Raadsvoorstel e240025188

Raadsvoorstel

Nr. 02330000222003 Zaaknr. 02330000057828

Onderwerp Datum voorstel Portefeuillehouder Behandelend ambtenaar

: : : :

Raadsvoorstel Jaarstukken 2023 4 juni 2024 H.C. Weidema W.J. van Rees, telefoon 085 1108 216

Voorstel 1. De jaarstukken 2023 vast te stellen en het positieve saldo van €11.131.898 te storten in de algemene reserve. 2. € 1,3 miljoen aan restant budgetten 2023 over te hevelen naar 2024 en dit te onttrekken aan de algemene reserve. 3. De volgende posten die een onderdeel vormen van het positieve rekeningresultaat 2023 anders te bestemmen en dus te onttrekken aan de algemene reserve: a. Het bedrag van € 874.000 wat we hebben ontvangen via de Decembercirculaire 2023 voor de uitkering van de energietoeslag beschikbaar te stellen in 2024; b. Het overschot 2023 op Beschermd Wonen van € 390.000 te storten in de bestemmingsreserve Transitie Sociaal Domein; c. Het overschot 2023 op de opvang van Oekraïners van € 616.000 te storten in de bestemmingsreserve Ontheemde Oekraïners; d. € 140.000 beschikbaar te stellen voor inhuur van externe ondersteuning bij de realisatie van de taakstellingen Sport en Wegen; e. € 50.000 over te hevelen naar de voorziening groot onderhoud Private Accommodaties. Inleiding De raad stelt wettelijk ieder jaar de jaarstukken (bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening) vast. Dit dient vóór 15 juli 2024 te gebeuren. Beoogd effect Via de jaarstukken legt het college zowel inhoudelijk als financieel verantwoording af aan de raad.

Daarnaast doet het college een aantal voorstellen aan de raad die betrekking hebben op de bestemming van het rekeningsaldo 2023. Argumenten 1.1 Met het vaststellen van de jaarstukken stemt de raad in met de financiële en inhoudelijke verantwoording over het boekjaar 2023. Er was in 2023 sprake van een fors positief rekeningsaldo. Gezien het verontrustende meerjarig financieel perspectief kunnen we de financiële buffer goed gebruiken. Via de Kadernota en Begroting 2025 komen we hier verder bij de raad op terug. De accountant heeft een goedkeurende verklaring bij de jaarrekening gegeven. Zie hiervoor de bijlage. 2.1 Door het beschikbaar stellen van deze restantbudgetten in 2024 kunnen deze taken alsnog en financieel rechtmatig uitgevoerd worden We hebben niet alles kunnen uitvoeren in 2023 conform planning. Zie bijlage voor de budgetten die we voorstellen mee te nemen naar 2024.

onze ref. pagina

2 van 3

3.1 Voor deze vijf posten stellen we een alternatieve bestemming voor (i.p.v. de algemene reserve): a. Via de Decembercirculaire hebben we rijksmiddelen ontvangen voor de uitkering van de energietoeslag over 2023. Deze kan nog tot halverwege 2024 aangevraagd worden. Voorgesteld wordt om deze uitgaven functioneel te ramen in 2024. b. We hebben (via centrumgemeente Harderwijk) € 390.000 overgehouden op de rijksbijdrage voor beschermd wonen. We stellen voor om deze middelen toe te voegen aan de bestemmingsreserve Transitie Sociaal Domein. Deze reserve wordt ingezet om de beweging naar preventie (versterking van de basis) en daarmee de realisatie van de ombuigingen binnen het Sociaal Domein te stimuleren. c. We hebben bij de jaarrekening nog eens € 616.000 overgehouden op de rijksbijdrage voor de opvang van Oekraïners. Net als eerdere overschotten stellen we voor om deze middelen toe te voegen aan de bestemmingsreserve Ontheemde Oekraïners. d. We kennen taakstellingen op Sport en Wegen. Vanwege capaciteitsgebrek lukt het de vaste medewerkers niet of onvoldoende om hier invulling aan te geven. Voorgesteld wordt om voor Sport €35.000 te begroten in 2024 en €35.000 in 2025. Voor Wegen gaat het om € 70.000 in 2024. e.

Bij de jaarrekening is (conform begroting) € 50.000 onttrokken aan de voorziening onderhoud gebouwen wat eigenlijk was gereserveerd voor het onderhoud van private (sport)accommodaties. In het MJOP Private Accommodaties wordt ook rekening gehouden met dit bedrag in 2024. We stellen voor om de onderhoudsvoorziening Private Accommodatie weer aan te vullen met dit bedrag zodat er op basis van het onderhoudsplan geen tekort ontstaat. Kanttekeningen Communicatie en participatie Na vaststelling zullen de jaarstukken 2023 worden gepubliceerd. Financiële gevolgen en dekking Er wordt €11,1 miljoen gestort in de algemene reserve en we stellen voor om vervolgens € 3,4 miljoen te onttrekken en alternatief te bestemmen. Planning De jaarstukken 2023 worden beeldvormend behandeld in de raad van 19 juni, oordeelsvormend in de raad van 3 juli en besluitvormend in de raad van 10 juli 2024. Evaluatie De verbetering van de P&C cyclus is een continu proces en alle P&C documenten worden (in samenspraak met de auditcommissie) geëvalueerd.

Het college van burgemeester en wethouders van Ermelo, M. Jacobs, P.J.T. van Daalen, secretaris, burgemeester,

onze ref. pagina

3 van 3

Bijlage(n)

:

Raadsbesluit nummer e240025190 Jaarstukken 2023 e240026976 Controleverklaring 2023 accountant e240026969 Accountantsverslag 2023 e240026973 Budgetoverhevelingen 2023 naar 2024 e240025194

Uitnodigen belanghebbende(n)

:

N.v.t.