Programmabegroting 2026 ODVeluwe
Tekst van het document
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
1
Colofon Datum 23-4-2025 Adresgegevens Omgevingsdienst Veluwe Postbus 971 7301 BE Apeldoorn
Inhoudsopgave Aanbiedingsbrief ......................................................................................................................................... 3 Programma 1. Vergunningverlening ................................................................................................... 6 Programma 2. Toezicht & Handhaving ............................................................................................... 9 Programma 3. Advies ..............................................................................................................................12 Programma 4. Samenwerking omgevingsdiensten .....................................................................15 Programma 5.
Projecten & Programma’s........................................................................................18 Financiële begroting ................................................................................................................................20 Toelichting op de financiële begroting .............................................................................................22 Overzicht van lasten en baten per taakveld ...................................................................................25 Geprognotiseerde balans .......................................................................................................................26 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing ...............................................................28 Paragraaf Financiering ............................................................................................................................31 Paragraaf Bedrijfsvoering .....................................................................................................................32 Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen .........................................................................................34 Paragraaf Verbonden Partijen .............................................................................................................34 Paragraaf Openbaarheid
........................................................................................................................34 Bijlagen .........................................................................................................................................................35 Bijlage 1
Productie per partner 2026 ........................................................................................36
Bijlage 2
Overzicht overhead ........................................................................................................37
Bijlage 3
Meerjarenperspectief 2026-2029 .............................................................................38
Bijlage 4
Effectkengetallen (KPI’s) ............................................................................................40
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
2
Aanbiedingsbrief Inleiding Voor u ligt de programmabegroting 2026 van Omgevingsdienst Veluwe (ODVeluwe). ODVeluwe is een samenwerkingsverband, conform de Wet Gemeenschappelijke Regelingen, tussen de gemeenten Apeldoorn, Brummen, Elburg, Epe, Ermelo, Harderwijk, Hattem, Heerde, Nunspeet, Oldebroek, Putten, Voorst en de provincie Gelderland voor de uitvoering van milieutaken. ODVeluwe behandelt voor de deelnemers de aanvragen voor vergunningen in het kader van het omgevingsrecht, toetst meldingen, houdt toezicht op en handhaaft de milieuaspecten van de Omgevingswet. Daarnaast adviseert ODVeluwe gemeenten en provincie bij de opstelling van beleid en bij specifieke ontwikkel- of uitvoeringsprojecten op het gebied van ruimtelijke ordening, circulariteit en duurzaamheid. De dienst werkt binnen de door gemeenten en provincie aangegeven beleidskaders en opdrachten, zoals die in samenwerkingsovereenkomsten zijn vastgelegd. Daarnaast vervult ODVeluwe een belangrijke verbindende en faciliterende rol voor de Gelderse omgevingsdiensten. ODVeluwe levert producten in opdracht van de directeuren van de omgevingsdiensten binnen Gelderland op het terrein van portaal, kenniscentrum en communicatie alsmede de Bestuurlijke Strafbeschikking Milieu (BSbM).
Uitgangspunten De begroting is samengesteld op basis van de notitie planning en uitgangspunten begroting 2026 die op 12 december 2024 door het Algemeen Bestuur van ODVeluwe is vastgesteld. In de notitie zijn de loonkostenindex en materiële kostenindex vastgelegd. Begroting 2026
Perspectief 2027
Perspectief 2028-2029
Loonkostenindex
3,8%
4,8%
4,0%
Materiële kostenindex
2,7%
2,2%
2,2%
Voor de opstelling van de begroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2029 van ODVeluwe benoemt de notitie de volgende algemene uitgangspunten: • De begroting voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) c.q. de eisen die de financieel toezichthouder (Ministerie van BZK) daaraan stelt; • De basis voor het opstellen van de nieuwe begroting is die van de Meerjarenbegroting 20252028, jaarschijf 2026 gecorrigeerd met de structurele effecten van de met deelnemers overeengekomen uitvoeringsplannen 2025; • De begroting inclusief meerjarenperspectief is structureel sluitend. Ontwikkelingen Omgevingswet Op 1 januari 2024 is de Omgevingswet van kracht gegaan. Deze wet en bijbehorende AMvB’s bevat een fors deel van de onderwerpen die eerder waren beschreven in afzonderlijke wetten voor milieu, ruimtelijke ordening, bouwen, water, natuur en cultuurhistorie. Voorbeelden van dergelijke wetten zijn de Wm, Wabo, Wro en het Activiteitenbesluit. Wij hebben ons sinds 2021 samen met gemeenten en provincie voorbereid op de implementatie van wijzigingen in de bedrijfsvoering om onder deze nieuwe wetgeving te kunnen werken. De focus lag en ligt hierbij op het kunnen werken in en met het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO) en op de Omgevingswet aangepaste werkprocedures en producten.
Nu het effect van het werken onder de Omgevingswet in 2024 duidelijker is geworden, hebben wij dit vertaald in de begroting 2026. Er worden hogere eisen gesteld aan het werken met data en digitale systemen. Bijvoorbeeld in het toezicht met behulp van een digitale checklist. Binnen Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
3
het VTH taakveld zien wij een verschuiving van vergunningen naar meldingen en een focus op externe veiligheid (EV). De effecten hiervan zijn opgenomen in de programma’s Toezicht & Handhaven en Vergunningen. Economie, energie en circulariteit Het landelijk politiek en economisch klimaat is veranderlijk en binnen de werkzaamheden op de deelgebieden VTH-A zien wij hierdoor een stijgende lijn in adviesproducten, de advisering voor Ruimtelijke Ordening (RO), stikstof, PFAS en bodemgerelateerde adviezen. Hier bovenop komt de woningbouwimpuls en het uitstel van een Actieplan Stikstof. Ten tijde van het opstellen van voorliggende begroting komt de provincie Gelderland met een Actieplan Stikstof, waarvan wij de effecten op deze begroting nog niet kunnen bepalen. ODVeluwe gaat met haar opdrachtgevers in gesprek over de keuze in plannen en advisering, wat mogelijk leidt tot een begrotingswijziging. Naast het hiervoor genoemde zien we een continuering van projecten op het gebied van duurzaamheid, energiebeleid en circulariteit wat zich vertaalt in vaak aanvullende taken voor ODVeluwe. Of dit zo blijft is op dit moment niet te voorzien, 2026 wordt een financieel ingewikkeld jaar voor onze eigenaren. Ravijnjaar In de programma’s is aandacht voor de ontwikkeling dat er vanaf 2026 minder middelen vanuit het Gemeentefonds uitgekeerd worden aan de gemeenten.
In de begroting zijn de aanvullende bodemtaken, complexe vergunningverlening en handhavingstaken en borging van advisering externe veiligheid opgenomen zoals dat in de betreffende opdrachtverstrekkingen overeengekomen is. Hierdoor zijn de wettelijk uit te voeren taken geborgd en kan ODVeluwe voldoen aan de door het IBP geformuleerde robuustheidscriteria op het gebied van basistaken en financiële middelen. Het uurtarief stijgt ten opzichte van 2025 met 1,7 procent, dat is minder dan de loonindexering. Dit lukt mede door goed te kijken naar onze organisatiekosten zoals bijvoorbeeld contracten voor vakinhoudelijke applicaties. Door de opschaling naar een grotere organisatie vanwege de fusie kunnen in bepaalde gevallen betere voorwaarden overeengekomen worden. Wij blijven dit waar mogelijk doen.
Programma’s Binnen Gelderland hebben de omgevingsdiensten met elkaar afgesproken dezelfde programma’s in de begroting op te nemen. De begroting bestaat uit de volgende programma’s: 1. 2. 3. 4. 5.
Vergunningverlening Toezicht & Handhaving Advies Samenwerking omgevingsdiensten Projecten & Programma’s
Leeswijzer Vanaf de volgende pagina is een inhoudelijke beschrijving opgenomen van de hiervoor reeds genoemde programma’s. Per programma wordt ingegaan op de drie W-vragen: • Wat willen we bereiken? • Wat gaan we daarvoor doen? • Wat mag het kosten? De begroting bevat per programma een raming van de output gebaseerd op ervaringscijfers uit 2024, de begroting 2025 en de samenwerkingsovereenkomsten 2025. In bijlage 1 is de geraamde output per deelnemer opgenomen. Met behulp van periodieke rapportages wordt met de opdrachtgevers afgestemd over de betreffende productie.
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
4
Na de programma’s treft u vanaf pagina 20 de financiële begroting met daarbij een toelichting op de geraamde lasten en baten. Pagina 28 e.v. bevat de verplichte paragrafen. Tot slot treft u de bijlagen aan. Wij wensen u veel leesplezier en een goed inzicht in ODVeluwe!
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
5
Programma 1. Vergunningverlening WAT HOUDT DIT PROGRAMMA IN? Het programma Vergunningverlening heeft betrekking op het behandelen van aanvragen omgevingsvergunningen en meldingen. Op nieuwe of te veranderen bedrijfsactiviteiten kan milieuwet- en regelgeving van toepassing zijn. Afhankelijk van de complexiteit van de bedrijfsactiviteiten is een milieumelding of -vergunning nodig. In de producten- en dienstencatalogus (PDC) staan de producten en diensten die deel uitmaken van dit programma. WAT WILLEN WE MET DIT PROGRAMMA BEREIKEN? Het programma Vergunningverlening draagt bij aan de navolgende doelstellingen: • Het bevorderen van de kwaliteit van de leefomgeving. • Het verbeteren van de lucht-, bodem- en waterkwaliteit. • Het voorkomen van hinder van bedrijven. • Het adviseren van bedrijven, gericht op een optimale bedrijfsvoering. WAT GAAN WE DAAR VOOR DOEN? De output van het programma Vergunningverlening is grotendeels vraaggestuurd en wordt bepaald door meldingen en vergunningaanvragen van bedrijfsleven en inwoners. Deze meldingen en vergunningaanvragen hebben betrekking op milieubelastende activiteiten bij bedrijven, graafwerkzaamheden in de bodem en sloopactiviteiten. Deze aanvragen zijn afhankelijk van conjunctuur en in werking treden van wetgeving.
In 2024 is de Omgevingswet van kracht geworden, dit leidt onder andere tot een afname van vergunningplicht maar een uitbreiding van algemene regels. De eerste ervaringen met de nieuwe regels (en producten) onder de Omgevingswet uit de jaarstukken 2024 zijn meegenomen bij het opstellen van de voorliggende programmabegroting. Vanwege de onduidelijkheden rondom het thema stikstof zien we nieuwe activiteiten en uitbreidingsmogelijkheden in de fysieke leefomgeving in aantal teruglopen. De uitspraak van de Raad van State dat voor intern salderen nu ook een vergunningplicht geldt, lijkt dit effect te versterken. Beide ontwikkelingen hebben een dempend effect op het aantal nieuwe vergunningaanvragen dat ingediend wordt. Hierdoor valt capaciteit vrij die we inzetten op de wettelijke taak van het actualiseren van vergunningen. In tegenstelling tot de uitbreiding van €700.000,die in de uitgangspuntennotitie 2026 vermeld werd, voeren we het actualisatieprogramma uit met de bestaande capaciteit en programmamiddelen. Recent neemt de aandacht voor de kaderrichtlijn water (KWR) toe. Een belangrijke factor hierin is de kwaliteit van het bedrijfsafvalwater dat op de riolering wordt geloosd, de indirecte lozingen. Betere regulering van deze indirecte lozingen is nodig voor het verbeteren van de waterkwaliteit.
ODVeluwe neemt hier vanuit vergunningverlening via het actualisatieprogramma een stevigere rol in. In de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s) die jaarlijks voor alle deelnemers worden opgesteld, worden de de hiervoor genoemde thema’s vertaald naar concrete afspraken over de te leveren producten en diensten. In onderstaand tabel is de productie voor het gehele programma opgenomen, in bijlage 1 is de uitsplitsing van de geraamde productie per partner opgenomen.
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
6
1. Vergunningverlening
Aantal
Vooroverleg voeren/Conceptverzoek behandelen
65
Melding milieubelastende activiteit - compact
2.830
Melding milieubelastende activiteit - regulier
350
Melding milieubelastende activiteit - uitgebreid
455
Omgevingsvergunning mba - regulier
212
Omgevingsvergunning mba - uitgebreid
157
Informatieplicht verwerken
1.245
Advies compact
730
Totaal
6.044
Omzet per partner Bedragen x € 1 1. Vergunningverlening
Bedrag
Apeldoorn
1.209.096
Brummen
158.889
Epe
313.136
Voorst
193.155
Elburg
255.472
Ermelo
383.306
Harderwijk
537.980
Hattem
84.636
Heerde
159.056
Nunspeet
253.706
Oldebroek
204.790
Putten
427.990
Gelderland Totaal
0 4.181.215
De in bovenstaande tabel genoemde bedragen betreffen niet alleen uren, maar ook andere kostensoorten, zoals uitbesteding.
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
7
WAT MAG HET KOSTEN? Bedragen x € 1 Programma 1. Vergunningverlening Lasten
Baten
Saldo
Vergunningverlening
2.541.919
4.181.215
1.639.296
Saldo
2.541.919
4.181.215
1.639.296
0
0
0
2.541.919
4.181.215
1.639.296
Mutaties reserves Resultaat
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
8
Programma 2. Toezicht & Handhaving WAT HOUDT DIT PROGRAMMA IN? Het programma Toezicht & Handhaving omvat het houden van toezicht op en het handhaven van de milieu wet- en regelgeving. Het gaat hierbij om: • Het uitvoeren van controles bij milieubelastende activiteiten. • Het afhandelen van klachten. • Het toepassen van bestuursrechtelijke en strafrechtelijke handhaving. • Het beschikbaar zijn bij incidenten. In de producten- en dienstencatalogus (PDC) staan de producten en diensten die deel uitmaken van dit programma. WAT WILLEN WE MET DIT PROGRAMMA BEREIKEN? Het realiseren van een adequaat niveau van toezicht en handhaving bij milieubelastende activiteiten. ODVeluwe voert haar handhavingstaak uit op basis van een handhavingsuitvoeringsprogramma (HUP) dat gebaseerd is op een risico-analyse-model en een level playing field. WAT GAAN WE DAAR VOOR DOEN? De output van het programma Toezicht en Handhaving wordt voor meer dan de helft bepaald door risico gestuurd gepland toezicht. Het andere deel van dit programma is vraaggestuurd. De vraaggestuurde productie betreft onder andere de gevolgen die voortkomen uit het geplande toezicht zoals hercontroles en handhavingsproducten. Een ander deel betreft klachten.
De Omgevingswet schrijft voor dat de deelnemers in ODVeluwe een gezamenlijke Regionale Uitvoerings- en handhavingsstrategie (RUHS) vaststellen voor de taken die belegd zijn bij de omgevingsdienst. In 2025 wordt deze RUHS opgesteld en binnen de kaders van de begroting wordt daar in 2026 een 1e uitwerking aan gegeven. ODVeluwe heeft een belangrijke rol bij ondermijning, waarbij de focus ligt op een goede invulling van de oog- en oorfunctie bij het uitvoeren van de reguliere VTH-taken om gemeente en/of politie tijdig te kunnen informeren over signalen. Toezichthouders worden getraind in het herkennen van ondermijnende activiteiten en vergunningverleners zijn bekend met het Bibobprotocol. Op lokaal niveau kan per gemeente aanvullende inzet worden georganiseerd op basis van projectovereenkomsten (bijvoorbeeld voor deelname aan veiligheidsoverleggen of integrale controles naast het geplande toezicht om). Uitgangspunt blijft dat deelname wel gerelateerd moet zijn aan de kerntaken van ODVeluwe (en het verstrekte mandaat). In 2025 is gestart met de uitvoering van een nieuwe (basis)taak: het toezicht op de rapportageverplichting voor werkgebonden personenmobiliteit. In 2025 wordt deze taak nog op basis van tijdelijke financiering uitgevoerd, per 2026 is deze taak opgenomen in de begroting voor een totale omvang van ca. € 25.500.
Het toezicht is in eerste instantie nog beperkt tot het voldoen aan de rapportageverplichting, maar voor de lange termijn wordt verwacht dat ook gestuurd gaat worden op de verplichting de CO2-emissie van zakelijke mobiliteit te reduceren. In dat geval vergt het uitvoeren van deze nieuwe taak beduidend meer inzet dan nu voor 2026 is opgenomen. Onder de omgevingswet is de bevoegdheid van een aantal bodemtaken onder de Omgevingswet van de provincie overgegaan naar de gemeente. Het gaat hierbij voornamelijk over toezichtstaken. In de begroting 2026 zijn deze nieuwe bodemtaken opgenomen, dit in lijn met de eerdere projectovereenkomsten waarbij deze taken door de deelnemers bij ODVeluwe zijn belegd. Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
9
In de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s) die jaarlijks voor alle deelnemers worden opgesteld, worden de de hiervoor genoemde thema’s vertaald naar concrete afspraken over de te leveren producten en diensten. In onderstaand tabel is de productie voor het gehele programma opgenomen, in bijlage 1 is de uitsplitsing van de geraamde productie per partner opgenomen. 2. Toezicht & Handhaving
Aantal
Geplande integrale controle - normaal
1.409
Geplande integrale controle - groot
362
Geplande aspectcontrole - normaal
718
Geplande aspectcontrole - groot
21
Geplande aspectcontrole - administratief
741
Niet geplande aspectcontrole - normaal
1.360
Niet geplande aspectcontrole - groot
27
Incidentmelding
405
Besluit tot handhaving
195
Juridisch advies verstrekken
146
Besluit tot handhavingsverzoek
23
Totaal
5.407
Diensten (in uren)
Uren
Bereikbaarheidsregeling (inclusief Piket)
325
BOA inzet (inclusief coördinatie)
2.640
Kennisontwikkeling expertises en thema's (b.v. brancheplannen)
2.400
Totaal
5.365
Omzet per partner Bedragen x € 1 2. Toezicht & Handhaving
Bedrag
Apeldoorn
2.570.155
Brummen
266.761
Epe
525.729
Voorst
324.291
Elburg
428.917
Ermelo
643.538
Harderwijk
903.223
Hattem
142.097
Heerde
267.042
Nunspeet
425.952
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
10
Oldebroek
343.825
Putten
718.559
Gelderland Totaal
0 7.560.090
De in bovenstaande tabel genoemde bedragen betreffen niet alleen uren, maar ook andere kostensoorten, zoals uitbesteding. WAT MAG HET KOSTEN? Bedragen x € 1
Programma 2. Toezicht & Handhaving
Lasten
Baten
Saldo
Toezicht & Handhaving
6.161.125
7.560.090
1.398.965
Saldo
6.161.125
7.560.090
1.398.965
0
0
0
6.161.125
7.560.090
1.398.965
Mutaties reserves Resultaat
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
11
Programma 3. Advies WAT HOUDT DIT PROGRAMMA IN? Binnen het programma Advies worden adviesproducten geleverd op het gebied van diverse milieuspecialismen, zoals bodem, geluid, veiligheid, energie, ecologie en milieuplanologie. Onder dit programma vallen ook het beheer van het bodeminformatiesysteem en het verstrekken van bodeminformatie. In de producten- en dienstencatalogus (PDC) staan de producten en diensten die deel uitmaken van dit programma. WAT WILLEN WE MET DIT PROGRAMMA BEREIKEN? Het uitvoeren van wettelijke (advies)taken, dan wel adviseren over thematisch milieubeleid met het oog op een beter leefmilieu (gezondheid, veiligheid en leefbaarheid). WAT GAAN WE DAAR VOOR DOEN? De output van het programma Advies is vraaggestuurd en wordt bepaald door aanvragen van onze opdrachtgevers. Aanvragen zijn conjunctuur gevoelig en afhankelijk van wijzigingen in weten regelgeving. Door het van kracht worden van de Omgevingswet zien we op bepaalde thema’s het aantal en de complexiteit van de adviesaanvragen toenemen. Net als bij het programma Vergunningverlening zien we bij het programma Advies het effect van de onduidelijkheid rondom het thema stikstof. Binnen het programma Advies leidt dit tot een toename van vragen, regelmatig in combinatie met vragen op het thema ecologie.
De door ODVeluwe ontwikkelde menukaart Ecologie en Stikstof maakt inzichtelijk op welke onderdelen we kunnen ondersteunen. De overdracht van de bodemtaken zoals genoemd bij het programma Toezicht en Handhaving betreft naast toezichtcontroles een component advies, deze advisering is in lijn met de projectovereenkomsten structureel aan de begroting toegevoegd. De rijksregistratieprogramma’s Central Instrument Monitoring Luchtkwaliteit (CIMLK) en Register Externe Veiligheidsrisico’s (REV) worden in opdracht van onze partners door ODVeluwe geactualiseerd. Beide programma’s maken onderdeel uit van het thema omgevingsveiligheid binnen de Omgevingswet. In 2026 dienen onze partners de Basis Geluid Emissie (BGE) voor hun gebied vast te stellen. ODVeluwe ziet hier mogelijkheden om te ondersteunen en past dit waar mogelijk binnen de bestaande begroting. In het kader van de bezuinigingen in 2026 is er behoudend begroot binnen het programma Advies. Constateren wij dat het aantal adviesvragen de geraamde productie overstijgt dan kunnen per deelnemer aanvullende projectovereenkomsten gesloten worden. Hierdoor kan ODVeluwe advies op maat per deelnemer verzorgen. In de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s) die jaarlijks voor alle deelnemers worden opgesteld, worden de de hiervoor genoemde thema’s vertaald naar concrete afspraken over de te leveren producten en diensten.
In onderstaand tabel is de productie voor het gehele programma opgenomen, in bijlage 1 is de uitsplitsing van de geraamde productie per partner opgenomen.
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
12
3. Advies
Begroot
Advies enkelvoudig
1.290
Advies meervoudig
702
Totaal
1.992
Diensten (in uren)
Begroot
Informatieverstrekking
4.630
Productontwikkeling, uitvoeringsprogramma’s VTHA en PDC
660
Accountmanagement partners
660
Kennisontwikkeling expertises en thema's
660
Totaal
5.610
Omzet per partner Bedragen x € 1 3. Advies
Bedrag
Apeldoorn
1.148.948
Brummen
141.875
Epe
279.606
Voorst
172.472
Elburg
228.117
Ermelo
342.262
Harderwijk
480.374
Hattem
75.574
Heerde
142.025
Nunspeet
226.540
Oldebroek
182.861
Putten
382.161
Gelderland Totaal
0 3.802.815
De in bovenstaande tabel genoemde bedragen betreffen niet alleen uren, maar ook andere kostensoorten, zoals uitbesteding.
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
13
WAT MAG HET KOSTEN? Bedragen x € 1 Programma 3. Advies
Lasten
Baten
Saldo
Advies
2.890.655
3.802.815
912.161
Saldo
2.890.655
3.802.815
912.161
0
0
0
2.890.655
3.802.815
912.161
Mutaties reserves Resultaat
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
14
Programma 4. Samenwerking omgevingsdiensten WAT HOUDT DIT PROGRAMMA IN? Op basis van de “Notitie stelselwerkzaamheden” van de Gelderse omgevingsdiensten voert ODVeluwe de volgende taken uit voor de Gelderse omgevingsdiensten: • Portaal, Kennis en Communicatie. • Bestuurlijke Strafbeschikking Milieu (BSbM) en coördinatie Bijzonder Opsporingsambtenaren (BOA’s) Naast de uitvoering van de genoemde taken betaalt ODVeluwe ook een bijdrage aan de taken die mede ten behoeve van ODVeluwe bij de andere Gelderse omgevingsdiensten zijn belegd en de activiteiten die door de Gelderse omgevingsdiensten samen worden georganiseerd. Het gaat dan bijvoorbeeld om Ketentoezicht, Coördinatie & Kwaliteit en P&O. WAT WILLEN WE MET DIT PROGRAMMA BEREIKEN? Het Portaal Gelderse omgevingsdiensten draagt bij aan het vergroten van de professionaliteit en samenwerking van de omgevingsdiensten in Gelderland en het verbeteren van de kwaliteit van de uitvoering van taken binnen het omgevingsrecht. De focus van Portaal ligt hierdoor op het faciliteren en ondersteunen van het opgavegericht werken en de samenwerking binnen de Gelderse omgevingsdiensten. ODVeluwe verzorgt ten behoeve van de andere omgevingsdiensten in het Gelders stelsel de coördinatie van de Bijzonder Opsporingsambtenaren (boa’s) en het toetsen en doorzetten van de Bestuurlijke Strafbeschikking Milieu (BSbM).
WAT GAAN WE DAAR VOOR DOEN? Portaal Portaal is de spil in de algemene contacten op strategisch/tactisch niveau tussen de Gelderse OD’s en externe partners, waarbij de onderlinge afstemming tussen strafrechtelijke en bestuurlijke handhaving centraal staat. We zorgen voor verbinding met partijen als politie, OM, veiligheidsregio’s, waterschappen en GGD. We stemmen af en brengen partijen bij elkaar en faciliteren het gesprek en de samenwerking. Kennis Portaal Kennis faciliteert de ontmoeting en samenwerking van de Gelderse omgevingsdiensten. Enerzijds middels het faciliteren en organiseren van bijeenkomsten en anderzijds door het via communicatiemiddelen stimuleren van kennisuitwisseling. Hiermee wordt invulling gegeven aan kennisontwikkeling en samenwerking tussen de Gelderse omgevingsdiensten. Communicatie Portaal Communicatie onderhoudt en optimaliseert communicatiekanalen en -middelen binnen de Gelderse omgevingsdiensten. In het land hebben de Gelderse omgevingsdiensten inmiddels een herkenbare positie ingenomen. Deze positie danken we mede aan de herkenbare uitstraling dankzij de uniforme huisstijl, website en andere Gelderlandbrede uitingen zoals persberichten en flyers. Portaal Communicatie zal deze uitingen blijven beheren en samen met de collega communicatieadviseurs binnen de Gelderse omgevingsdiensten doorontwikkelen.
Bijzondere aandacht is er voor arbeidsmarktcommunicatie en hierin met name de verbinding met onderwijsinstellingen. Coördinatie Bijzonder Opsporingsambtenaren (BOA’s) en Bestuurlijke Strafbeschikking Milieu (BSbM) Dit betreft: • Advisering aan de Gelderse omgevingsdiensten hoe de BSbM-taak in te richten. Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
15
• • •
Coördinatie van de BOA’s in dienst bij de Gelderse Omgevingsdiensten. Bevorderen van de kwaliteit van de BOA’s in dienst bij de Gelderse Omgevingsdiensten. Bewaken van de kwaliteit van de uitvoering van de BSbM.
In onderstaand tabel is de productie (in uren) voor het gehele programma opgenomen, deze productie wordt vanwege het gemeenschappelijke karakter niet uitgesplitst per partner. 4. Samenwerking omgevingsdiensten (uren) Portaal, Kennis en Communicatie
Begroot 4.131
BSbM en coordinatie BOA’s
540
Totaal
4.671
Omzet per partner Bedragen x € 1 4. Samenwerking OD'en
Bedrag
Apeldoorn
55.386
Brummen
5.512
Epe
10.864
Voorst
6.701
Elburg
8.863
Ermelo
13.298
Harderwijk
18.665
Hattem
2.936
Heerde
5.518
Nunspeet
8.802
Oldebroek
7.105
Putten
14.849
Gelderland
16.800
Totaal
175.300
De in bovenstaande tabel genoemde bedragen betreffen niet alleen uren, maar ook andere kostensoorten, zoals uitbesteding. Omzet Gelderse Omgevingsdiensten Bedragen x € 1 Taak
Bedrag
Kenniscentrum & Portaal
412.843
BSbM
46.585
Totaal
459.428
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
16
WAT MAG HET KOSTEN? Bedragen x € 1 Programma 4. Samenwerking omgevingsdiensten
Lasten
Baten
Saldo
Samenwerking omgevingsdiensten
542.741
634.728
91.987
Saldo
542.741
634.728
91.987
0
0
0
542.741
634.728
91.987
Mutaties reserves Resultaat
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
17
Programma 5. Projecten & Programma’s WAT HOUDT DIT PROGRAMMA IN? Het programma Projecten & Programma’s betreft het uitvoeren van projectmatige en programmatische werkzaamheden voor partners en andere opdrachtgevers, die geen onderdeel zijn van het basis-takenpakket. Hierbij valt te denken aan projecten, programma’s en adviezen op het gebied van: • Fysieke leefomgeving en milieuplanologie. • Bodem- en ondergrond. • Energie(transitie), klimaat, circulariteit en duurzaamheid. • Vergunningverlening en handhaving. • Andere opdrachten die passen binnen de gemeenschappelijke regeling ODVeluwe. In de begroting voor 2026 worden voor deze werkzaamheden middelen geraamd voor Apeldoorn, Provincie Gelderland en RVO. De andere partners hebben deze taken niet (structureel) bij ODVeluwe ondergebracht. De projectenportefeuille voor Apeldoorn is voor een deel al vooraf ingevuld via meerjarenafspraken en raamovereenkomsten en wordt in de loop van het jaar aangevuld met concrete projectopdrachten. In de begroting voor 2026 is de taakstelling die Apeldoorn ODVeluwe heeft gegeven verwerkt. Provincie Gelderland heeft een meerjarige opdracht verstrekt aan ODVeluwe en het RVO betreft de aan ODVeluwe toegekende specifieke uitkering toezicht en handhaving energiebesparingsplicht (SPUK THE).
De overige partners en andere opdrachtgevers verstrekken opdrachten die door middel van een aparte projectovereenkomst aan ODVeluwe in opdracht worden gegeven. Hiervoor worden in de begroting geen middelen geraamd. Deze projecten en opdrachten worden per project c.q. opdracht met de betreffende partner (financieel) afgerekend en worden verantwoord op dit programma. WAT WILLEN WE MET DIT PROGRAMMA BEREIKEN? Dit programma levert een inhoudelijke bijdrage aan de wensen en ambities van de partners op het gebied energie- en klimaatdoelstellingen en het verbeteren van de kwaliteit van de leefomgeving. Beoogd neveneffect is kennisdeling binnen het werkgebied van ODVeluwe. Zo profiteren meer partners van opgedane kennis en ervaringen en is ODVeluwe steeds vaker een schakel bij regionale samenwerking. WAT GAAN WE DAAR VOOR DOEN? In de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s) die jaarlijks voor alle deelnemers worden opgesteld, worden concrete afspraken gemaakt over de te leveren productie. 5. Projecten & Programma’s (uren)
Begroot
Apeldoorn Raamovereenkomsten
6.992
Provincie Gelderland
3.778
RVO SPUK THE
2.870
Totaal
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
13.640
18
Omzet per partner Bedragen x € 1 5. Projecten & Programma's
Bedrag
Apeldoorn
773.994
Brummen
0
Epe
0
Voorst
0
Elburg
0
Ermelo
0
Harderwijk
0
Hattem
0
Heerde
0
Nunspeet
0
Oldebroek
0
Putten
0
Gelderland
386.058
RVO – SPUK THE
225.000
Totaal
1.385.052
De in bovenstaande tabel genoemde bedragen betreffen niet alleen uren, maar ook andere kostensoorten, zoals uitbesteding. WAT MAG HET KOSTEN? Bedragen x € 1 Programma 5. Projecten & Programma’s
Lasten
Baten
Saldo
Samenwerking omgevingsdiensten
1.037.961
1.385.052
347.091
Saldo
1.037.961
1.385.052
347.091
0
0
0
1.037.961
1.385.052
347.091
Mutaties reserves Resultaat
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
19
Financiële begroting Bedragen x € 1 LASTEN
Begroting 2026
1 PERSONELE LASTEN PRIMAIR PROCES
12.035.900
1.1 Salarissen en sociale lasten
113,45
11.294.600
1.2 Algemene personeelskosten
2,45%
276.700
1.3 Vorming & opleiding
3,00%
338.800
1.4 Inhuur derden in aanvulling op vaste formatie
125.800
2 MATERIËLE LASTEN PRIMAIR PROCES
850.300
2.1 Software en gebruikersrechten
466.800
2.2 Contributie Omgevingsdienst NL
56.200
2.3 Overige materiele lasten primair proces
327.300
3 MATERIËLE LASTEN t.b.v. specifieke deelnemer
112.900
3.1 Directe uitvoeringskosten (Apeldoorn)
112.900
4 SAMENWERKING OMGEVINGSDIENSTEN
175.300
4.1 Bijdrage aan Coördinatie & Kwaliteit (ODDV)
11.500
4.2 Bijdrage aan Ketentoezicht (ODR)
111.200
4.3 Bijdrage aan P&O (ODA)
16.900
4.4 Gelders Ondergrond Overleg (GOO)
35.700
5 PERSONELE LASTEN OVERHEAD
2.219.000
5.1 Salarissen en sociale lasten
17,82
2.104.300
5.2 Algemene personeelskosten
2,45%
51.600
5.3 Vorming & opleiding
3,00%
63.100
6 MATERIËLE LASTEN OVERHEAD
1.943.200
6.1 Huisvesting en facilitaire dienstverlening
591.800
6.2 ICT-voorzieningen
782.400
6.3 Servicepunt, PSA en HR-ondersteuning
107.900
6.4 Financiële administratie
49.600
6.5 Software en gebruikersrechten
41.100
6.6 Centrale personeelsbudgetten
77.900
6.7 Verzekeringen
59.400
6.8 Overige materiële lasten organisatie
21.700
6.9 Ondernemingsraad (OR)
10.400
6.10 Organisatieontwikkeling / innovatie
>1,00%
7 OVERIGE LASTEN
201.000 227.300
7.1 Bestuur
11.800
7.2 Accountancy
41.600
7.3 Onvoorzien Totaal lasten
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
1,00%
173.900 17.563.900
20
BATEN
Begroting 2026
8 BATEN 8.1 Kenniscentrum & Portaal (samenwerking Gelderse OD'en)
412.843
8.2 BSbM (samenwerking Gelderse OD'en)
46.585
8.3 BOA-loket - vergoeding provincie Gelderland
79.065
8.4 BOA-toezicht recreatiezonering
306.993
8.5 SPUK-THE
225.000
8.6 Bijdrage Provincie Gelderland tbv samenwerkingstaken OD'en
16.800
8.7 Omzet / Bijdragen gemeentelijke deelnemers
16.476.614
Totaal baten
17.563.900
Omzet Bedragen x € 1 Bijdrage per deelnemer
2026
Aandeel
Apeldoorn
5.757.579
34,91%
Brummen
573.037
3,47%
Epe
1.129.336
6,85%
Voorst
696.620
4,22%
Elburg
921.369
5,59%
Ermelo
1.382.405
8,38%
Harderwijk
1.940.242
11,76%
Hattem
305.224
1,85%
Heerde
573.641
3,48%
Nunspeet
915.000
5,55%
Oldebroek
738.582
4,48%
1.543.559
9,36%
16.800
0,10%
16.493.414
100,00%
Putten Gelderland TOTAAL
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
21
Toelichting op de financiële begroting Personele lasten 1.1 en 5.1 Salarissen en sociale lasten De salarisraming is gebaseerd op het formatieplan ODVeluwe, uitgaande van 124,19 fte. Conform de uitgangspunten en eerdere projectovereenkomsten zijn hieraan toegevoegd de lasten voor de aanvullende bodemtaken en water, complexe vergunningverlening, complex toezicht en handhaving en de salarislasten voor de projecten van de provincie en RVO. In totaal betreft deze aanvulling 6,10 fte. Verder zijn de lasten opgenomen van de bovenformatieve plaatsing (0,99 fte) als gevolg van het plaatsingsplan ODVeluwe d.d. 12 december 2023. 1.2 en 5.2 Algemene personeelskosten Onder deze noemer zijn kosten geraamd voor vergoeding woon-werkverkeer, reis - en verblijfkosten (dienstreizen), personele vergoedingen (waaronder thuiswerkvergoeding) en coördinatiemodules. 1.3 en 5.3 Vorming & opleiding Overeenkomstig het vereiste van de robuustheidscriteria voor omgevingsdiensten is het opleidingsbudget geraamd ter grootte van 3,0% van de loonsom. 1.4 Inhuur derden in aanvulling op vaste formatie Hier is het inhuurbudget opgenomen waar volgens het formatieplan geen formatie tegenover staat. Deze formatie wordt ingezet in het geval van ziekte e.d.
Materiële lasten primair proces 2.1 Software en gebruiksrechten primair proces Onder deze noemer zijn alle lasten samengenomen van informatiesystemen die uitsluitend t.b.v. het primaire proces worden gebruikt en nodig zijn voor de uitvoering van de primaire taken van ODVeluwe. Dit betreft o.a. het milieu-zaaksysteem OpenWave, digitale checklisten, I-GO, KiWadataportal, lucht- en straatfoto's, juridische informatievoorziening, toegang tot de Nationale Databank Flora & Fauna (NDFF), geluidssoftware, gebruiksrechten van het BRS en de verplichte aansluiting op Inspectieview milieu. 2.2 Omgevingsdienst NL - contributie Dit betreft de verplichte contributie aan de vereniging van Nederlandse omgevingsdiensten. 2.3 Overige materiële lasten primair proces Hieronder vallen diverse materiële lasten T&H bestaande uit noodzakelijke uitrusting, hulpmiddelen, advieskosten alsmede lidmaatschap van het NEN, de kosten voor gebruik van dienstvoertuigen (algemene dienst) en onderhoud en gebruik van de geluidmeetapparatuur.
Materiële lasten t.b.v. specifieke deelnemer 3.1 Directe uitvoeringskosten (Apeldoorn) Gemeente Apeldoorn heeft bij oprichting van OVIJ een uitbestedingsbudget overgeheveld naar OVIJ. Dit budget is geoormerkt en wordt 1-op-1 besteed voor de gemeente Apeldoorn. Eventuele onder- en overschrijdingen worden aan het einde van het boekjaar met Apeldoorn verrekend. De taakstelling van €25.000,- is conform opgave verwerkt in de begroting.
Samenwerking Omgevingsdiensten Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
22
4.1 t/m 4.3 Bijdragen aan taken in het kader van samenwerking omgevingsdiensten Hier zijn de bedragen opgenomen die aan de Gelderse omgevingsdiensten moeten worden betaald voor de uitvoering van de verschillende taken die in gezamenlijkheid voor en door de verschillende Gelderse omgevingsdiensten worden uitgevoerd. 4.4 Gelders Ondergrond Overleg (GOO) In Gelders verband zijn afspraken gemaakt over de bekostiging van het Gelders Ondergrond Overleg (GOO). De geraamde lasten zijn betreffen de netto bijdrage van de gemeenten in het werkgebied van ODVeluwe.
Materiële lasten overhead 6.1 Huisvesting en facilitaire dienstverlening Dit betreft de kosten voor huisvesting van ODVeluwe en bijkomende facilitaire dienstverlening. 6.2 ICT-voorzieningen Dit betreft de kosten die worden gemaakt om te kunnen voorzien in een digitale omgeving die noodzakelijk is om de van ODVeluwe gevraagde werkzaamheden te kunnen verrichten. 6.3 en 6.4 Financiële en personeels-/salarisadministratie c.a. Voor de uitvoering van de financiële administratie en de personeels-/salarisadministratie werkt ODVeluwe samen met een gastheer (i.c. gemeente Apeldoorn). De met uitvoering van de betreffende dvo gemoeide lasten worden hier geraamd. 6.5 Software en gebruiksrechten overhead Onder deze noemer zijn de kosten verzameld die zijn gemoeid met het voorzien in voor de bedrijfsvoering van ODVeluwe noodzakelijke softwaretoepassingen zoals intranet, tijdregistratiesysteem, inkoopsoftware, software voor procesbeschrijving en evaluatie, eHerkenning en eventuele overige ICT-middelen onder eigen contract van ODVeluwe.
6.6 Centrale personeelsbudgetten Tot deze groep behoren de lasten gemoeid met contributies van werkgeversvereniging WSGO, vakverenigingen alsmede de kosten in het kader van arbo, bedrijfszorg, BHV, werving & selectie, monitoring vaardigheden van medewerkers (VTH / kwaliteitscriteria), advies en onderzoek HRM, abonnementen vakliteratuur en kosten die worden gerekend tot de werkkostenregeling. 6.7 Verzekeringen Hier wordt de premie geraamd voor verzekeringen in het kader van o.a. aansprakelijkheid, rechtsbijstand, goed werkgeverschap en bedrijfsmiddelen. 6.8 Overige materiële lasten organisatie Hieronder vallen o.a. kosten voor de aanschaf van kantoorbenodigdheden / materialen organisatie en bankkosten. 6.9 Ondernemingsraad (OR) Dit betreft een budget voor kosten gemoeid met het faciliteren van de wettelijk verplichte ondernemingsraad. 6.10 Organisatieontwikkeling / innovatie Overeenkomstig het vereiste van de robuustheidscriteria voor omgevingsdiensten is een budget geraamd voor organisatieontwikkeling en innovatie ter grootte van minimaal 1,0% van de totale omzet.
Overige lasten
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
23
7.1 Bestuur Deze post ziet op kosten die mogelijk moeten worden gemaakt om het bestuur van ODVeluwe op een goede wijze te kunnen inrichten. 7.2 Accountancy Hier worden de lasten geraamd die zijn gemoeid met controle op het door ODVeluwe gevoerde financiële beheer en beleid. 7.3 Onvoorzien Overeenkomstig de uitgangspunten voor de begroting is de raming gebaseerd op 1% van het totaal van de overige geraamde lasten. De post dient als eerste buffer in het kader van de benodigde weerstandscapaciteit in het geval zich risico’s of andere onvoorziene gebeurtenissen voordoen.
Baten 8.1 en 8.2 Bijdragen van Gelderse omgevingsdiensten Dit betreft de vergoeding van de Gelderse omgevingsdiensten voor hun aandeel in de kosten van de uitvoering van de door ODVeluwe t.b.v. de gezamenlijke Gelderse omgevingsdiensten uitgevoerde taken/dienstverlening. 8.3 tm 8.5 Vergoeding specifieke projecten Dit betreft de overige baten van ODVeluwe die voortvloeien uit specifieke regelingen of projectovereenkomsten. 8.6 en 8.7 Omzet / Bijdragen deelnemers Dit betreft het deel van de totale omzet van ODVelwue dat, na aftrek van de overige baten, voor rekening blijft van de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Veluwe.
Uurtarief Het uurtarief voor de in deze begroting opgenomen overeengekomen reguliere dienstverlening bedraagt € 110,60 en is op de volgende wijze berekend: Kosten onderdeel van het uurtarief Begrote productieve uren Uurtarief 2022
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
€ 17.101.800 154.471 € 110,70
24
Overzicht van lasten en baten per taakveld Bedragen x € 1 Overzicht van lasten en baten per taakveld conform BBV 2017 Programma
Taakveld
Lasten
Baten
Saldo
1. Vergunningverlening
7.4 Milieubeheer
2.541.919
4.181.215
1.639.296
2. Handhaving
7.4 Milieubeheer
6.161.125
7.560.090
1.398.965
3. Advies
7.4 Milieubeheer
2.890.655
3.802.815
912.161
4. Stelseltaken
7.4 Milieubeheer
542.741
634.728
91.987
5. Projecten & programma’s
7.4 Milieubeheer
1.037.961
1.385.052
347.091
Overzichten Algemene dekkingsmiddelen
0.5 Treasury
0
0
0
Bestuur
0.1 Bestuur
53.400
0
-53.400
Overhead
0.4 Overhead ondersteuning organisatie
4.162.200
0
-4.162.200
0
0
0
173.900
0
-173.900
17.563.900 17.563.900
0
Heffing Vennootschapsbelasting 0.9 Vennootschapsbelasting Onvoorzien
0.8 Algemene baten en lasten
Saldo van lasten en baten Mutaties reserves Resultaat
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
0
0
0
17.563.900 17.563.900
0
25
Geprognotiseerde balans (Bedragen x € 1)
31-12-2024
31-12-2025
31-12-2026
ACTIVA
Werkelijk
Prognose
Prognose
Vaste activa
Immateriële vaste activa
0
0
0
Materiële vaste activa
121.500
108.000
94.500
Financiële vaste activa
0
0
0
121.500
108.000
94.500
0
0
0
2.802.323
2.750.000
2.870.000
Totaal vaste activa
Vlottende activa
Voorraden
Uitzettingen met een looptijd < 1 jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Uitzettingen in 's Rijks schatkist - Overige vorderingen
733.775
750.000
770.000
2.068.548
2.000.000
2.100.000
0
0
0
Liquide middelen - Bank- en girosaldi
640.238 640.238
Overlopende activa
680.000 680.000
872.362
690.000 690.000
885.000
905.000
- Overige nog te ontvangen bedragen
798.270
800.000
810.000
- Vooruitbetaalde bedragen
74.092
85.000
95.000
Totaal vlottende activa
4.314.923
4.315.000
4.465.000
Totaal Activa
4.436.423
4.315.000
4.559.500
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
26
(Bedragen x € 1)
31-12-2024
31-12-2025
31-12-2026
ACTIVA
Werkelijk
Prognose
Prognose
Vaste passiva
Eigen vermogen - Algemene reserve
584.178
360.500
347.000
0
252.500
252.500
- Bestemmingsreserves
121.500
108.000
94.500
- Gerealiseerde resultaat
462.678
0
0
Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen
496.165 496.165
225.000 225.000
0 0
en risico's
Schulden met een looptijd > 1 jaar
Totaal vaste passiva
0
0
0
1.080.343
585.500
347.000
Vlottende passiva
Schulden met een looptijd < 1 jaar - Overige schulden
1.543.898 1.543.898
Overlopende passiva - Verplichtingen die in een volgend jaar tot
1.450.000 1.450.000
1.812.182
1.500.000 1.500.000
2.387.500
2.712.500
667.438
1.102.500
1.300.000
1.144.744
1.285.000
1.412.500
betaling komen - Voorschot bedragen van overheidslichamen
Totaal vlottende passiva
3.356.080
3.837.500
4.212.500
Totaal Passiva
4.436.423
4.423.000
4.559.500
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
27
Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Deze paragraaf bevat een omschrijving van het risicoprofiel, de risico’s en het gewenste weerstandsvermogen. Risicoprofiel De hoogte van het weerstandsvermogen is gebaseerd op de relatie tussen de risico’s waar geen specifieke maatregelen voor zijn getroffenen, de capaciteit van middelen en mogelijkheden die ODVeluwe heeft om niet geraamde kosten op te vangen. Het weerstandsvermogen om niet geraamde kosten op te vangen, bestaat uit de de post Onvoorzien die jaarlijks in de begroting wordt opgenomen. In begrotingsjaar 2026 bedraagt deze post € 179.500. Benodigde weerstandscapaciteit De geïnventariseerde risico’s worden jaarlijks geactualiseerd. Bij de berekening van het benodigde weerstandsvermogen zijn de strategische risico’s niet meegenomen, omdat de eigenaren van ODVeluwe verantwoordelijk zijn voor de strategische keuzes en de financiering hiervan. Nr.
Naam risico
Beschrijving
Soort risico
Gevolgen
1
Automatisering
Productieverlies door uitval en reparatie van de verschillende systemen, uitwijkfaciliteit.
Financieel
In de gegeven beschikbaarheidgarantie zit geen garantie bij een calamiteit. Er is geen uitwijkfaciliteit, risico bij calamiteit ligt bij ODVeluwe.
2
Calamiteit bij bedrijf
ODVeluwe kan het verwijt krijgen niet goed te hebben gehandeld of onvoldoende te hebben gecommuniceerd en aansprakelijk worden gesteld.
Niet financieel
Verlies van vertrouwen in ODVeluwe, claims, negatieve publiciteit.
3
Taakuitvoering
Hieronder verstaan wij het risico van aansprakelijks-stelling bij de reguliere taakuitvoering.
Financieel
Betalen schadevergoeding.
4
Begrotingsrisico
Er is sprake van een kleine post onvoorzien in de begroting.
Financieel
Bij tegenvallers beroep doen op deelnemers.
5
Rechtmatigheid
Het niet voldoen aan de rechtmatigheidseisen kan leiden tot juridische procedures en claims.
Niet financieel
Imagoschade en verlies vertrouwen in ODVeluwe.
6
Loon- en prijsontwikkelingen
Periodiek wordt met de vakbonden overeenstemming bereikt over een nieuwe CAO SGO. De begroting wordt circa 1 jaar voor aanvang van het boekjaar opgesteld. Mogelijk worden nadien afspraken gemaakt die leiden tot extra loonstijgingen.
Financieel
Indien in een nieuwe CAO hogere loonstijgingen worden afgesproken, ontstaat een financieel tekort.
Beheersingsmaatregel
Voor de beschikbaarheid van de service is een garantie afgegeven. Medewerkers kunnen bij uitval van gebouwvoorzieningen thuis inloggen. Communicatieplan / protocol afstemmen met bevoegd gezag, simulatie oefenen.
ODVeluwe is verzekerd tegen wettelijke aansprakelijkheid en tegen een aanspraak op vermogensschade. Interne budgetbewaking, halfjaarrapportage richting deelnemers Interne controle, controle accountant, bewaking van rechtmatigheid van besluitvorming. Hogere bijdragen van de deelnemers.
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
Restrisico
Ja
Kwantificering risico
€x 1000
Kans-klasse
Kans %
100
Klein
25%
Nee
Weerstandscomponent
€ 25.000
€0
Ja
2,5 eigen risico per geval
Zeer klein
10%
€ 250
Ja
50
Klein
30%
€ 15.000
Nee
Ja
€0
100
Gemiddeld
45%
€ 45.000
28
Nr.
Naam risico
7
Ziekteverzuim
8
Eigen risico voor werknemersverzekeringen
9
Betaalde opdrachten
Beschrijving
In de kentallen is rekening gehouden met een ziektepercentage van maximaal 5%. Als dit percentage in de praktijk hoger uitvalt, zal de afgesproken productie mogelijk niet worden gerealiseerd. Eigen risico van ODVeluwe voor ziektewet, WW en premie-differentiatie voor WGA (Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgehandicapten). Verminderen van (incidentele) betaalde opdrachten door onze partners, waarvoor ODVeluwe vaste medewerkers in dienst heeft genomen.
Soort risico
Gevolgen
Beheersingsmaatregel
Restrisico
Kwantificering risico
€x 1000
Kans-klasse
Kans %
Weerstandscomponent
Financieel
Overschrijding begroting of het niet behalen van het met de deelnemers afgesproken programma.
Kosten voor bovenmatige ziekte worden zover mogelijk gecompenseerd door toerekening aan de posten onvoorzien per programma.
Ja
150
Gemiddeld
30%
€ 45.000
Financieel
Betaling eigen risico.
Geen maatregel. Aanspraken worden gemeld in de jaarrekening.
Ja
80
Gemiddeld
40%
€ 32.000
Financieel
Onvoldoende financiële dekking voor formatie
Medewerkers voor de uitvoering van betaalde opdrachten worden zoveel mogelijk op basis van tijdelijke contracten in dienst genomen.
Ja
200
Gemiddeld
45%
€ 90.000
TOTAAL
€ 252.250
De gekwantificeerde bedrijfsvoeringsrisico’s onder de benodigde weerstandscapaciteit bedragen in totaal € 252.250 (afgerond). Beschikbare weerstandscapaciteit Tot het weerstandsvermogen van ODVeluwe kunnen slechts twee posten worden gerekend: Reserves Post Onvoorzien. De omvang van de beschikbare weerstandscapaciteit is € 173.900 structureel (i.c. de post onvoorzien). Hoewel bestemmingsreserves in principe ook tot de beschikbare weerstandscapaciteit kunnen worden gerekend, wordt er voor gekozen om dergelijke reserves niet in de berekening mee te nemen, aangezien dergelijke reserves veelal niet vrij besteedbaar zijn. Weerstandsvermogen In de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Veluwe is vastgelegd dat de deelnemers er steeds voor zorgdragen dat ODVeluwe te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al zijn verplichtingen jegens derden te voldoen. In het geval één of meer van bovengenoemde risico’s werkelijkheid wordt en dit leidt tot financiële problemen bij ODVeluwe, zullen de deelnemers er voor moeten zorgen dat ODVeluwe over voldoende middelen beschikt om aan zijn verplichtingen te kunnen voldoen. Financiële kengetallen Op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording moet een aantal kengetallen in de paragraaf weerstandsvermogen worden opgenomen. In onderstaande tabel worden deze kengetallen gepresenteerd. Financiële kengetallen
Begroting 2026
Algemene reserve
€252.500
Netto schuldquote
-1%
Netto schuldquote excl. verstrekte leningen
-1%
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
29
Solvabiliteitsratio
8%
Structurele exploitatieruimte
1%
Grondexploitatie
n.v.t.
Belastingcapaciteit
n.v.t.
Hieronder worden de verschillende kengetallen kort toegelicht. Netto schuldquote De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Een negatief saldo geeft aan dat de vlottende activa hoger zijn dan de vlottende passiva (schulden). Netto schuldquote exclusief verstrekte leningen Om inzicht te verkrijgen in hoeverre sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven. Op die manier wordt duidelijk in beeld gebracht wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. Omdat ODVeluwe geen leningen heeft, is dit getal gelijk aan de netto schuldquote. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin ODVeluwe in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Indien er sprake is van een forse schuld én veel eigen vermogen (het totaal van de algemene en de bestemmingsreserves), hoeft een hoge schuld geen probleem te zijn voor de financiële positie. Daar is bijvoorbeeld sprake van indien een lening is aangegaan omdat het eigen vermogen niet liquide is (omdat het vast zit in het kantoorgebouw of dat er andere investeringen mee zijn gefinancierd). Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van ODVeluwe.
De mate van weerbaarheid geeft in combinatie met de andere kengetallen een indicatie over de financiële positie van ODVeluwe. Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Een begroting waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten is flexibeler dan een begroting waarbij structurele baten en lasten in evenwicht zijn. Grondexploitatie Dit kengetal is niet relevant voor ODVeluwe, maar wordt volledigheidshalve genoemd. Belastingcapaciteit Dit kengetal is niet relevant voor ODVeluwe, maar wordt volledigheidshalve genoemd.
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
30
Paragraaf Financiering Het financieringsvraagstuk van ODVeluwe is van een beperkte omvang. Dit heeft te maken met het feit dat de lasten vooral bestaan uit personeelslasten of daaraan gerelateerde kosten. De financieringsrisico's zijn om die reden beperkt. De paragraaf financiering is – in samenhang met de financiële verordening – een belangrijk instrument voor het transparant maken en daarmee voor het sturen, beheersen en controleren van de financieringsfunctie. ODVeluwe beschikt op dit moment niet over een door het algemeen bestuur vastgestelde financiële verordening, controleverordening en treasurystatuut. Het voornemen is om deze regelingen in de loop van 2025 aan het algemeen bestuur aan te bieden. Zolang deze regelingen niet door het AB van ODVeluwe zijn vastgesteld, zal door ODVeluwe worden gehandeld volgens de regelingen van de voormalige omgevingsdiensten OVIJ en ODNV. Algemene ontwikkelingen De treasuryfunctie is gebaseerd op de Wet Fido. Een belangrijk element daarbij is het meer zicht krijgen op de ontwikkeling van de financieringspositie, zowel op korte als lange termijn. Dit betreft dan vooral het in beeld brengen van de behoefte aan financieringsmiddelen, gerelateerd aan de investeringsplanning en de inzet van vrijvallende dan wel beschikbaar komende financieringsmiddelen. ODVeluwe heeft geen leningen uitstaan.
ODVeluwe neemt verplicht deel aan het zogenaamde schatkistbankieren. Dit houdt in dat eventuele positieve banksaldi bij het Rijk worden uitgezet. Het drempelbedrag voor schatkistbankieren bedraagt € 1.000.000. Risicobeheer Uit hoofde van de treasuryfunctie kunnen middelen worden uitgezet. Het Treasurystatuut is hierbij leidend. Renterisicobeheer Algemene uitgangspunten met betrekking tot het renterisicobeheer zijn: Geen overschrijding van de renterisiconorm conform de Wet Fido. Nieuwe leningen/uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële positie en de liquiditeitsplanning. De rentetypische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/uitzetting worden zo veel mogelijk afgestemd op de actuele rentestand en de rentevisie. Kasgeldlimiet Met de kasgeldlimiet is in de wet Fido een norm gesteld voor het maximum bedrag waarop de organisatie haar financiële bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar) mag financieren. Deze norm bedraagt 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten voor bestemming, dus met uitzondering van de stortingen in de reserves. Het begrotingstotaal in 2026 is € 17.563.900. De kasgeldlimiet bedraagt daarmee € 1.440.240. Renterisiconorm Het renterisico op de lange financiering wordt wettelijk begrensd door de renterisiconorm.
Als lange financiering wordt volgens de wet Fido aangemerkt: alle financieringsvormen met een rentetypische looptijd groter dan één jaar. Het renterisico wordt gedefinieerd als het minimum van de netto nieuw aangetrokken schuld en de betaalde aflossingen, vermeerderd met het saldo van de contractuele renteherzieningen op de opgenomen en uitgezette geldleningen. Het renterisico op de lange termijn wordt beperkt tot de in wet genoemde 20% van de restant hoofdsom van de rentetypische langlopende leningen. Achterliggende reden voor het gebruik van de renterisiconorm is de spreiding van het renterisico over de jaren. Relatiebeheer Het betalingsverkeer is ondergebracht bij de N.V. Bank voor Nederlandse Gemeenten.
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
31
Paragraaf Bedrijfsvoering Deze paragraaf gaat over de sturing en beheersing van de primaire en ondersteunende processen van ODVeluwe. Personeel De medewerkers van ODVeluwe vormen de stuwende kracht van de organisatie. In hun dagelijkse werk worden ze in meer of mindere mate geconfronteerd met de complexiteit van de leefomgeving, waarbij het werk binnen een politiek-bestuurlijke omgeving voor een extra dimensie zorgt. Medewerkers zijn productverantwoordelijk. Samenwerken, omgevingsbewustheid, zelf reflecterend vermogen, verantwoordelijkheid, transparantie en veranderingsbereidheid vormen de basis voor de werkhouding van de medewerkers. Het is dan ook van belang dat de taken in een veilige en professionele omgeving uitgevoerd kunnen worden. Voor de uitvoering van het werk wordt van de medewerkers verwacht dat zij dit doen vanuit een hoge mate van betrokkenheid. Hiermee wordt de basis gelegd voor een excellente organisatie. Daarnaast is het van belang te voldoen aan de kwalitatieve eisen die worden gesteld aan zowel organisatie als medewerkers. Hiervoor kunnen passende opleidingen worden gevolgd. Medezeggenschap ODVeluwe heeft veel betrokken medewerkers en mede daardoor een actieve Ondernemingsraad. Er wordt regelmatig overleg gevoerd worden tussen de OR en de bestuurder.
Huisvesting en Het Nieuwe Werken ODVeluwe kent twee kantoorlocaties die elk centraal gelegen zijn in het werkgebied. Deze beide locaties in het werkgebied worden als belangrijk ervaren voor de nabijheid, herkenbaarheid en identiteit van ODVeluwe, door zowel het personeel als de opdrachtgevers en externe partijen. Huisvesting dient een bijdrage te leveren aan het werkproces en méér te zijn dan een kostenpost. De facilitering van bepaalde diensten op het gebied van bedrijfsvoering wordt uitgevoerd door de gemeente Apeldoorn en is vastgelegd in een DVO Bedrijfsvoering. De ambitie is om, in lijn met Het Nieuwe Werken, plaats- en tijdonafhankelijk werken zo veel mogelijk te stimuleren en mogelijk te maken. Deze ambitie stelt eisen aan onder andere de aansturingsfilosofie (sturen op prestaties en resultaten), de informatie-infrastructuur (toegang tot informatie, digitalisering, technische hulpmiddelen, virtueel kantoor), de cultuur en heeft effect op de huisvesting (minder vaste werkplekken) en het beschikbaar stellen van mobiele werkapparatuur. Aan medewerkers in dienst van ODVeluwe is derhalve een mobiele telefoon, een laptop en evt. een groot beeldscherm voor thuiswerken in bruikleen gegeven. ICT Ontwikkelingen op het vlak van digitaal werken gaan snel en stellen steeds meer eisen aan zowel personeel als software, hardware en veiligheid.
Professionalisering op dit vlak blijft een continu punt van aandacht net zoals data-gedreven werken en het verder ontwikkelen van het informatiebeleid en de informatie-strategie. Met het aanstellen van een informatiemanager in eigen dienst per eind 2024 zullen in 2025 belangrijke stappen worden gezet waardoor we in 2026 op dit vlak aan de IBP robuustheidscriteria zullen voldoen. Verder zal in 2026 de ontvlechting uit de digitale omgeving van Apeldoorn gerealiseerd worden, waarmee het mogelijk wordt om meer de eigen koers te bepalen in aansluiting op de ontwikkelingen op landelijk niveau.
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
32
Bestuurlijk Op 1 januari 2025 kende het Algemeen Bestuur de volgende samenstelling:
Naam lid AB
Namens deelnemer
dhr. K. Castelein
gemeente Hattem
dhr. B. Engberts
gemeente Oldebroek
dhr. J. Groothuis
gemeente Nunspeet
dhr. D. Huizer
gemeente Apeldoorn
dhr. P. Inberg
gemeente Brummen
dhr. E. ’t Jong
gemeente Putten
mw. A. van Loon
gemeente Epe
dhr. S. Nienhuis
gemeente Heerde
dhr. M. Pijnenburg
gemeente Harderwijk
dhr. K. Ruitenberg
provincie Gelderland
dhr. R. van Veen
gemeente Ermelo
dhr. H. van Zeijts
gemeente Voorst
dhr. H. Wessel
gemeente Elburg
Het Algemeen Bestuur heeft dhr. P. Inberg aangesteld tot voorzitter van gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Veluwe.
Op 1 januari 2025 kende het Dagelijks Bestuur de volgende samenstelling:
Naam lid DB
Namens deelnemer
dhr. B. Engberts
gemeente Oldebroek
dhr. D. Huizer
gemeente Apeldoorn
dhr. P. Inberg
gemeente Brummen
dhr. E. ’t Jong
gemeente Putten
dhr. S. Nienhuis
gemeente Heerde
Programmabegroting 2026 Omgevingsdienst Veluwe
33
Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen De paragraaf onderhoud kapitaalgoederen heeft tot doel om aan te tonen hoe ODVeluwe de instandhouding van haar kapitaalgoederen waarborgt. Investeringen in kapitaalgoederen zijn vooralsnog beperkt, mede omdat ODVeluwe de benodigde bedrijfsmiddelen veelal via huur, lease of dienstverleningsovereenkomst afneemt. Kantoorruimte wordt gehuurd en voor het up-to-date houden van de benodigde voorzienignen zijn waar nodig onderhoudscontracten gesloten met leveranciers. Tot op heden heeft ODVeluwe geen investeringen in kapitaalgoederen gedaan. Bij oprichting van ODVeluwe zijn vijf (reeds volledig afgeschreven) dienstauto’s overgenomen van de rechtsvoorgangers van ODVeluwe. Voor de onderhoudskosten van deze dienstauto’s is in de begroting een budget opgenomen. In deze begroting is geen sprake van geplande investeringen. Er is daarom geen beleid voor onderhoud van kapitaalgoederen nodig totdat ODVeluwe eigen investeringen gaat doen in kapitaalgoederen.
Paragraaf Verbonden Partijen ODVeluwe heeft geen bestuurlijke publiekrechtelijke organisaties.
en
financiële
belangen
in
privaatrechtelijke
of
Paragraaf Openbaarheid In 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden. Deze wet is bedoeld om de overheid transparanter te maken. ODVeluwe heeft een website waarop over een aantal zaken actief gecommuniceerd wordt, daarnaast deelt ODVeluwe op verzoek informatie met inwoners en bedrijven Bij het nemen van beslissingen streeft ODVeluwe er naar, ook met het oog op de Omgevingswet, meer informatiegestuurd en datagedreven te werken. Hierbij sluiten we als dienst ook aan bij één van de eisen die aan robuustheid worden gesteld vanuit het Interbestuurlijk programma versterking VTH-stelsel (IBP VTH): “De dienst kan een relatie leggen tussen werk, mensen en geld. Er wordt informatiegestuurd gewerkt. Dat komt tot uitdrukking in percentage van de uitvoeringsformatie VTH voor businessintelligence en opleidingsbudget van 3% van de loonsom.”. We zijn gestart met het in kaart brengen van de informatiebehoefte c.q. verplichting bezien vanuit de Omgevingswet, de Wet open overheid en de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer die op 1 januari 2026 in werking zal treden. Aan de hand hiervan bepalen we welk niveau van datavolwassenheid en dataorganisatie nodig is om in de behoefte te voorzien en om aan de verplichtingen van de Woo en WMEBV te voldoen. Aansluitend bepalen we wat nodig is om op het gewenste niveau te komen.