MJB 2027 -2030 Lucrato CONCEPT naar Gemeenteraden
Tekst van het document
€ 1.947.000 € 15.000 € 166.000 € 150.000 € 1.053.000 € 250.000 € 3.581.000
Voor een specificatie van de jaarlijkse vrijval uit de bestemmingsreserves wordt hier verwezen naar de paragraaf met Toelichting op de mutaties in de bestemmingsreserves. De gemeenten leveren jaarlijks een bijdrage om het exploitatietekort af te dekken. De begroting moet structureel in evenwicht zijn. Dit betekent dat het saldo van de totale lasten en baten verminderd met het saldo van de incidentele baten en lasten groter of gelijk moet zijn aan nul. In dat geval zijn de structurele baten groter dan of gelijk aan de structurele lasten. Reserves mogen niet worden ingezet om een structureel sluitende begroting te bewerkstelligen. Dit betekent dat de vrijval uit de bestemmingsreserve Organisatieontwikkeling tot een positief resultaat leidt. Er is aangenomen dat het bestuur bij de resultaatbestemming zal besluiten om deze positieve resultaten toe te voegen aan de Algemene reserve.
MJB 2027 -2030_Lucrato_CONCEPT_naar Gemeenteraden
27
Stand en het verloop van de voorzieningen Er zijn twee voorzieningen namelijk een voorziening ter egalisering van de kosten van groot onderhoud aan het bedrijfspand aan de Egerlaan in Apeldoorn en een voorziening voor verplichtingen aan reguliere personeelsleden die deelnemen aan de spaarverlofregeling uit cao SGO (Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties). Voorziening ter egalisering van kosten 202
Voorziening spaarverlof 60
Totaal
Af Bij
0 +120
0 +10
0 +130
Stand 31 december 2027
322
70
392
Af Bij
-300 +120
0 +10
-300 +130
Stand 31 december 2028
142
80
222
Af Bij
-70 +120
0 +10
-70 +130
Stand 31 december 2029
192
90
282
Af Bij
-264 +120
0 +10
-264 +130
48
100
148
Verloopoverzicht voorzieningen (Alle bedragen x € 1.000,-) Stand 31 december 2026
Stand 31 december 2030
262
Groot onderhoud aan het bedrijfsgebouw vindt planmatig plaats. Het gebouw verkeert in een goede staat van onderhoud. De grote kostenpost in 2028 bestaat voor het grootste deel uit vervanging van dakbedekking op een deel van het gebouw. Het verloop van voorziening spaarverlof is lastig in te schatten. Er is rekening gehouden met een toename van deze voorziening van per saldo € 10.000 per jaar.
5
Overzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld
In artikel 66 van Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten is vastgelegd dat in de uitvoeringsinformatie een totaaloverzicht van geraamde (begroting) en gerealiseerde (jaarrekening) baten en lasten per taakveld wordt opgenomen. Hieronder volgt de raming voor begrotingsjaar 2027. Taakvelden (bedragen x € 1.000) 0.4 Overhead 0.5
Treasury
0.10 Mutaties reserves
Geraamde baten 2.208
Geraamde lasten 10.747
Resultaat per taakveld -8.539
25
90
-65
312
0
312
6.4
Begeleide participatie (Wsw)
34.852
31.222
3.630
6.5
Arbeidsparticipatie (Bsw en Participatiewet)
8.993
4.019
4.974
Totaal 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten
46.390
46.078
MJB 2027 -2030_Lucrato_CONCEPT_naar Gemeenteraden
312
28