Beantwoording technische vragen Progressief Ermelo

Technische vragen Progressief Ermelo

Antwoord

Bij de behandeling van de jaarstukken 2022 zijn bepaalde keuzes gemaakt inzake rekeningsaldo bestemmende post, onttrekking uit de algemene reserve en transitiebudgetten in relatie tot het jaar 2023. Daarover hebben wij de volgende vragen:

Is er enige indicatie of de € 4.356.000 rekeningsaldo bestemmende post wel wordt besteed in 2023, en zo ja hoe en waaraan? (raadsvoorstel punt 3). Kunnen wij dat terug vinden in de Beraps?

U vindt deze posten niet terug in de bestuursrapportages. Het bedrag van € 4.356.000,- is bij de jaarrekening door de raad vastgesteld. De financiële verwerking heeft bij deze raadsstukken plaatsgevonden.

De realisatie op deze onderdelen vindt gedurende 2023 plaats. In de reguliere budgetgesprekken met budgethouders wordt aan de uitputting van deze RSBP’s aandacht besteed. Is het duidelijk aan welke plannen in 2023 de € 320.000 onttrekking uit de algemene reserve wordt besteed? (raadsvoorstel punt 3). Kunnen wij dat terug vinden in de Beraps?

U vindt deze posten niet terug in de bestuursrapportages.

Budgettoewijziging heeft plaatsgevonden bij de jaarstukken, derhalve hoeft toewijzing niet meer tijdens een bestuursrapportage plaats te vinden.

Voor uw informatie betreft het budgetten voor de onderwerpen:

€ 45.000 Onderhoudsbudgetten Interactie € 28.000 Meerinzicht ICT-dienstverlening € 21.000 Meerinzicht Arbeidsdeskundige € 17.000 Meerinzicht Bulkaanvragen Minimaregelingen € 94.000 Meerinzicht Bestuurlijke

Besluitvorming € 25.000 Werkbudget raad € 50.000 Inhuur adviseur € 40.000 Meerinzicht opdrachten naast uniforme dienstverlening Is er al enige zicht op concrete uitvoeringsplannen voor de besteding van de transitiebudgetten (punt 5 t/m 7) ter hoogte van € 7.171.000,-

U spreekt over transitiebudgetten. Het betreft hier de reserve transitie sociaal domein € 1.000.000,- , reserve transitie fysiek domein € 792.000,- en strategische investeringen vakantieparken € 1.000.000,-.

U betrekt in uw saldo ook de posten toekomstige investeringen in het fysiek domein € 3.000.000, en Opvang Oekraïners voor een bedrag van € 1.379.000.

Bij de kadernota zijn er concrete projecten benoemd binnen het sociaal domein die worden uitgevoerd om bouwstenen mogelijk te maken. Het betreft hier:

1) Opgroeien in een kansrijk gezin (90.000); 2) Buurtgezinnen (150.000) en 3) Ondersteuners jeugd bij huisartsen (233.000).

Binnen het fysiek domein betreft het hier:

1) Omvormingsbudget Wegen en groen (240.000) 2) Uitwerking stedebouwkundige plannen grootschalige woningbouw (360.000) 3) Uitbreiding taken domein wonen (165.000)

4) Duurzaam in het licht (27.000)

De reserve Opvang Oekraniers is gevormd om mogelijke hogere lasten in het kader van de opvang in de toekomst op te kunnen vangen. Vooralsnog is inzet van gelden nog niet aan de orde.

Vanuit de reserve investeringen in het fysiek domein zijn concrete voorstellen in de begroting opgenomen. Het betreft hier voorstellen van nog niet vrijgegeven kredieten, Markt 2.0 en een mogelijk krediet voor sportcentrum Zanderij.

Vooralsnog zijn er geen investeringen gepland vanuit de reserve vitale vakantieparken. Meerjarenbegroting 2024 2027 Er wordt in het raadsvoorstel jaarrekening 2022 € 9.185.000 toegevoegd aan de algemene reserve vrij besteedbaar. Die wordt door punten 5 t/m 9 met nieuwe bestemmingsreserves met totaal € 7.171.000, belast. Dat leidt tot een saldo van € 2.014.000,U verwacht € 320.000,-- nodig te hebben voor plannen in 2023 (zie hierboven). Dat zou leiden tot een netto saldo van € 2.014.000 - € 320.000 = € 1.694.000 toe te voegen aan de Algemene Reserve vrij besteedbaar. Op bladzij 88 van de MJB wordt de stand van de jaarrekening 2022 € 4.951.000 gesteld en die van de algemene reserve per 1 januari 2024 op € 6.354.000,--. Op basis van bovenstaande berekening van de toevoeging zou dat dan toch € 4.951.000 + € 1.694.000 = € 6.645.000. moeten zijn (u noemt € 6.354.000).

Vraag 1: Stand algemene reserve per 1-12024 Het verschil, zoals door u genoemd, betreft de begrote onttrekkingen gedurende het jaar 2023, waarvoor uw raad toestemming heeft gegeven.

Vraag 2: Moties 5 juli

Indien u de moties rondom de kadernota bedoeld, deze zijn op 5 juli aangenomen. Echter de raad heeft op 6 juli ook nog moties aangenomen. Die leveren een extra

De aangenomen moties worden uitgevoerd

onttrekking in 2023 op van in het totaal € 758.000,--. Dan moet de stand van de algemene reserve toch uiteindelijk zijn: € 6.645.000 – € 785.000,- = € 5.887.000,--

in 2024 t/m 2027 en zijn verwerkt in de begroting 2024-2027. In 2023 leidt dit niet tot een onttrekking. Voor uw informatie vinden er na 2027 ook nog onttrekkingen plaats. Denk hierbij aan dekking van kapitaallasten.

Hoe verklaart u het verschil van ongeveer € 5 ton? Bestemmingsreserve Onderwijshuisvesting Voor onderwijshuisvesting aangegeven dat de bestemmingreserve reserve pas in 2027 gevuld wordt met € 4.150.000. Betekent dit dat er tot die tijd geen nieuwbouw scholen gaat plaatsvinden? Is deze storting realistisch, juist in het “ravijnjaar” ?

In deze reserve worden middelen gereserveerd voor kapitaallasten van toekomstige investeringen in onderwijshuisvesting.

In de toekomst zullen onttrekkingen plaatsvinden ten behoeve van investeringen in onderwijshuisvesting. Hiervoor zal eerst nadere besluitvorming door de raad plaatsvinden. (Nota Reserves en voorzieningen 2023)

Deze onttrekkingen vinden plaats op basis van raadsvoorstellen die aan u worden voorgelegd.

Vooralsnog zijn er tot 2027 geen onttrekkingen begroot.

Tenslotte vraagt u zich af of we deze middelen moeten reserveren terwijl het “rampjaar” op ons afkomt.

Het college heeft besloten om de middelen die we nodig achten in de begroting op te nemen en volgt hierin ook de lijn die vanuit de VNG is aangegeven om vooralsnog geen draconische maatregelen te nemen om op

dit moment 2027 sluitend te krijgen. Risico niet halen taakstelling In de Kadernota 2024 zijn forse bedragen aan taakstellingen en zero based budgetting opgenomen. Deze landen pas concreet in de Kadernota 2025. Hoe groot is het risico dat de gestelde bedragen niet worden gehaald? En op welke wijze zijn deze risico’s afgedekt?

Zero based budgetting of in goed nederlands reëel begroten is een continu proces. Tijdens de beeldvormende tafel en de vergaderingen rondom de kadernota is aangegeven dat bij de kadernota 2025 een volledig beeld ontstaat over de structurele invulling van deze post.

Vooralsnog is er geen beeld dat de invulling niet kan plaatsvinden, echter wanneer dit onverhoopt blijkt zullen andere maatregelen moeten worden genomen om de taakstelling in te vullen.