Raadsvoorstel e260033783

Raadsvoorstel

Nr. 02330015123794 Zaaknr. 02330000095358

Onderwerp Datum voorstel Portefeuillehouder Behandelend ambtenaar

: : : :

Jaarrekening 2025 9 juni 2026 C.A.J. Tigchelaar W.J. van Rees, telefoon 085 1108 216

Voorstel 1. De Jaarstukken 2025 vast te stellen en het positieve saldo van € 7.483.235 te storten in de Algemene reserve. 2. Per saldo € 1.169.000 aan restant budgetten 2025 over te hevelen naar 2026 en dit te onttrekken aan de Algemene reserve. 3. Het voordeel van € 289.000 op de in 2025 ontvangen Oekraïne gelden te storten in de reserve Huisvesting en dit te onttrekken aan de Algemene reserve. 4. De via de Decembercirculaire 2025 ontvangen decentralisatie-uitkeringen ter grootte van € 157.000 beschikbaar te stellen in 2026 en dit te onttrekken aan de Algemene reserve. 5. De van het Rijk in 2025 ontvangen middelen van € 476.000 in het kader van de Realisatiestimulans Woningbouw te storten in de daarvoor bestemde reserve en dit te onttrekken aan de Algemene reserve. 6. Een bestemmingsreserve Organisatieontwikkeling in te stellen en hierin € 500.000 te storten ten laste van de Algemene reserve. Inleiding De raad stelt wettelijk ieder jaar de jaarstukken (bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening) vast. Dit dient vóór 15 juli 2026 te gebeuren. Beoogd effect Via de jaarstukken legt het college zowel inhoudelijk als financieel verantwoording af aan de raad. Daarnaast doet het college een aantal voorstellen aan de raad die betrekking hebben op de bestemming van het rekeningsaldo 2025.

Argumenten 1.1 Met het vaststellen van de jaarstukken stemt de raad in met de financiële en inhoudelijke verantwoording over het boekjaar 2025. Er was in 2025 sprake van een positief rekeningsaldo van € 7.483.235. Voor de verklaring van dit saldo verwijzen we naar de Jaarrekening 2025. 2.1 Door het beschikbaar stellen van deze restantbudgetten in 2026 kunnen deze taken alsnog en financieel rechtmatig uitgevoerd worden. We hebben niet alles kunnen uitvoeren in 2025 conform planning. Zie in de Jaarrekening 2025 onder het onderdeel ‘Toelichting op het overzicht van baten en lasten’ de budgetten die we voorstellen mee te nemen naar 2026. 3.1 We hebben in 2025 € 289.000 meer ontvangen voor de opvang van Oekraïners dan begroot. Conform eerdere jaren stellen we voor om dit voordeel ten gunste van de Bestemmingsreserve Huisvesting te laten komen. 4.1 Omdat we de bij de Decembercirculaire 2025 ontvangen middelen niet meer konden verwerken in de begroting, stellen we voor om dat via de resultaatbestemming te doen.

onze ref. pagina

02330015123794 2 van 3

Dit betreft middelen voor specifieke taken (ook wel decentralisatie-uitkeringen genoemd). Het gaat om de volgende posten: • Vanuit het gemeentefonds heeft de gemeente een aanvullende bijdrage ontvangen van €44.000 in 2025 voor de uitvoeringskosten van fase 1 en 2 met betrekking tot de LBV-regeling (Landelijke Beëindigingsregeling Veehouderijlocaties). • Vanuit het gemeentefonds heeft de gemeente een bijdrage ontvangen van €83.000 in 2025 voor de uitvoering van de Wet versterking regie volkshuisvesting welke begin 2026 ingaat. Gemeente Ermelo gaat hier in 2026 en daaropvolgende jaren uitvoering aan geven, onder andere via het opstellen van het (vanuit deze wet) verplichte volkshuisvestingsprogramma (Programma Wonen). • Vanuit het gemeentefonds heeft de gemeente een bijdrage ontvangen van €17.000 in 2025 voor de kosten die pleegouders maken voor kinderopvang en buitenschoolse opvang van hun pleegkinderen bovenop een eventuele toeslag. De Nederlandse Vereniging voor Pleeggezinnen, Jeugdzorg Nederland en de VNG werken met het Ministerie van VWS aan een wijze waarop deze middelen aan pleegouders worden uitgekeerd. • Vanuit het gemeentefonds heeft de gemeente een bijdrage ontvangen van €13.000 in 2025. Gegevens over inburgeraars die vallen onder de Wet inburgering 2021 worden op dit moment veelal handmatig (via portalen en bestanden) uitgewisseld.

Dit is niet alleen foutgevoelig, maar ook zeer arbeidsintensief. Om die reden worden op dit moment voorbereidingen getroffen om de geautomatiseerde uitwisseling van gegevens binnen de inburgeringsketen (‘plateau 2’) mogelijk te maken. 5.1 Conform het eerder genomen raadsbesluit worden de in 2025 ontvangen middelen toegevoegd aan de bestemmingsreserve. Begin 2026 heeft de raad besloten (raadsbesluit e250073215) om een aparte bestemmingsreserve in te stellen voor de te ontvangen middelen in het kader van de Realisatiestimulans woningbouw. Over 2025 heeft de gemeente van het Rijk een bedrag ontvangen van € 476.000. 6.1. Hiermee borgen we de ontwikkeling in relatie tot bestuurlijke ambities. Dit sluit aan bij de koers die wij de afgelopen periode met uw raad hebben besproken. We hebben destijds ingezet op meer structuur, een scherper beeld van het onderhanden werk, en het optimaliseren van het bestuurlijk-ambtelijk samenspel. Deze middelen zijn nodig om ervoor te zorgen dat onze organisatie zich duurzaam blijft ontwikkelen in relatie tot uw bestuurlijke ambities. 6.2. Hiermee geven we concrete opvolging aan het Rekenkameronderzoek ‘Grote Projecten’. Het recente onderzoek van de Rekenkamer onderstreept de noodzaak om nog bewuster na te denken over hoe we ons werk organiseren, of dat nu via de reguliere lijn, in projecten of in programma’s is.

Met deze reserve halen we de nodige expertise en instrumenten in huis om de aanbevelingen uit het Rekenkameronderzoek daadwerkelijk te implementeren en onze projectmatige slagkracht te vergroten. 6.3. Hiermee rusten we onze medewerkers toe op een veranderende samenleving. De huidige samenleving stelt andere eisen aan de overheid. Een kritischere burger en een veranderend maatschappelijk vertrouwen vragen om een wendbare organisatie en een andere manier van werken. Wij willen onze medewerkers de juiste ondersteuning, training en hulpmiddelen bieden om flexibel en effectief in te spelen op de specifieke maatschappelijke vraagstukken die voorliggen.

Kanttekeningen Communicatie Na vaststelling zullen de jaarstukken 2025 worden gepubliceerd. Financiële gevolgen en dekking Er wordt € 7.483.235 gestort in de algemene reserve en we stellen voor om vervolgens € 2.591.000 te onttrekken en opnieuw te bestemmen. Planning De jaarstukken 2025 worden beeld- en oordeelsvormend behandeld in de raad van 24 juni en besluitvormend in de raad van 8 juli 2026.

onze ref. pagina

02330015123794 3 van 3

Evaluatie De verbetering van de P&C cyclus is een continu proces en alle P&C documenten worden (in samenspraak met de auditcommissie) geëvalueerd.

Het college van burgemeester en wethouders van Ermelo, M. Jacobs, P.J.T. van Daalen, secretaris, burgemeester,

Bijlage(n)

:

Raadsbesluit nummer e260033785 Jaarrekening 2025 (e260035531)

Uitnodigen belanghebbende(n)

:

N.v.t.