Document · PDF

Ontwerp Programmabegroting 2027 ODVeluwe

Gemeenteraad 21 mei 2026, gemeente EpeBij agendapunt: Vaststelling lijst ingekomen stukken d.d. 21 mei 202610.308 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Ontwerp Programmabegroting 2027

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Colofon Datum 2-4-2026 Adresgegevens Omgevingsdienst Veluwe Postbus 971 7301 BE Apeldoorn

Inhoudsopgave Aanbiedingsbrief ......................................................................................................................................... 3 Programma 1. Vergunningverlening ................................................................................................... 5 Programma 2. Toezicht & Handhaving ............................................................................................... 7 Programma 3. Advies ..............................................................................................................................10 Programma 4. Samenwerking omgevingsdiensten .....................................................................12 Programma 5.

Projecten & Programma’s........................................................................................15 Financiële begroting ................................................................................................................................17 Toelichting op de financiële begroting .............................................................................................19 Overzicht van lasten en baten per taakveld ...................................................................................22 Geprognotiseerde balans .......................................................................................................................23 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing ...............................................................25 Paragraaf Financiering ............................................................................................................................28 Paragraaf Bedrijfsvoering .....................................................................................................................30 Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen .........................................................................................32 Paragraaf Verbonden Partijen .............................................................................................................32 Paragraaf Openbaarheid

........................................................................................................................32 Bijlagen .........................................................................................................................................................33 Bijlage 1

Productie per partner 2027 ........................................................................................34

Bijlage 2

Overzicht overhead ........................................................................................................35

Bijlage 3

Meerjarenperspectief 2027-2030 .............................................................................36

Bijlage 4

Effectkengetallen (KPI’s) ............................................................................................38

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Aanbiedingsbrief Inleiding Voor u ligt de programmabegroting 2027 van Omgevingsdienst Veluwe (ODVeluwe). ODVeluwe is een samenwerkingsverband, conform de Wet Gemeenschappelijke Regelingen, tussen de gemeenten Apeldoorn, Brummen, Elburg, Epe, Ermelo, Harderwijk, Hattem, Heerde, Nunspeet, Oldebroek, Putten, Voorst en de provincie Gelderland voor de uitvoering van milieutaken. ODVeluwe behandelt voor de deelnemers de aanvragen voor vergunningen in het kader van het omgevingsrecht, toetst meldingen, houdt toezicht op en handhaaft de milieuaspecten van de Omgevingswet. Daarnaast adviseert ODVeluwe gemeenten en provincie bij de opstelling van beleid en bij specifieke ontwikkel- of uitvoeringsprojecten op het gebied van ruimtelijke ordening, circulariteit en duurzaamheid. De dienst werkt binnen de door gemeenten en provincie aangegeven beleidskaders en opdrachten, zoals die in samenwerkingsovereenkomsten zijn vastgelegd. Daarnaast vervult ODVeluwe een belangrijke verbindende en faciliterende rol voor de Gelderse omgevingsdiensten. ODVeluwe levert producten in opdracht van de directeuren van de omgevingsdiensten binnen Gelderland op het terrein van portaal, kenniscentrum en communicatie alsmede de Bestuurlijke Strafbeschikking Milieu (BSbM). De begroting is gebaseerd op de meerjaren begroting 2026-2029 met inachtneming van de indexering.

Er is geen nieuw beleid opgenomen in de begroting. Mochten raden en colleges na de gemeenteraadsverkiezingen aanvullende wensen hebben dan kant dat aanleiding zijn voor een begrotingswijziging. Uitgangspunten De programmabegroting is samengesteld op basis van de ‘Notitie uitgangspunten begroting 2027’ (NvU) die op 11 december 2025 door het Algemeen Bestuur van ODVeluwe is vastgesteld. In de notitie is benoemd dat als het Centraal Economisch Plan (CEP) afwijkende indexaties publiceert, na vaststellen NvU, dat de programmabegroting hierop zal worden aangepast. Op 12 maart 2026 heeft het CEP haar indexaties gepubliceerd. Deze zijn verwerkt in de programmabegroting 2027. Met inachtneming van de CAO SGO 2025-2027 en het feitelijke kostenniveau over het uitvoeringsjaar 2025; zijn de indexeringen voor de lonen en materiele kosten als volgt: Loonkosten index

2026

2027

2028

2029

2030

Septembercirculaire 2024 t.b.v. begroting 2026

3,8%

4,8%

4,0%

Centraal Economisch Plan CEP t.b.v. Begroting 2027 (12-3-2026)

3,1%

4,2%

4,0%

3,6%

3,5%

Structurele correctie 2026

-0,7%

-0,6%

0,0%

-0,4%

-0,5%

Verschil Septembercirculaire 2024 - CEP 26 Indexatie effect

-0,7%

-1,3%

-0,7%

-1,1%

-1,2%

Netto materiële consumptie

2026

2027

2028

2029

2030

Septembercirculaire 2024 t.b.v. begroting 2026

2,7%

2,2%

Centraal Economisch Plan CEP t.b.v. Begroting 2027 (12-3-2026)

2,6%

2,1%

2,6%

2,3%

2,5%

Structurele correctie 2026

-0,1%

0,4%

0,1%

0,3%

-0,2%

0,3%

0,0%

0,2%

Verschil Septembercirculaire 2024 - CEP 26 Indexatie effect

-0,1%

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Voor de opstelling van de begroting 2027 en de meerjarenraming 2028-2030 van ODVeluwe benoemt de notitie de volgende algemene uitgangspunten: • De begroting voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) c.q. de eisen die de financieel toezichthouder (Ministerie van BZK) daaraan stelt; • De basis voor het opstellen van de nieuwe begroting is die van de Meerjarenbegroting 20262029, jaarschijf 2027 gecorrigeerd met de structurele effecten van de met deelnemers overeengekomen uitvoeringsplannen 2026; • De begroting inclusief meerjarenperspectief is structureel sluitend.

Programma’s Binnen Gelderland hebben de omgevingsdiensten met elkaar afgesproken dezelfde programma’s in de begroting op te nemen. De begroting bestaat uit de volgende programma’s: 1. 2. 3. 4. 5.

Vergunningverlening Toezicht & Handhaving Advies Samenwerking omgevingsdiensten Projecten & Programma’s

Leeswijzer Vanaf de volgende pagina is een inhoudelijke beschrijving opgenomen van de hiervoor reeds genoemde programma’s. Per programma wordt ingegaan op de drie W-vragen: • Wat willen we bereiken? • Wat gaan we daarvoor doen? • Wat mag het kosten? De begroting bevat per programma een raming van de output gebaseerd op ervaringscijferrs uit 2025, de begroting 2026 en de samenwerkingsovereenkomsten 2026. In bijlage 1 is de geraamde output per deelnemer opgenomen. Met behulp van periodieke rapportages wordt met de opdrachtgevers afgestemd over de betreffende productie. Na de programma’s treft u vanaf pagina 17 de financiële begroting met daarbij een toelichting op de geraamde lasten en baten. Pagina 25 e.v. bevat de verplichte paragrafen. Tot slot treft u de bijlagen aan. Wij wensen u veel leesplezier en een goed inzicht in ODVeluwe!

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Programma 1. Vergunningverlening WAT HOUDT DIT PROGRAMMA IN? Het programma Vergunningverlening heeft betrekking op het behandelen van aanvragen omgevingsvergunningen en meldingen. Op nieuwe of te veranderen bedrijfsactiviteiten kan milieuwet- en regelgeving van toepassing zijn. Afhankelijk van de complexiteit van de bedrijfsactiviteiten is een milieumelding of -vergunning nodig. In de producten- en dienstencatalogus (PDC) staan de producten en diensten die deel uitmaken van dit programma. WAT WILLEN WE MET DIT PROGRAMMA BEREIKEN? Het programma Vergunningverlening draagt bij aan de navolgende doelstellingen: • Het bevorderen van de kwaliteit van de leefomgeving. • Het verbeteren van de lucht-, bodem- en waterkwaliteit. • Het voorkomen van hinder van bedrijven. • Het adviseren van bedrijven, gericht op het voorkomen en minimiseren van milieurisico’s. WAT GAAN WE DAAR VOOR DOEN? De output van het programma Vergunningverlening is grotendeels vraaggestuurd en wordt bepaald door meldingen van inwoners en bedrijven en vergunningaanvragen vanuit het bedrijfsleven. Deze meldingen en vergunningaanvragen hebben betrekking op milieubelastende activiteiten bij bedrijven, graafwerkzaamheden in de bodem en sloopactiviteiten. Deze aanvragen zijn afhankelijk van conjunctuur en in werking treden van wetgeving.

Sinds de inwerkingtreding van de Omgevingswet, is er een afname van vergunningplicht en een uitbreiding van de meldplicht. Rondom het thema stikstof zien we nieuwe activiteiten en uitbreidingsmogelijkheden in de fysieke leefomgeving in aantal teruglopen. Sinds de uitspraak van de Raad van State dat voor intern salderen nu ook een vergunningplicht geldt, lijkt de terugloopt versterkt te zijn. Beide ontwikkelingen hebben een dempend effect op het aantal nieuwe vergunningaanvragen dat ingediend wordt. Hierdoor komt capaciteit vrij die we inzetten op de wettelijke taak van het actualiseren van vergunningen. Recent neemt de aandacht voor de kaderrichtlijn water (KRW) toe. Een belangrijke factor hierin is de kwaliteit van het bedrijfsafvalwater dat op de riolering wordt geloosd, de indirecte lozingen. Betere regulering van deze indirecte lozingen is nodig voor het verbeteren van de waterkwaliteit. ODVeluwe neemt hier vanuit vergunningverlening via het actualisatieprogramma een stevigere rol in. In de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s) die jaarlijks voor alle deelnemers worden opgesteld, worden de de hiervoor genoemde thema’s vertaald naar concrete afspraken over de te leveren producten en diensten.

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

1. Vergunningverlening

Aantal

Vooroverleg

Melding MBA - compact1

2.603

Melding MBA - regulier

517

Melding MBA - uitgebreid

492

Vergunning MBA - regulier

151

Vergunning MBA - uitgebreid

Informatieplicht

1.469

Advies compact

695

Totaal

6.023

Omzet per partner Bedragen x € 1 1. Vergunningverlening Apeldoorn Brummen Epe

Bedrag 1.230.454 185.128 285.707

Voorst Elburg Ermelo Harderwijk Hattem Heerde Nunspeet Oldebroek Putten Gelderland Totaal

211.106 279.214 335.890 529.703 71.111 116.409 213.162 149.881 328.688 3.936.453

De in bovenstaande tabel genoemde bedragen betreffen niet alleen uren, maar ook andere kostensoorten, zoals uitbesteding.

Dit betreft asbest meldingen en geen vergunningen.

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

WAT MAG HET KOSTEN? Bedragen x € 1 Begroting Baten

3.936.453

Lasten Direct Algemene dekkingsmiddelen Totaal Lasten

Mutaties reserves

Gerealiseerd resultaat

3.003.475 942.020 3.945.494

-9.042

Programma 2. Toezicht & Handhaving WAT HOUDT DIT PROGRAMMA IN? Het programma Toezicht & Handhaving omvat het houden van toezicht op en het handhaven van de milieu wet- en regelgeving. Het gaat hierbij om: • Het uitvoeren van risicogestuurd cyclisch toezicht. • Het uitvoeren van controles bij milieubelastende activiteiten. • Het afhandelen van klachten. • Het toepassen van bestuursrechtelijke en strafrechtelijke handhaving. • Het beschikbaar zijn bij incidenten en afhandelen van meldingen ongewone voorvallen. In de producten- en dienstencatalogus (PDC) staan de producten en diensten die deel uitmaken van dit programma. WAT WILLEN WE MET DIT PROGRAMMA BEREIKEN? Het realiseren van een adequaat niveau van toezicht en handhaving bij milieubelastende activiteiten. ODVeluwe voert haar handhavingstaak uit op basis van een handhavingsuitvoeringsprogramma (HUP) dat gebaseerd is op de Regionale Uitvoerings- en Handhavingsstrategie (RUHS), een risico-analyse-model en een level playing field. WAT GAAN WE DAAR VOOR DOEN? De output van het programma Toezicht en Handhaving wordt voor meer dan de helft bepaald door risico gestuurd gepland toezicht. Het andere deel van dit programma is vraaggestuurd. De vraaggestuurde productie betreft onder andere de gevolgen die voortkomen uit het geplande toezicht zoals hercontroles en handhavingsproducten. Een ander deel betreft klachten.

In lijn met de Omgevingswet hebben de deelnemers in ODVeluwe een gezamenlijke RUHS vastgesteld (september 2025) voor de taken die belegd zijn bij de omgevingsdienst. Op basis van deze RUHS is een UVP opgesteld en door het Dagelijks Bestuur van ODVeluwe vastgesteld (december 2025). Deze RUHS en UVP zijn instrumenten vanuit de Big 8-cyclus om inhoudelijk meer richting te geven aan de uitvoering van de VTH-taken en kan stap-voor-stap meer invulling worden gegeven aan meer outcomegericht werken (bijdragen aan milieu-impact).

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

ODVeluwe heeft een belangrijke rol bij ondermijning, waarbij de focus ligt op een goede invulling van de oog- en oorfunctie bij het uitvoeren van de reguliere VTH-taken om gemeente en/of politie tijdig te kunnen informeren over signalen. Toezichthouders worden getraind in het herkennen van ondermijnende activiteiten en vergunningverleners zijn bekend met het Bibobprotocol. Op lokaal niveau kan per gemeente aanvullende inzet worden georganiseerd op basis van projectovereenkomsten (bijvoorbeeld voor deelname aan veiligheidsoverleggen of integrale controles naast het geplande toezicht om). Uitgangspunt blijft dat deelname wel gerelateerd moet zijn aan de kerntaken van ODVeluwe (en het verstrekte mandaat). In 2025 is gestart met de nieuwe basistaak: het toezicht op de rapportageverplichting voor werkgebonden personenmobiliteit (Wpm). Inmiddels is bekend geworden dat de ondergrens (voor het moeten rapporteren) is verhoogd naar bedrijven met minimaal 250 medewerkers. Dit betekent dat het aantal bedrijven dat moet rapporteren fors is afgenomen en daarmee kan deze taak (vooralsnog, mits het uitsluitend het toezicht op de rapportageverplichting blijft) worden opgepakt binnen de bestaande capaciteit. Het is reëel te verwachten dat op de lange termijn ook gestuurd gaat worden op het reduceren van de CO2-emissie van zakelijke mobiliteit.

Op dit moment is het toezicht op de Wpm beperkt tot het controleren op het voldoen aan de rapportageverplichting. In de toekomst wordt dat toezicht zeer waarschijnlijk uitgebreid met een inhoudelijke toetsing en sturing op de Co2reductie. In dat geval vergt de uitvoering van deze taak fors meer inzet en een noodzakelijke bijstelling in de begroting. In de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s) die jaarlijks voor alle deelnemers worden opgesteld, worden de de hiervoor genoemde thema’s vertaald naar concrete afspraken over de te leveren producten en diensten. In onderstaand tabel is de productie voor het gehele programma opgenomen, in bijlage 1 is de uitsplitsing van de geraamde productie per partner opgenomen.

2. Toezicht & Handhaving

Aantal

Geplande integrale controle - normaal

1.525

Geplande integrale controle - groot

319

Geplande aspectcontrole - normaal

415

Geplande aspectcontrole - groot

Niet geplande aspectcontrole - compact

655

Niet geplande aspectcontrole - normaal

1.686

Niet geplande aspectcontrole - groot

Incidentmelding

940

Handhavingsbesluit

225

Juridisch advies verstrekken

169

Handhavingsverzoek

Totaal

6.096

Diensten (in uren)

Uren

Bereikbaarheidsregeling (piket)

325

Proces Verbaal - BOA inzet (grijs)

2.160

Totaal

2.485

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Omzet per partner Bedragen x € 1 2. Toezicht & Handhaving Apeldoorn Brummen Epe

Bedrag 2.746.990 295.803 605.578

Voorst Elburg Ermelo Harderwijk Hattem Heerde Nunspeet Oldebroek Putten Gelderland Totaal

450.259 429.493 699.761 1.001.558 133.121 313.344 536.447 344.287 827.695 8.384.336

De in bovenstaande tabel genoemde bedragen betreffen niet alleen uren, maar ook andere kostensoorten, zoals uitbesteding. WAT MAG HET KOSTEN? Bedragen x € 1

Begroting Baten

8.384.336

Lasten Direct

6.510.612

Algemene dekkingsmiddelen

2.037.826

Totaal Lasten

8.548.438

Mutaties reserves

Gerealiseerd resultaat

-164.102

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Programma 3. Advies WAT HOUDT DIT PROGRAMMA IN? Binnen het programma Advies worden adviesproducten geleverd op het gebied van diverse milieuspecialismen, zoals bodem, geluid, veiligheid, energie, ecologie en milieuplanologie. Onder dit programma vallen ook het beheer van het bodeminformatiesysteem en het verstrekken van bodeminformatie. In de producten- en dienstencatalogus (PDC) staan de producten en diensten die deel uitmaken van dit programma. WAT WILLEN WE MET DIT PROGRAMMA BEREIKEN? Het uitvoeren van wettelijke (advies)taken, dan wel adviseren over thematisch milieubeleid met het oog op een beter leefmilieu (gezondheid, veiligheid en leefbaarheid). WAT GAAN WE DAAR VOOR DOEN? De output van het programma Advies is vraaggestuurd en wordt bepaald door aanvragen van onze opdrachtgevers. Aanvragen zijn conjunctuurgevoelig en afhankelijk van wijzigingen in weten regelgeving. Door het van kracht worden van de Omgevingswet zien we op bepaalde thema’s het aantal en de complexiteit van de adviesaanvragen toenemen. Net als bij het programma Vergunningverlening zien we bij het programma Advies het effect van de onduidelijkheid rondom het thema stikstof. Binnen het programma Advies leidt dit tot een toename van vragen, regelmatig in combinatie met vragen op het thema ecologie.

De door ODVeluwe ontwikkelde menukaart Ecologie en Stikstof maakt inzichtelijk op welke onderdelen we kunnen ondersteunen. De rijksregistratieprogramma’s Central Instrument Monitoring Luchtkwaliteit (CIMLK) en Register Externe Veiligheidsrisico’s (REV) worden in opdracht van onze partners door ODVeluwe geactualiseerd. Beide programma’s maken onderdeel uit van het thema omgevingsveiligheid binnen de Omgevingswet. In de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s) die jaarlijks voor alle deelnemers worden opgesteld, worden de de hiervoor genoemde thema’s vertaald naar concrete afspraken over de te leveren producten en diensten. In onderstaand tabel is de productie voor het gehele programma opgenomen, in bijlage 1 is de uitsplitsing van de geraamde productie per partner opgenomen.

3. Advies

Aantal

Advies enkelvoudig

1.421

Advies meervoudig

660

Totaal

2.081

Diensten (in uren)

Uren

Informatieverstrekking

3.040

Kennisontwikkeling, innovatie, beleidscyclus etc.

4.371

Totaal

7.411

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Omzet per partner Bedragen x € 1 3. Advies

Bedrag

Apeldoorn

1.170.978

Brummen

98.971

Epe

251.581

Voorst

43.601

Elburg

223.701

Ermelo

363.316

Harderwijk

432.226

Hattem

104.669

Heerde

150.761

Nunspeet

176.353

Oldebroek

253.263

Putten

405.669

Gelderland

Totaal

3.675.089

De in bovenstaande tabel genoemde bedragen betreffen niet alleen uren, maar ook andere kostensoorten, zoals uitbesteding. WAT MAG HET KOSTEN? Bedragen x € 1 Begroting Baten

3.675.089

Lasten Direct

2.571.078

Algemene dekkingsmiddelen

809.792

Totaal Lasten

Mutaties reserves

Gerealiseerd resultaat

3.380.870

294.220

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Programma 4. Samenwerking omgevingsdiensten WAT HOUDT DIT PROGRAMMA IN? Op basis van de “Notitie stelselwerkzaamheden” van de Gelderse omgevingsdiensten voert ODVeluwe de volgende taken uit voor de Gelderse omgevingsdiensten: • Portaal, Kennis en Communicatie. • Bestuurlijke Strafbeschikking Milieu (BSbM) en coördinatie Bijzonder Opsporingsambtenaren (BOA’s) Naast de uitvoering van de genoemde taken betaalt ODVeluwe ook een bijdrage aan de taken die mede ten behoeve van ODVeluwe bij de andere Gelderse omgevingsdiensten zijn belegd en de activiteiten die door de Gelderse omgevingsdiensten samen worden georganiseerd. Het gaat dan bijvoorbeeld om Ketentoezicht, Coördinatie & Kwaliteit en P&O. WAT WILLEN WE MET DIT PROGRAMMA BEREIKEN? Het Portaal Gelderse omgevingsdiensten draagt bij aan het vergroten van de professionaliteit en samenwerking van de omgevingsdiensten in Gelderland en het verbeteren van de kwaliteit van de uitvoering van taken binnen het omgevingsrecht. De focus van Portaal ligt hierdoor op het faciliteren en ondersteunen van het opgavegericht werken en de samenwerking binnen de Gelderse omgevingsdiensten. ODVeluwe verzorgt ten behoeve van de andere omgevingsdiensten in het Gelders stelsel de coördinatie van de Bijzonder Opsporingsambtenaren (boa’s) en het toetsen en doorzetten van de Bestuurlijke Strafbeschikking Milieu (BSbM).

WAT GAAN WE DAAR VOOR DOEN? Portaal Portaal is de spil in de algemene contacten op strategisch/tactisch niveau tussen de Gelderse OD’s en externe partners, waarbij de onderlinge afstemming tussen strafrechtelijke en bestuurlijke handhaving centraal staat. We zorgen voor verbinding met partijen als politie, OM, veiligheidsregio’s, waterschappen en GGD. We stemmen af en brengen partijen bij elkaar en faciliteren het gesprek en de samenwerking. Kennis Portaal Kennis faciliteert de ontmoeting en samenwerking van de Gelderse omgevingsdiensten. Enerzijds middels het faciliteren en organiseren van bijeenkomsten en anderzijds door het via communicatiemiddelen stimuleren van kennisuitwisseling. Hiermee wordt invulling gegeven aan kennisontwikkeling en samenwerking tussen de Gelderse omgevingsdiensten. Communicatie Portaal Communicatie onderhoudt en optimaliseert communicatiekanalen en -middelen binnen de Gelderse omgevingsdiensten. In het land hebben de Gelderse omgevingsdiensten inmiddels een herkenbare positie ingenomen. Deze positie danken we mede aan de herkenbare uitstraling dankzij de uniforme huisstijl, website en andere Gelderlandbrede uitingen zoals persberichten en flyers. Portaal Communicatie zal deze uitingen blijven beheren en samen met de collega communicatieadviseurs binnen de Gelderse omgevingsdiensten doorontwikkelen.

Bijzondere aandacht is er voor arbeidsmarktcommunicatie en hierin met name de verbinding met onderwijsinstellingen.

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Coördinatie Bijzonder Opsporingsambtenaren (BOA’s) en Bestuurlijke Strafbeschikking Milieu (BSbM) Dit betreft: • Advisering aan de Gelderse omgevingsdiensten hoe de BSbM-taak in te richten. • Coördinatie van de BOA’s in dienst bij de Gelderse Omgevingsdiensten. • Bevorderen van de kwaliteit van de BOA’s in dienst bij de Gelderse Omgevingsdiensten. • Bewaken van de kwaliteit van de uitvoering van de BSbM. In onderstaand tabel is de productie (in uren) voor het gehele programma opgenomen, deze productie wordt vanwege het gemeenschappelijke karakter niet uitgesplitst per partner. 4. Samenwerking omgevingsdiensten (uren)

Uren

Portaal, Kennis en Communicatie

4.388

BSbM en coördinatie BOA’s

495

Totaal

4.884

Omzet per partner Bedragen x € 1 4. Samenwerking OD’s Apeldoorn

Bedrag 58.922

Brummen

5.864

Epe

11.557

Voorst

7.129

Elburg

9.429

Ermelo

14.147

Harderwijk

19.856

Hattem

3.124

Heerde

5.871

Nunspeet

9.364

Oldebroek

7.559

Putten

15.797

Gelderland

17.422

Totaal

186.041

De in bovenstaande tabel genoemde bedragen betreffen niet alleen uren, maar ook andere kostensoorten, zoals uitbesteding. Omzet Gelderse Omgevingsdiensten Bedragen x € 1 Taak

Bedrag

Kenniscentrum & Portaal

413.000

BSBm

47.000

Totaal

460.000

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

WAT MAG HET KOSTEN? Bedragen x € 1 Begroting Baten

646.041

Lasten Direct

436.848

Algemene dekkingsmiddelen

130.439

Totaal Lasten

567.287

Mutaties reserves

Gerealiseerd resultaat

78.754

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Programma 5. Projecten & Programma’s WAT HOUDT DIT PROGRAMMA IN? Het programma Projecten & Programma’s betreft het uitvoeren van projectmatige en programmatische werkzaamheden voor partners en andere opdrachtgevers, die geen onderdeel zijn van het basis-takenpakket. Hierbij valt te denken aan projecten, programma’s en adviezen op het gebied van: • Fysieke leefomgeving en milieuplanologie. • Bodem- en ondergrond. • Energie(transitie), klimaat, circulariteit en duurzaamheid. • Vergunningverlening en handhaving. • Andere opdrachten die passen binnen de gemeenschappelijke regeling ODVeluwe. In de begroting voor 2027 worden voor deze werkzaamheden middelen geraamd voor Apeldoorn, Provincie Gelderland en RVO. De andere partners hebben deze taken niet (structureel) bij ODVeluwe ondergebracht. De projectenportefeuille voor Apeldoorn is voor een deel al vooraf ingevuld via meerjarenafspraken en raamovereenkomsten en wordt in de loop van het jaar aangevuld met concrete projectopdrachten. Met de provincie Gelderland zijn meerjarige afspraken gemaakt over de uitvoering van taken op het gebied van groene handhaving. In de begroting van 2027 zijn de projecten ‘Toezicht Recreatiezonering’ en ‘Samen sterk in Gelderland’ (SsiG) toegevoegd. Voor deze taakuitvoering heeft ODVeluwe meerdere groene Boa’s in dienst.

Deze taken passen uitstekend binnen de ambities van ODVeluwe zich te profileren als groene omgevingsdienst. Ten aanzien van de uren voor Ssig is binnen het bestuurlijk overleg afgesproken dat 300 uur vanuit de begroting van ODVeluwe worden gefinancierd. Het RVO betreft de aan ODVeluwe toegekende specifieke uitkering “toezicht en handhaving energiebesparingsplicht” (SPUK THE). De overige partners en andere opdrachtgevers verstrekken opdrachten die door middel van een aparte projectovereenkomst aan ODVeluwe in opdracht worden gegeven. Hiervoor worden in de begroting geen middelen geraamd. Deze projecten en opdrachten worden per project c.q. opdracht met de betreffende partner (financieel) afgerekend en worden verantwoord op dit programma. WAT WILLEN WE MET DIT PROGRAMMA BEREIKEN? Dit programma levert een inhoudelijke bijdrage aan de wensen en ambities van de partners op het gebied energie- en klimaatdoelstellingen en het verbeteren van de kwaliteit van de leefomgeving. Beoogd neveneffect is kennisdeling binnen het werkgebied van ODVeluwe. Zo profiteren meer partners van opgedane kennis en ervaringen en is ODVeluwe steeds vaker een schakel bij regionale samenwerking. WAT GAAN WE DAAR VOOR DOEN? In de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s) die jaarlijks voor alle deelnemers worden opgesteld, worden concrete afspraken gemaakt over de te leveren productie. 5.

Projecten & Programma’s (uren)

Uren

Apeldoorn Raamovereenkomsten

6.100

Provincie Gelderland

4.182

RVO SPUK THE

1.969

Totaal

12.251

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Omzet per partner Bedragen x € 1 5. Projecten & Programma's

Bedrag

Apeldoorn

678.137

Brummen

Epe

Voorst

Elburg

Ermelo

Harderwijk

Hattem

Heerde

Nunspeet

Oldebroek

Putten

Gelderland

521.000

RVO – SPUK THE

225.000

Totaal

1.424.137

De in bovenstaande tabel genoemde bedragen betreffen niet alleen uren, maar ook andere kostensoorten, zoals uitbesteding. WAT MAG HET KOSTEN? Bedragen x € 1 Begroting Baten

1.424.137

Lasten Direct Algemene dekkingsmiddelen Totaal Lasten

Mutaties reserves

Gerealiseerd resultaat

1.250.396 373.571 1.623.967

-199.830

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Financiële begroting Bedragen x € 1 LASTEN

PERSONELE LASTEN PRIMAIR PROCES

12.599.300

1.1

Salarissen en sociale lasten

11.817.000

1.2

Algemene personeelskosten

297.800

1.3

Vorming & opleiding

354.500

1.4

Inhuur derden in aanvulling op vaste formatie

130.000

MATERIËLE LASTEN PRIMAIR PROCES

874.115

2.1

Software en gebruikersrechten

478.000

2.2

Contributie Omgevingsdienst NL

58.000

2.3

Overige materiele lasten primair proces

285.100

2.4

BOA-toezicht recreatiezonering (materiële lasten)

43.000

2.5

BSbM

10.015

MATERIËLE LASTEN t.b.v. specifieke deelnemer

112.900

3.1

Directe uitvoeringskosten (Apeldoorn)

112.900

SAMENWERKING OMGEVINGSDIENSTEN

186.041

4.1

Bijdrage aan Programmamanagement (ODGM)

19.930

4.2

Bijdrage aan Coördinatie - IGO (ODDV)

41.852

4.3

Bijdrage aan Ketentoezicht (ODR)

112.970

4.4

Bijdrage aan P&O (ODA)

11.289

PERSONELE LASTEN OVERHEAD

2.083.800

5.1

Salarissen en sociale lasten

1.983.600

5.2

Algemene personeelskosten

40.700

5.3

Vorming & opleiding

59.500

MATERIËLE LASTEN OVERHEAD

6.1

Huisvesting c.a.

1.984.000 540.000

6.2 - 6.6

ICT-voorzieningen

1.017.000

6.7

Centrale personeelsbudgetten

120.000

6.8

Verzekeringen

65.000

6.9

Overige materiële lasten organisatie

25.000

6.10

Ondernemingsraad (OR)

10.000

6.11

Organisatieontwikkeling / innovatie

207.000

225.900

OVERIGE LASTEN

7.1

Bestuur

7.2

Accountancy

42.000

7.3

Onvoorzien

178.900

Totaal lasten

5.000

18.066.056

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

BATEN

8.1

Kenniscentrum & Portaal (samenwerking Gelderse OD’s)

8.2

BSbM (samenwerking Gelderse OD’s)

47.000

8.3

BOA-loket - Samen Sterk in Gelderland

156.000

8.4

BOA-toezicht recreatiezonering

365.000

8.5

SPUK-THE

225.000

8.6

Bijdrage Provincie Gelderland t.b.v. samenwerkingstaken OD’s

8.7

Omzet / Bijdragen gemeentelijke deelnemers

Totaal baten

413.000

17.422 16.842.634

18.066.056

Omzet Bedragen x € 1 Bijdrage per deelnemer

2027

Aandeel

5.885.481

34,91%

Brummen

585.767

3,47%

Epe

1.154.423

6,85%

Voorst

712.095

4,22%

Elburg

941.837

5,59%

Ermelo

1.413.114

8,38%

Harderwijk

1.983.344

11,76%

Hattem

312.025

1,85%

Heerde

586.385

3,48%

Nunspeet

935.326

5,55%

Oldebroek

754.989

4,48%

Putten

1.577.848

9,36%

Apeldoorn

Gelderland

17.422

0,10%

TOTAAL

16.860.056

100%

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Toelichting op de financiële begroting Personele lasten 1.1 en 5.1 Salarissen en sociale lasten De salarisraming is gebaseerd op de formatie uit de begroting 2026 (130,39 fte). 1.2 en 5.2 Algemene personeelskosten Onder deze noemer zijn kosten geraamd voor vergoeding woon-werkverkeer, reis - en verblijfkosten (dienstreizen), personele vergoedingen (waaronder thuiswerkvergoeding) en coördinatiemodules. 1.3 en 5.3 Vorming & opleiding Overeenkomstig het vereiste van de robuustheidscriteria voor omgevingsdiensten is het opleidingsbudget geraamd ter grootte van 3,0% van de loonsom. 1.4 Inhuur derden in aanvulling op vaste formatie Hier is het inhuurbudget opgenomen waar volgens het formatieplan geen formatie tegenover staat. Deze formatie wordt ingezet in het geval van ziekte e.d. Materiële lasten primair proces 2.1 Software en gebruiksrechten primair proces Onder deze noemer zijn alle lasten samengenomen van informatiesystemen die uitsluitend t.b.v. het primaire proces worden gebruikt en nodig zijn voor de uitvoering van de primaire taken van ODVeluwe. Dit betreft o.a. het milieu-zaaksysteem OpenWave, digitale checklisten, I-GO, KiWadataportal, lucht- en straatfoto's, juridische informatievoorziening, toegang tot de Nationale Databank Flora & Fauna (NDFF), geluidssoftware, gebruiksrechten van het BRS en de verplichte aansluiting op Inspectieview milieu.

2.2 Omgevingsdienst NL - contributie Dit betreft de verplichte contributie aan de vereniging van Nederlandse omgevingsdiensten. 2.3 Overige materiële lasten primair proces Hieronder vallen diverse materiële lasten T&H bestaande uit noodzakelijke uitrusting, hulpmiddelen, advieskosten alsmede lidmaatschap van het NEN, de kosten voor gebruik van dienstvoertuigen (algemene dienst) en onderhoud en gebruik van de geluidmeetapparatuur. 2.4 BOA-toezicht recreatiezonering (materiële lasten) Dit betreft de materiele lasten welke worden gemaakt ten behoeve van het BOA-toezicht recreatiezonering. 2.5 BSBm Hieronder vallen de lasten van de ODVeluwe welke gemaakt worden inzake de bestuurlijke strafbeschikking milieu (BSBm). Materiële lasten t.b.v. specifieke deelnemer 3.1 Directe uitvoeringskosten (Apeldoorn) Gemeente Apeldoorn heeft bij oprichting van OVIJ een uitbestedingsbudget overgeheveld naar OVIJ. Dit budget is geoormerkt en wordt 1-op-1 besteed voor de gemeente Apeldoorn. Eventuele onder- en overschrijdingen worden aan het einde van het boekjaar met Apeldoorn verrekend.

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Samenwerking Omgevingsdiensten 4.1 t/m 4.4 Bijdragen aan taken in het kader van samenwerking omgevingsdiensten Hier zijn de bedragen opgenomen die aan de Gelderse omgevingsdiensten moeten worden betaald voor de uitvoering van de verschillende taken die in gezamenlijkheid voor en door de verschillende Gelderse omgevingsdiensten worden uitgevoerd. Materiële lasten overhead 6.1 Huisvesting en facilitaire dienstverlening Dit betreft de kosten voor huisvesting van ODVeluwe en bijkomende facilitaire dienstverlening. 6.2 t/m 6.6 ICT-voorzieningen Dit betreft de kosten die worden gemaakt om te kunnen voorzien in een digitale omgeving die noodzakelijk is om de van ODVeluwe gevraagde werkzaamheden te kunnen verrichten. Onder deze noemer zijn ook de kosten verzameld die zijn gemoeid met het voorzien in voor de bedrijfsvoering van ODVeluwe noodzakelijke softwaretoepassingen zoals intranet, tijdregistratiesysteem, inkoopsoftware, software voor procesbeschrijving en evaluatie, eHerkenning en eventuele overige ICT-middelen onder eigen contract van ODVeluwe.

6.7 Centrale personeelsbudgetten Tot deze groep behoren de lasten gemoeid met contributies van werkgeversvereniging WSGO, vakverenigingen alsmede de kosten in het kader van Arbo, bedrijfszorg, BHV, werving & selectie, monitoring vaardigheden van medewerkers (VTH / kwaliteitscriteria), advies en onderzoek HRM, abonnementen vakliteratuur en kosten die worden gerekend tot de werkkostenregeling. 6.8 Verzekeringen Hier wordt de premie geraamd voor verzekeringen in het kader van o.a. aansprakelijkheid, rechtsbijstand, goed werkgeverschap en bedrijfsmiddelen. 6.9 Overige materiële lasten organisatie Hieronder vallen o.a. kosten voor de aanschaf van kantoorbenodigdheden/materialen organisatie en bankkosten. 6.10 Ondernemingsraad (OR) Dit betreft een budget voor kosten gemoeid met het faciliteren van de wettelijk verplichte ondernemingsraad. 6.11 Organisatieontwikkeling/innovatie Overeenkomstig het vereiste van de robuustheidscriteria voor omgevingsdiensten is een budget geraamd voor organisatieontwikkeling en innovatie ter grootte van minimaal 1,5% van het totaal aan salarissen en sociale lasten. Overige lasten 7.1 Bestuur Deze post ziet op kosten die mogelijk moeten worden gemaakt om het bestuur van ODVeluwe op een goede wijze te kunnen inrichten. 7.2 Accountancy Hier worden de lasten geraamd die zijn gemoeid met controle op het door ODVeluwe gevoerde financiële beheer en beleid.

7.3 Onvoorzien Overeenkomstig de uitgangspunten voor de begroting is de raming gebaseerd op 1% van het totaal van de overige geraamde lasten. De post dient als eerste buffer in het geval zich risico’s of andere onvoorziene gebeurtenissen voordoen. Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Baten 8.1 en 8.2 Bijdragen van Gelderse omgevingsdiensten Dit betreft de vergoeding van de Gelderse omgevingsdiensten voor hun aandeel in de kosten van de uitvoering van de door ODVeluwe t.b.v. de gezamenlijke Gelderse omgevingsdiensten uitgevoerde taken/dienstverlening. 8.3 tm 8.5 Vergoeding specifieke projecten Dit betreft de overige baten van ODVeluwe die voortvloeien uit specifieke regelingen of projectovereenkomsten. 8.6 en 8.7 Omzet / Bijdragen deelnemers Dit betreft het deel van de totale omzet van ODVelwue dat, na aftrek van de overige baten, voor rekening blijft van de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Veluwe. Uurtarief Het uurtarief voor de in deze begroting opgenomen overeengekomen reguliere dienstverlening bedraagt € 112,40 en is op de volgende wijze berekend: Kosten onderdeel van het uurtarief Begrote productieve uren Uurtarief 2027

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

€ 17.545.215 156.135 € 112,40

Overzicht van lasten en baten per taakveld Bedragen x € 1 Overzicht van lasten en baten per taakveld conform BBV 2017

Programma

Taakveld

Lasten

Baten

Saldo

1. Vergunningverlening

7.4 Milieubeheer

3.003.475

3.936.453

932.978

2. Handhaving

7.4 Milieubeheer

6.510.612

8.384.336

1.873.723

3. Advies

7.4 Milieubeheer

2.571.078

3.675.089

1.104.011

4. Stelseltaken

7.4 Milieubeheer

436.848

646.041

209.193

5. Projecten & Programma's

7.4 Milieubeheer

1.250.396

1.424.137

173.741

Overzichten Algemene dekkingsmiddelen

0.5 Treasury

Bestuur

0.1 Bestuur

46.947

-46.947

Overhead

0.4 Overhead ondersteuning organisatie

4.067.800

-4.067.800

Heffing Vennootschapsbelasting

0.9 Vennootschapsbelasting

Onvoorzien

0.8 Algemene baten en lasten

178.900

-178.900

18.066.056

Saldo van lasten en baten Mutaties reserves Resultaat

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Geprognotiseerde balans (Bedragen x € 1,-)

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

31-12-2030

ACTIVA

Werkelijk

Geprognotiseerd

Vaste activa: Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

108.000

94.500

81.000

67.500

54.000

40.500

Totaal vaste activa

108.000

94.500

81.000

67.500

54.000

40.500

Vlottende activa: Voorraden: Uitzettingen met een looptijd < 1 jaar

3.347.007

2.800.000

2.700.000

2.755.000

2.700.000

- Vorderingen op openbare lichamen

376.788

500.000

600.000

725.000

700.000

- Uitzettingen in 's Rijks schatkist

2.970.219

2.300.000

2.100.000

2.030.000

2.000.000

- Overige vorderingen Liquide middelen: - Bank- en girosaldi

105.634 105.634

Overlopende activa:

342.500 342.500

766.867

- Overige nog te ontvangen bedragen

617.893

- Vooruitbetaalde bedragen

148.974

500.000 500.000

750.000 650.000

750.000 700.000

100.000

500.000 500.000 750.000 700.000

50.000

500.000 500.000 750.000 700.000

50.000

500.000 500.000 750.000 700.000

50.000

Totaal vlottende activa

4.219.508

3.892.500

3.950.000

4.005.000

3.950.000

Totaal Activa

4.327.508

3.987.000

4.031.000

4.072.500

4.004.000

3.990.500

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

(Bedragen x € 1,-)

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

31-12-2030

PASSIVA

Werkelijk

Geprognotiseerd

Vaste passiva: Eigen vermogen: - Algemene reserve Bestemmingsreserves - Gerealiseerde resultaat

1.224.019

357.250

252.250

357.250

193.000

778.769

Voorzieningen: - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

357.250

526.295 526.295

Schulden met een looptijd > 1 jaar

Totaal vaste passiva

529.750 529.750

529.750

529.750 529.750

529.750

1.750.314

887.000

1.088.222

1.350.000

1.294.000

1.543.898

1.450.000

Vlottende passiva: Schulden met een looptijd < 1 jaar: - Overige schulden

1.088.222

Overlopende passiva: - Verplichtingen die in een volgend jaar tot een betaling komen - Voorschot bedragen van overheidslichamen Totaal vlottende passiva

Totaal Passiva

1.350.000 1.488.972

1.294.000 1.750.000

1.543.898 1.850.000

1.450.000 1.641.602

1.450.000

1.653.500

1.667.000

797.791

800.000

900.000

667.438

697.000

650.000

691.181

950.000

974.164

970.000

1.003.500

2.577.194

3.100.000

3.144.000

3.185.500

3.117.000

3.103.500

4.327.508

3.987.000

4.031.000

4.072.500

4.004.000

3.990.500

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Deze paragraaf bevat een omschrijving van het risicoprofiel, de risico’s en het gewenste weerstandsvermogen. Risicoprofiel De hoogte van het weerstandsvermogen is gebaseerd op de relatie tussen de risico’s waar geen specifieke maatregelen voor zijn getroffenen, de capaciteit van middelen en mogelijkheden die ODVeluwe heeft om niet geraamde kosten op te vangen. ODVeluwe loopt risico’s. Een deel hiervan wordt afgedekt door het treffen van maatregelen, zoals het afsluiten van verzekeringen. Benodigde weerstandscapaciteit De geïnventariseerde bedrijfsvoeringsrisico’s worden jaarlijks geactualiseerd en vormen de basis voor de bepaling van de benodigde weerstandscapaciteit (weerstandsvermogen). Bij de inventarisatie van de risico’s worden strategische risico’s niet meegenomen, omdat de eigenaren van ODVeluwe verantwoordelijk zijn voor de strategische keuzes en de financiering hiervan. Nr .

Soort risico

Gevolgen

Beheersingsmaatregel

Weerstands -component

Automatisering

Productieverlies door uitval en reparatie van de verschillende systemen, uitwijkfaciliteit.

Financie el

In de gegeven beschikbaarheid-garantie zit geen garantie bij een calamiteit. Er is geen uitwijk-faciliteit, risico bij calamiteit ligt bij ODVeluwe.

Voor de beschikbaarheid van de service is een garantie afgegeven. Medewerkers kunnen bij uitval van gebouwvoorzieningen thuis inloggen.

€ 25.000

Calamiteit bij bedrijf

ODVeluwe kan het verwijt krijgen niet goed te hebben gehandeld of onvoldoende te hebben gecommuniceerd en aansprakelijk worden gesteld.

Niet financiee l

Verlies van vertrouwen in ODVeluwe, claims, negatieve publiciteit.

Communicatieplan/ protocol afstemmen met bevoegd gezag, simulatie oefenen.

€0

Taakuitvoering

Hieronder verstaan wij het risico van aansprakelijks-stelling bij de reguliere taakuitvoering.

Financie el

Betalen, schadevergoeding.

ODVeluwe is verzekerd tegen wettelijke aansprakelijkheid en tegen een aanspraak op vermogensschade.

€ 250

Begrotingsrisico

Financie el

Bij tegenvallers beroep doen op deelnemers.

Rechtmatigheid

Niet financiee l

Imagoschade en verlies vertrouwen in ODVeluwe.

Loon- en prijsontwikkelingen

Financie el

Indien in een nieuwe CAO hogere loonstijgingen worden afgesproken, ontstaat een financieel tekort.

Hogere bijdragen van de deelnemers.

€ 45.000

Financie el

Overschrijding begroting of het niet behalen van het met de deelnemers afgesproken programma.

Kosten voor bovenmatige ziekte worden zover mogelijk gecompenseerd door toerekening aan de

€ 45.000

Naam risico

Ziekteverzuim

Beschrijving

Er is sprake van een kleine post onvoorzien in de begroting. Het niet voldoen aan de rechtmatigheidseisen kan leiden tot juridische procedures en claims. Periodiek wordt met de vakbonden overeenstemming bereikt over een nieuwe CAO SGO. De begroting wordt circa 1 jaar voor aanvang van het boekjaar opgesteld. Mogelijk worden nadien afspraken gemaakt die leiden tot extra loonstijgingen. In de kentallen is rekening gehouden met een ziektepercentage van maximaal 5%. Als dit percentage in de praktijk hoger uitvalt,

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Interne budgetbewaking, halfjaarrapportage richting deelnemers Interne controle, controle accountant, bewaking van rechtmatigheid van besluitvorming.

€ 15.000

€0

Eigen risico voor werknemersverzekering en

Betaalde opdrachten

Disfunctioneren medewerkers

Verlies Persoonsgegevens

zal de afgesproken productie mogelijk niet worden gerealiseerd. Eigen risico van ODVeluwe voor ziektewet, WW en premiedifferentiatie voor WGA (Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgehandicapten ). Verminderen van (incidentele) betaalde opdrachten door onze partners, waarvoor ODVeluwe vaste medewerkers in dienst heeft genomen. Als gevolg van structureel disfunctioneren medewerkers kan niet het gewenste resultaat aan onze deelnemers worden geleverd.

Cybercrime/Datalekke n - Als gevolg van datalek, verliezen wij persoonsgegevens.

posten onvoorzien per programma.

Financie el

Betaling eigen risico.

Geen maatregel. Aanspraken worden gemeld in de jaarrekening.

€ 32.000

Onvoldoende financiële dekking voor formatie

Medewerkers voor de uitvoering van betaalde opdrachten worden zoveel mogelijk op basis van tijdelijke contracten in dienst genomen.

€ 90.000

Financie el

Komen tot Vaststellingsovereenkomst en (VSO's)

Data, Financie el

Claims, boetes

TOTAAL

De personeelscyclus (of HR-cyclus) is een doorlopend proces van gesprekken om medewerkers te motiveren, ontwikkelen en beoordelen. Uitvoeren nulmeting met verbeterplan door externe auditors. Uitvoeren verbeterplan. Beveiliging persoonsgegevens onderdeel uit laten maken vanuit de processen. Aanstellen rollen m.b.t.: Functionaris Gegevensbeschermin g, Privacy Officer’ . Beveiligingssoftware

€ 100.000

€ 5.000

€ 357.250

De gekwantificeerde bedrijfsvoeringsrisico’s onder de benodigde weerstandscapaciteit bedragen in totaal € 357.250. Beschikbare weerstandscapaciteit Tot het weerstandsvermogen van ODVeluwe wordt gerekend: • Algemene Reserve – De omvang van de Algemene Reserve bedraagt ultimo 2025 € 252.250 (voor resultaatbestemming). Hoewel bestemmingsreserves in principe ook tot de beschikbare weerstandscapaciteit kunnen worden gerekend, wordt er voor gekozen om dergelijke reserves niet in de berekening mee te nemen, aangezien dergelijke reserves veelal niet vrij besteedbaar zijn. Met inachtneming van de post als begroot voor onvoorziene omstandigheden (€ 181.000), kan de beschikbare weerstandscapaciteit als voldoende worden geacht voor het het begrote jaar 2027. Weerstandsvermogen In de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Veluwe is vastgelegd dat de deelnemers er steeds voor zorgdragen dat ODVeluwe te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al zijn verplichtingen jegens derden te voldoen. In het geval één of meer van bovengenoemde risico’s werkelijkheid wordt en dit leidt tot financiële problemen bij ODVeluwe, zullen de deelnemers er voor moeten zorgen dat ODVeluwe over voldoende middelen beschikt om aan zijn verplichtingen te kunnen voldoen.

Financiële kengetallen Op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording moet een aantal kengetallen in de Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

paragraaf weerstandsvermogen worden opgenomen. In onderstaande tabel worden deze kengetallen gepresenteerd. Financiële kengetallen

Begroting 2027

Algemene reserve

€252.500

Netto schuldquote

-9%

Netto schuldquote excl. verstrekte leningen

-9%

Solvabiliteitsratio

28%

Structurele exploitatieruimte

Grondexploitatie

n.v.t.

Belastingcapaciteit

n.v.t.

Hieronder worden de verschillende kengetallen kort toegelicht. Netto schuldquote De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Een negatief saldo geeft aan dat de vlottende activa hoger zijn dan de vlottende passiva (schulden). Netto schuldquote exclusief verstrekte leningen Om inzicht te verkrijgen in hoeverre sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven. Op die manier wordt duidelijk in beeld gebracht wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. Omdat ODVeluwe geen leningen heeft, is dit getal gelijk aan de netto schuldquote. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin ODVeluwe in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Indien er sprake is van een forse schuld én veel eigen vermogen (het totaal van de algemene en de bestemmingsreserves), hoeft een hoge schuld geen probleem te zijn voor de financiële positie. Daar is bijvoorbeeld sprake van indien een lening is aangegaan omdat het eigen vermogen niet liquide is (omdat het vast zit in het kantoorgebouw of dat er andere investeringen mee zijn gefinancierd). Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van ODVeluwe.

De mate van weerbaarheid geeft in combinatie met de andere kengetallen een indicatie over de financiële positie van ODVeluwe. Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Een begroting waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten is flexibeler dan een begroting waarbij structurele baten en lasten in evenwicht zijn. Grondexploitatie Dit kengetal is niet relevant voor ODVeluwe, maar wordt volledigheidshalve genoemd. Belastingcapaciteit Dit kengetal is niet relevant voor ODVeluwe, maar wordt volledigheidshalve genoemd.

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Paragraaf Financiering De paragraaf financiering is – in samenhang met de financiële verordening – een belangrijk instrument voor het transparant maken en daarmee voor het sturen, beheersen en controleren van de financieringsfunctie. Het financieringsvraagstuk van ODVeluwe is beperkt van omvang. Dit heeft te maken met het feit dat de lasten vooral bestaan uit personeelslasten of daaraan gerelateerde kosten. De financieringsrisico's zijn om die reden beperkt. De Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet fido) verplicht gemeenschappelijke regelingen om richtlijnen vast te stellen voor het beheer van de geldstromen en de risico’s die daaraan verbonden zijn. Hiervoor heeft het Algemeen Bestuur op 27 juni 2024 het Treasurystatuut vastgesteld.De treasuryfunctie is gebaseerd op de Wet fido. Een belangrijk element daarbij is zicht krijgen op de ontwikkeling van de financieringspositie, zowel op korte als lange termijn. Dit betreft dan vooral het in beeld brengen van de behoefte aan financieringsmiddelen, gerelateerd aan de investeringsplanning en de inzet van vrijvallende dan wel beschikbaar komende financieringsmiddelen. ODVeluwe heeft een beperkte rol op treasurygebied. De behoefte bestaat uit: • Het overbruggen van de mate van bevoorschotting door de deelnemers. Algemene situatie • Het betalingsverkeer is ondergebracht bij de N.V. Bank voor Nederlandse Gemeenten.

• In 2024 is een financieringsovereenkomst aangegaan met de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) op basis waarvan ODVeluwe indien noodzakelijk ter overbrugging beschikt over een kredietfaciliteit op haar rekening-courant (€ 1.500.000). • Zodra (grote) investeringen in de bedrijfsvoering worden gedaan ontstaat behoefte aan een langlopende financiering. Tot nu toe zijn er geen grote investeringen in de bedrijfsvoering noodzakelijk geweest, zodat er tot nu toe geen behoefte is ontstaan aan langlopende financiering. • ODVeluwe heeft geen leningen uitstaan. • ODVeluwe neemt verplicht deel aan het zogenaamde schatkistbankieren. Dit houdt in dat positieve banksaldi bij het Rijk worden uitgezet. Het drempelbedrag voor schatkistbankieren bedraagt € 1.000.000. Risicobeheer Uit hoofde van de treasuryfunctie kunnen middelen worden uitgezet. Het Treasurystatuut is hierbij leidend. Renterisicobeheer Algemene uitgangspunten met betrekking tot het renterisicobeheer zijn: ▪ Geen overschrijding van de renterisiconorm conform de Wet Fido. ▪ Nieuwe leningen/uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële positie en de liquiditeitsplanning. ▪ De rentetypische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/uitzetting worden zo veel mogelijk afgestemd op de actuele rentestand en de rentevisie.

Kasgeldlimiet Met de kasgeldlimiet is in de wet Fido een norm gesteld voor het maximum bedrag waarop de organisatie haar financiële bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar) mag financieren. Deze norm bedraagt 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten voor bestemming, dus met uitzondering van de stortingen in de reserves. Het begrotingstotaal in 2027 is € 18.066.056. De kasgeldlimiet bedraagt daarmee € 1.481.417. Renterisiconorm Het renterisico op de lange financiering wordt wettelijk begrensd door de renterisiconorm. Als lange financiering wordt volgens de wet Fido aangemerkt: alle financieringsvormen met een rentetypische looptijd groter dan één jaar. Het renterisico wordt gedefinieerd als het minimum van de netto nieuw aangetrokken schuld en de betaalde aflossingen, vermeerderd met het saldo van de contractuele renteherzieningen op de opgenomen en uitgezette geldleningen. Het Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

renterisico op de lange termijn wordt beperkt tot de in wet genoemde 20% van de restant hoofdsom van de rentetypische langlopende leningen. Achterliggende reden voor het gebruik van de renterisiconorm is de spreiding van het renterisico over de jaren.

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Paragraaf Bedrijfsvoering Deze paragraaf gaat over de sturing en beheersing van de primaire en ondersteunende processen van ODVeluwe. Personeel De medewerkers van ODVeluwe vormen de stuwende kracht van de organisatie. In hun dagelijkse werk worden ze in meer of mindere mate geconfronteerd met de complexiteit van de leefomgeving, waarbij het werk binnen een politiek-bestuurlijke omgeving voor een extra dimensie zorgt. Medewerkers zijn productverantwoordelijk. Samenwerken, omgevingsbewustheid, zelf reflecterend vermogen, verantwoordelijkheid, transparantie en veranderingsbereidheid vormen de basis voor de werkhouding van de medewerkers. Het is dan ook van belang dat de taken in een veilige en professionele omgeving uitgevoerd kunnen worden. Voor de uitvoering van het werk wordt van de medewerkers verwacht dat zij dit doen vanuit een hoge mate van betrokkenheid. Hiermee wordt de basis gelegd voor een excellente organisatie. Daarnaast is het van belang te voldoen aan de kwalitatieve eisen die worden gesteld aan zowel organisatie als medewerkers. Hiervoor kunnen passende opleidingen worden gevolgd. Medezeggenschap ODVeluwe heeft veel betrokken medewerkers en mede daardoor een actieve Ondernemingsraad. Er wordt regelmatig overleg gevoerd worden tussen de OR en de bestuurder. Huisvesting ODVeluwe kent twee kantoorlocaties die elk centraal gelegen zijn in het werkgebied.

Het betreft locaties in Apeldoorn en Harderwijk. Deze beide locaties in het werkgebied zijn belangrijk voor de nabijheid, herkenbaarheid en identiteit van ODVeluwe, voor zowel het personeel als de opdrachtgevers en externe partijen. Huisvesting moet een bijdrage leveren aan het werkproces en méér zijn dan een kostenpost. Locatie-onafhankelijk werken Plaats- en tijdonafhankelijk werken wordt zo goed mogelijk gefaciliteerd. Dit stelt eisen aan onder andere de aansturingsfilosofie (sturen op prestaties en resultaten), de informatieinfrastructuur (toegang tot informatie, digitalisering, technische hulpmiddelen, virtueel kantoor), de cultuur en heeft effect op de huisvesting (minder vaste werkplekken) en het beschikbaar stellen van mobiele werkapparatuur. Aan medewerkers in dienst van ODVeluwe is derhalve een mobiele telefoon, een laptop en evt. een groot beeldscherm voor thuiswerken in bruikleen gegeven. ICT Op het gebied van ICT staat begin 2026 in het teken van de verdere voorbereiding en ontvlechting van de ICT-omgeving van gastheer gemeente Apeldoorn. De ontvlechting heeft impact op het gebruik van hardware en software en raakt daarmee iedere medewerker van ODVeluwe. Aandacht is er met name voor een ongehinderde voortgang van de primaire processen. Verder is in het afgelopen jaar de capaciteit op data-analyse uitgebreid.

Dit vergoot de mogelijkheden van datagericht werken en verdere verbeteringen op het vlak van onze planning en productrapportages. Sourcing van ondersteunende functies Met gemeente Apeldoorn zijn afspraken gemaakt over dienstverlening op het vlak van ICT, financiële administratie en personeels- en salarisadministratie. Deze afspraken zijn vastgelegd in een DVO Bedrijfsvoering. Aan overige ondersteunende functies wordt in eigen beheer invulling gegeven. In relatie tot de ontvlechting uit de ICT-omgeving en de wens van gastheer gemeente Apeldoorn om uniformer te kunnen werken is in 2025 begonnen met voorbereidingen om bovengenoemde dienstverlening van andere partijen te gaan afnemen. Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Bestuurlijk Op 1 januari 2026 kende het Algemeen Bestuur de volgende samenstelling: Naam lid AB

Namens deelnemer

dhr. K. Castelein

gemeente Hattem

dhr. T. Heddema

gemeente Oldebroek

dhr. J. Groothuis

gemeente Nunspeet

dhr. D. Huizer

gemeente Apeldoorn

dhr. P. Inberg

gemeente Brummen

dhr. E. ’t Jong

gemeente Putten

mevr. A. van Loon

gemeente Epe

dhr. S. Nienhuis

gemeente Heerde

dhr. M. Pijnenburg

gemeente Harderwijk

dhr. K. Ruitenberg

provincie Gelderland

dhr. L. Oosterloo

gemeente Elburg

dhr. R. van Veen

gemeente Ermelo

dhr. H. van Zeijts

gemeente Voorst

Het Algemeen Bestuur heeft dhr. P. Inberg aangesteld tot voorzitter van gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Veluwe. Op 1 januari 2026 kende het Dagelijks Bestuur de volgende samenstelling: Naam lid DB

Namens deelnemer

dhr. P. Inberg

gemeente Brummen

dhr. K. Castelein

gemeente Hattem

dhr. D. Huizer

gemeente Apeldoorn

dhr. E. ’t Jong

gemeente Putten

dhr. S. Nienhuis

gemeente Heerde

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen De paragraaf onderhoud kapitaalgoederen heeft tot doel om aan te tonen hoe ODVeluwe de instandhouding van haar kapitaalgoederen waarborgt. Investeringen in kapitaalgoederen zijn vooralsnog beperkt, mede omdat ODVeluwe de benodigde bedrijfsmiddelen veelal via huur, lease of dienstverleningsovereenkomst afneemt. Kantoorruimte wordt gehuurd en voor het up-to-date houden van de benodigde voorzienignen zijn waar nodig onderhoudscontracten gesloten met leveranciers. Tot op heden heeft ODVeluwe geen investeringen in kapitaalgoederen gedaan. In 2025 heeft ODVeluwe een leaseovereenkomst voor bedrijfsauto’s afgeloten en zijn de oude dienstauto’s verkocht. ODVeluwe heeft hiermee geen dienstauto’s meer in eigendom. In deze begroting is geen sprake van geplande investeringen. Er is daarom geen beleid voor onderhoud van kapitaalgoederen nodig totdat ODVeluwe eigen investeringen gaat doen in kapitaalgoederen.

Paragraaf Verbonden Partijen ODVeluwe heeft geen bestuurlijke publiekrechtelijke organisaties.

financiële

belangen

privaatrechtelijke

Paragraaf Openbaarheid In 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden. Deze wet is bedoeld om de overheid transparanter te maken. ODVeluwe heeft een website waarop over een aantal zaken actief gecommuniceerd wordt, daarnaast deelt ODVeluwe op verzoek informatie met inwoners en bedrijven Bij het nemen van beslissingen streeft ODVeluwe er naar, ook met het oog op de Omgevingswet, meer informatiegestuurd en datagedreven te werken. Hierbij sluiten we als dienst ook aan bij één van de eisen die aan robuustheid worden gesteld vanuit het Interbestuurlijk programma versterking VTH-stelsel (IBP VTH): “De dienst kan een relatie leggen tussen werk, mensen en geld. Er wordt informatiegestuurd gewerkt. Dat komt tot uitdrukking in percentage van de uitvoeringsformatie VTH voor businessintelligence en opleidingsbudget van 3% van de loonsom.”. We zijn gestart met het in kaart brengen van de informatiebehoefte c.q. verplichting bezien vanuit de Omgevingswet, de Wet open overheid en de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer die op 1 januari 2026 in werking is getreden. Aan de hand hiervan bepalen we welk niveau van datavolwassenheid en dataorganisatie nodig is om in de behoefte te voorzien en om aan de verplichtingen van de Woo en WMEBV te voldoen. Aansluitend bepalen we wat nodig is om op het gewenste niveau te komen.

Onderdeel van dit traject is om met de partners gemaakte afspraken over archivering te beoordelen en daar waar nodig te herzien.

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Bijlagen Als bijlagen zijn de volgende overzichten toegevoegd: 1. 2. 3. 4.

Productie per partner 2027 Overzicht overhead Meerjarenperspectief 2027-2030 Effectkengetallen (KPI’s)

Ontwerp Programmabegroting 2027 Omgevingsdienst Veluwe

Bijlage 1

Productie per partner 2027 Apeldoorn

Programma Vergunningverlening Producten (verantwoording in aantallen) Vooroverleg Melding MBA - compact Melding MBA - regulier Melding MBA - uitgebreid Vergunning MBA - regulier Vergunning MBA - uitgebreid Informatieplicht Advies compact Totaal

Indicatief Kental 16 2 5 10 22 130 4 4

Geplande integrale controle - normaal Geplande integrale controle - groot Geplande aspectcontrole - normaal Geplande aspectcontrole - groot Niet geplande aspectcontrole - compact Niet geplande aspectcontrole - normaal Niet geplande aspectcontrole - groot Incidentmelding Handhavingsbesluit Juridisch advies verstrekken Handhavingsverzoek Diensten (verantwoording in uren) Bereikbaarheidsregeling (piket) Proces Verbaal - BOA inzet (grijs) Totaal

Indicatief Kental 13 32 8 16 5 8 16 4 35 25 35

n.v.t. 60

Advies enkelvoudig Advies meervoudig Diensten (verantwoording in uren) Informatieverstrekking Kennisontwikkeling, innovatie, beleidscyclus etc.

Indicatief Kental 10 20

n.v.t. n.v.t.

Totaal

Projecten 0152, 0156 en 0157 Totaal

160 1.750 800 1.400 880 2.600 1.400 1.360 10.350

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16870678/1