Raadsvoorstel e250034006

Raadsvoorstel

Nr. 02330000287563 Zaaknr. 02330000077922

Onderwerp Datum voorstel Portefeuillehouder Behandelend ambtenaar

: : : :

Jaarstukken 2024 10 juni 2025 C.A.J. Tigchelaar W.J. van Rees, telefoon 085 1108 216

Voorstel 1. De jaarstukken 2024 vast te stellen en het positieve saldo van € 1.875.219 te storten in de algemene reserve. 2. Per saldo € 841.000 aan restant budgetten 2024 over te hevelen naar 2025 en dit te onttrekken aan de algemene reserve. 3. Conform de motie ‘Middelen Leren en Beleven’ de reserve Leren en Beleven in te stellen, hier € 70.000 in te storten en deze middelen te onttrekken aan de algemene reserve. Inleiding De raad stelt wettelijk ieder jaar de jaarstukken (bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening) vast. Dit dient vóór 15 juli 2025 te gebeuren. Beoogd effect Via de jaarstukken legt het college zowel inhoudelijk als financieel verantwoording af aan de raad. Daarnaast doet het college een aantal voorstellen aan de raad die betrekking hebben op de bestemming van het rekeningsaldo 2024. Argumenten 1.1 Met het vaststellen van de jaarstukken stemt de raad in met de financiële en inhoudelijke verantwoording over het boekjaar 2024. Er was in 2024 sprake van een positief rekeningsaldo van € 1.875.219. Het saldo was een stuk lager dan de afgelopen jaren en ook lager dan voorzien bij de Najaarsrapportage (peildatum 1 oktober 2024). Dit is in lijn met het beeld dat we financieel steeds strakker aan de wind zeilen. De accountant heeft zijn controle bijna afgerond en alles wijst op een goedkeurende verklaring.

Deze wordt uiterlijk 13 juni verwacht en toegevoegd aan de stukken die ter behandeling worden aangeboden aan de raad. 2.1 Door het beschikbaar stellen van deze restantbudgetten in 2025 kunnen deze taken alsnog en financieel rechtmatig uitgevoerd worden. We hebben niet alles kunnen uitvoeren in 2024 conform planning. Zie bijlage voor de budgetten die we voorstellen mee te nemen naar 2025. 3.1 Bij de vaststelling van de Najaarsrapportage op 11 december 2024 heeft de raad de Motie Middelen ‘Leren en Beleven’ unaniem aangenomen. Zie hiervoor de bijlage. Hierin wordt het college opgedragen om: - Het (resterende) bedrag van €70.000 te storten in een bestemmingsreserve voor het project "Leren en Beleven 2.0", waarin het college en de raad kinderen en jongeren ondersteunen in het participeren in het democratisch proces en waarmee hun goede ideeën gerealiseerd kunnen worden. - En voorstellen om hier gebruik van te maken, ter goedkeuring voor te leggen aan de raad.

onze ref. pagina

02330000287563 2 van 2

Via dit besluit wordt formeel invulling gegeven aan de motie. Het instellen van en mutaties aan een reserve is immers een bevoegdheid van de raad. Kanttekeningen 1.1 Het document heeft nog niet de kwaliteit die we willen. We streven naar een optimale leesbaarheid en informatiewaarde van onze P&C documenten. Op beide punten is het nog niet goed genoeg. Dit blijft uiteraard een continu proces en we maken stappen in de goede richting. Met de ingebruikname van de nieuwe P&C tool per 2025, hopen we dit proces te versnellen. Op de korte termijn vormt het werken met nieuwe software echter juist een beperking. Daarnaast heeft het ombuigingstraject om tot een sluitende Kadernota 2026 te komen de afgelopen maanden veel capaciteit gevraagd van alle betrokken medewerkers. Communicatie Na vaststelling zullen de jaarstukken 2024 worden gepubliceerd. Financiële gevolgen en dekking Er wordt € 1.875.219 gestort in de algemene reserve en we stellen voor om vervolgens € 911.000 te onttrekken en opnieuw te bestemmen. Planning De jaarstukken 2024 worden beeld- en oordeelsvormend behandeld in de raad van 2 juli en besluitvormend in de raad van 9 juli 2025. Evaluatie De verbetering van de P&C cyclus is een continu proces en alle P&C documenten worden (in samenspraak met de auditcommissie) geëvalueerd.

Het college van burgemeester en wethouders van Ermelo, M. Jacobs, P.J.T. van Daalen, secretaris, burgemeester,

Bijlage(n)

:

Uitnodigen belanghebbende(n)

:

Jaarrekening 2024 (e250034465) Budgetoverhevelingen 2024 naar 2025 (e250032457) Motie Middelen 'Leren en Beleven' (e250034025) Raadsbesluit Jaarstukken 2024 (e250034015) Accountantsverklaring 2024 (volgt) N.v.t.