Raadsvoorstel e220020308

Raadsvoorstel

Nr. 02330000126388 Zaaknr. 02330000040425

Onderwerp Datum voorstel Portefeuillehouder Behandelend ambtenaar

: : : :

Kadernota 2023 24 mei 2022 W. Vogelsang R. Kleijn, telefoon 085 1108 217

Voorstel 1. De Kadernota 2023 Ermelo voor kennisgeving aan te nemen. 2. De Kadernota 2023 Ermelo én het Hybride-akkoord 2023-2026 als input mee te nemen bij de vervaardiging van de Meerjarenbegroting 2023-2026 Ermelo. 3. De tarieven 2023 Toeristen- en Forensenbelasting vast te stellen en deze te communiceren met de recreatiesector.

Inleiding Het is in Ermelo een goed gebruik om de raad in het voorjaar in de gelegenheid te stellen om de hoofdlijnen (de kaders) vast te stellen voor de eerstvolgende begroting en de meerjarenbegroting. Deze Kadernota 2023 bieden wij u aan in een jaar waarin de gemeenteraadsverkiezingen zijn gehouden en een nieuwe raad en college van burgemeester en wethouders worden gevormd. Wij vinden dat de raad en het nieuwe college van burgemeester en wethouders in gezamenlijkheid keuzes moet maken inzake de aanmeldingen nieuw beleid 2023-2027, het verwachte financieel perspectief en het sluitend maken van de Meerjarenbegroting 2023-2026. Dat betekent dat wij als college alle aanmeldingen voor nieuw beleid in deze kadernota open en ongewijzigd aan u voorleggen. Wij hebben het financieel perspectief voor de jaren 2023-2026 berekend naar de huidige inzichten en wij geven aan welke keuzes de raad op het gebied van gemeentelijke belastingen zou kunnen maken. Zo is in deze kadernota geen voorstel van ons opgenomen hoe wij de begroting de komende jaren sluitend willen maken. Deze kadernota is dus vooral een financieel overdracht- en startdocument voor de nieuwe raadsperiode. De gevraagde budgetten en investeringen zijn, op basis van de huidige kennis, op geld gezet. Ook in deze kadernota zijn er geen p.m.-posten opgenomen.

Vanwege de afspraken met de recreatiesector dient u bij de besluitvorming over de Kadernota een besluit te nemen over de tarieven voor Toeristen- en Forensenbelasting. Daarom treft u hiervoor een apart besluitpunt in het raadsbesluit aan. In het financieel perspectief hebben wij in afwijking van vorige jaren een vijfde begrotingsjaar (het jaar 2027) toegevoegd omdat in dat jaar extra kapitaallasten ontstaan door de geraamde uitbreiding nieuwbouw van het Groevenbeek College en nieuwbouw Augustinusschool / De Klokbeker. De raad kan in de kadernota elk jaar opnieuw prioriteiten stellen en bepalen waar wel of niet meer geld aan besteed gaat worden. Daarnaast bepaalt de raad welke voorstellen voor nieuw beleid wel of niet gehonoreerd worden in de volgende begroting en hoe dit nieuwe beleid financieel gedekt wordt.

onze ref. pagina

2 van 3

De uitspraken van de raad gedaan bij deze kadernota zijn, tezamen met het Hybride-akkoord 20232026, de input voor de vervaardiging van de Meerjarenbegroting 2023-2026. Bij de aanmeldingen voor nieuw beleid maken wij onderscheid in incidentele (eenmalige) lasten en voorstellen welke een structurele lastenstijging tot gevolg hebben. Daarnaast wordt onderscheid gemaakt in 3 categorieën, te weten juridische (wettelijke) verplichtingen, bestuurlijke verplichtingen/afspraken overige voorstellen, projecten en activiteiten. Daarnaast is in deze Kadernota 2023 een overzicht opgenomen met betrekking tot reeds genomen collegebesluiten en onderwerpen die al bij de raad liggen. Ook zijn de financieel-technische uitgangspunten opgenomen. De indeling van de meerjarenbegroting in programma’s en de onderliggende speerpunten is een eigen keuze van de raad en is nog een beslispunt voor deze nieuwe raadsperiode. Wij hebben deze kadernota nog opgesteld met de huidige indeling in programma’s. Budgettaire positie per mei 2022. Het verwachte financieel perspectief van Ermelo ziet er thans als volgt uit: Budgettair perspectief (totaal)

Meerjarenbegroting 2022-2025

Begroting

Bedragen (x € 1.000,00) / - = voordeel

2022

2023

2024

2025

2026

Uitkomst na 3e Bestuursrapportage 2022

-1.176 V

-196 V

1.011 N

1.755 N

1.755 N

20 N

486 N

355 N

351 N

725 N

Budgettaire gevolgen Kadernota 2023 Ermelo: a. Voorstellen bestaand beleid b. Voorstellen nieuw beleid

102 N 2.287 N

313 N 1.953 N

315 N 1.930 N

348 N 1.890 N

Sub-totaal

2.679 N

3.632 N

4.351 N

4.718 N

-1.200 V

-1.198 V

-946 V

-900 V

1.479 N

2.434 N

3.405 N

5.618 N

Raadsbesluiten en collegebesluiten 2022 tot de Kadernota 2023

Dekkingsplan 2023-2027 Verwacht financieel perspectief na Kadernota 2023 Ermelo

0 -1.156 V

Duidelijk is dat, ondanks alle in de afgelopen jaren genomen besluiten om de begroting weer structureel sluitend te maken, op dit moment alle begrotingsjaren 2023-2026 weer met een budgettair nadeel sluiten. Dit is de laatste kadernota in deze raadsperiode 2018-2022. Kortheidshalve wordt verwezen naar het digitale boekwerk Kadernota 2023. Deze kan benaderd worden door middel van de applicatie LPC van Thorbecke. Beoogd effect Een door de raad voor kennisgeving aangenomen Kadernota 2023, waarmee input voor de Meerjarenbegroting 2023-2026 door de raad wordt gegeven. Met inachtneming van de uitspraken door de raad gaan wij deze nieuwe meerjarenbegroting opstellen en deze u in september 2022 aanbieden.

onze ref. pagina

3 van 3

Argumenten 1.1 De raad stelt met de bespreking van de Kadernota 2023 vroegtijdig de kaders voor het financiële beleid welke door het college vertaald worden in de Meerjarenbegroting 2023-2026. De raad kan reeds op dit moment de kaders, wensen, aandachtpunten aan ons meegeven. 1.2. De raad stelt vroegtijdig de kaders vast met betrekking tot de lastendrukontwikkelingen. De vervaardiging van de Belastingmaatregelen 2023 kan nu verder ter hand worden genomen. Kanttekeningen De Meicirculaire 2022 Gemeentefonds is nog niet gepubliceerd en bevat belangrijke informatie die van invloed is op onze financiële positie in de jaren 2023-2026. Zodra de circulaire is gepubliceerd ontvangt u een informatiememo over de belangrijkste financiële ontwikkelingen. Communicatie De aanbieding van de Kadernota 2023 aan de raad is gepubliceerd op de gemeentelijke infopagina in het Ermelo’s Weekblad. De Kadernota 2023 is op internet te raadplegen op de gemeentelijke website (https://ermelo.tlpc.nl). Ook is de kadernota aan de pers gepresenteerd. Financiële gevolgen en dekking Zie de aanbiedingsbrief in de Kadernota 2023. Planning * agendacommissie

1 juni 2022

 technische bespreking kadernota en jaarrekening

8 juni 2022

* behandeling in beeldvormende tafel raad

15 juni 2022

* behandeling in oordeelsvormende tafel raad

29 juni 2022

* behandeling door raad (vaststelling)

6 juli 2022

Evaluatie De Kadernota 2023 zal in de auditcommissie worden geëvalueerd.

Het college van burgemeester en wethouders van Ermelo, A.M. Weststrate, dra. Th.A.J. Burmanje, secretaris, burgemeester,

Bijlage(n)

:

Uitnodigen belanghebbende(n)

:

Raadsbesluit (e220020300) 1. concept Kadernota 2023 (e220021420). N.v.t.