gesteld en die van de algemene reserve per 1 januari 2024 op € 6.354.000,--. Op basis van bovenstaande berekening van de toevoeging zou dat dan toch € 4.951.000 + € 1.694.000 = € 6.645.000. moeten zijn (u noemt € 6.354.000). Echter de raad heeft op 6 juli ook nog moties aangenomen. Die leveren een extra onttrekking in 2023 op van in het totaal € 758.000,--. Dan moet de stand van de algemene reserve toch uiteindelijk zijn: € 6.645.000 – € 785.000,- = € 5.887.000,-Hoe verklaart u het verschil van ongeveer € 5 ton?

Bestemmingsreserve Onderwijshuisvesting Voor onderwijshuisvesting aangegeven dat de bestemmingreserve reserve pas in 2027 gevuld wordt met € 4.150.000. Betekent dit dat er tot die tijd geen nieuwbouw scholen gaat plaatsvinden? Is deze storting realistisch, juist in het “ravijnjaar” ? Risico niet halen taakstelling In de Kadernota 2024 zijn forse bedragen aan taakstellingen en zero based budgetting opgenomen. Deze landen pas concreet in de Kadernota 2025. Hoe groot is het risico dat de gestelde bedragen niet worden gehaald? En op welke wijze zijn deze risico’s afgedekt?

Fractie Progressief Ermelo Evelien Kars, René Arts Bert Visser