Document · PDF

Jaarrekening 2021 PlusOV

Gemeenteraad 12 mei 2022, gemeente EpeBij agendapunt: Vaststelling Lijst ingekomen stukken12.387 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Jaarstukken Vervoerscentrale Stedendriehoek 2021

Inhoudsopgave JAARVERSLAG ......................................................................................................................................... 3 Voorwoord .............................................................................................................................................. 3 1.

Overzicht van baten en lasten ...................................................................................................... 4 1.1 Personeelskosten .......................................................................................................................... 6 1.2 Bedrijfsvoering .............................................................................................................................. 7 1.3 Direct materiële kosten ................................................................................................................. 8 1.4 Facilitaire diensten ........................................................................................................................ 9 1.5 Bestuurskosten .............................................................................................................................. 9 1.6 Optimalisatiekosten .................................................................................................................... 10 1.7 Vervoerskosten............................................................................................................................ 11

Programmaverantwoording ........................................................................................................ 14

Paragrafen ................................................................................................................................... 17 3.1 Weerstandsvermogen ................................................................................................................. 17 3.2 Financiering ................................................................................................................................. 20 3.3 Bedrijfsvoering ............................................................................................................................ 21 3.4 Verbonden partijen ..................................................................................................................... 22

JAARREKENING ..................................................................................................................................... 23 1.

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling .................................................................. 23

Balans per 31 december 2021 .................................................................................................... 25

Balanstoelichting ......................................................................................................................... 26

Overzicht van baten en lasten .................................................................................................... 33

ACCOUNTANTSVERKLARING ................................................................................................................. 34 Bijlage 1: Bijdrage per gemeente .......................................................................................................... 35 Bijlage 2: Saldo bijdrage per gemeente................................................................................................. 36 Bijlage 3: Incidentele baten en lasten ................................................................................................... 37

JAARVERSLAG Voorwoord Voor u ligt ons jaarverslag. Het was voor PlusOV een jaar van verdere ontwikkeling naar een stabiele organisatie. In de jaarrekening zien we dit terug in opnieuw lagere kosten voor de interne organisatie van PlusOV. Deze kostenverlaging ligt goed in lijn met de meerjarenbegroting. De fase van kostenverlaging gaat langzaam maar zeker over naar de fase van kostenbeheersing. De gepresenteerde cijfers zijn nagenoeg gelijk aan de cijfers die in september in de bestuursrapportage zijn gemeld. Naast de daling in de organisatiekosten zijn de vervoerskosten voor het vraagafhankelijk en routegebonden vervoer ook aanmerkelijk lager dan begroot. Dit door de impact van corona. Voor de komende begroting is het de uitdaging om de vervoerskosten aan te laten sluiten bij het ‘nieuwe normaal'. De reizigers in het vraagafhankelijk vervoer gaven PlusOV in het klanttevredenheidsonderzoek van augustus 2021 een mooie waardering van 7,8. Voor het vraagafhankelijk vervoer kijk ik tevreden terug op de kwaliteit van het geboden vervoer en de interne organisatie. In het routegebonden vervoer ontstonden er helaas knelpunten. De start van het schoolseizoen in augustus verliep zondermeer goed. De routes planden we goed en de communicatie naar vervoerders en ouders/verzorgers was zorgvuldig.

Vanaf september kwam de kwaliteit van het routegebonden vervoer onder druk te staan, dit betreuren we. De belangrijkste oorzaak was dat vervoerders te maken hebben met een tekort aan chauffeurs. Door krapte op de arbeidsmarkt. Daarnaast werden chauffeurs ziek door corona of ze moesten in quarantaine. Daardoor kregen de leerlingen te maken met wisselende chauffeurs wat met name een negatieve impact heeft op de kwetsbare kinderen. Een nieuwe chauffeur op een route kent de route niet altijd goed. Dit gaf te vaak vertragingen. We hebben met vervoerders intensief overleg gehad en samengewerkt om de overlast voor de reizigers te beperken. Vervoerders geven aan ook in 2022 nog hinder te ondervinden als gevolg van de krapte op de arbeidsmarkt. De medewerkers gaven in een medewerkers-tevredenheidsonderzoek een waardering van 7,8. Net als in het afgelopen jaar gaan we gedreven verder met het verbeteren van de interne organisatie. Zo beheersen we de kosten en verbeteren we de medewerkerstevredenheid. Bovenal streven we naar het verhogen van de kwaliteit van het vervoer voor onze reizigers. Henk Meijer Directeur

1. Overzicht van baten en lasten Uit het overzicht van baten en lasten blijkt dat zowel de organisatiekosten als de vervoerskosten ruim binnen de begroting blijven en zelfs lager zijn dan in 2020. Dit leidt tot een positief saldo. Lasten De organisatiekosten zijn in 2021 € 380.000,- lager dan begroot. Dit voordeel is hoofdzakelijk het gevolg van lagere loonkosten, bedrijfsvoeringskosten en bestuurskosten. De optimalisatiekosten vielen eveneens lager uit met een bedrag van € 38.000,De totale vervoerskosten zijn € 2.132.000 lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door een voordeel van € 3.078.000 over de vervoerskosten van 2021, inclusief de continuiteitsbijdrage. De kosten voor het vraagafhankelijk vervoer 2021 (VAV) zijn € 2.578.000 lager dan begroot en de vervoerskosten voor het routegebonden vervoer (RGV) zijn € 500.000, lager dan begroot. Het voordeel op de vervoerskosten is met name het gevolg van een lager vervoersvolume door de coronacrisis. In de totale vervoerslasten zijn de continuïteitsbijdrage en de tegemoetkomingen voor extra kosten (mondkapjes en gel) als gevolg van corona opgenomen. Daarnaast is er een nadeel van € 937.000 voor het routegebonden vervoer met betrekking tot de afrekening over de periode 2018-2019. Het langlopende geschil tussen een vervoerder en PlusOV is in maart 2022 afgerond met een Vasstellingsovereenkomst.

Het geschil ging over de afrekening van het leerlingen-, jeugdwet- en dagbestedingsvervoer in het schooljaar 2018-2019. De vervoerder eiste een extra bedrag van€ 2.268.781 (incl. BTW) te vermeerderen met rente en kosten. Een gedeelte van de vordering is door de rechtbank in een tussenvonnis toegewezen en het andere gedeelte is afgewezen. De rechtbank heeft partijen in overweging gegeven om met inachtneming van hetgeen in een tussenvonnis is overwogen, als redelijke partijen met elkaar in overleg te treden om tot één berekening en daarmee tot één bedrag voor een vergoeding te komen. In onderling overleg is er in maart 2022 een Vaststellingsovereenkomst tot stand gekomen waarin o.a. afspraken zijn gemaakt over de vergoeding, finale kwijting en beëindiging van de procedure. In totaal gaat het om een bedrag van € 692.000,- (excl. BTW) én € 162.000,- wettelijke rente. Volgens de verslagleggingsregels waaraan gemeenten en provincies zich moeten houden “Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten” (BBV) komen de kosten ten laste van het jaar 2021. Daarnaast stond er een vordering op de vervoerder, uit deze periode, van € 83.000,- op de balans. Deze vordering komt te vervallen, en wordt meegenomen als last in deze jaarrekening. In de volgende paragrafen lichten we de lasten verder toe. Baten PlusOV heeft voldoende reserves in haar meerjarenbegroting opgenomen.

De lagere lasten resulteren daarom in een lagere bijdrage van de gezamenlijke gemeenten. De gezamenlijke bijdrage door de gemeenten aan organisatiekosten is € 430.000,- lager. Uiteindelijk resteert er een positief resultaat van ruim € 23.000,-

Jaarrekening 2019

Jaarrekening 2020

1. Personeelskosten

€

2. Bedrijfsvoering

€

3. Direct materiële kosten

€

4. Facilitaire diensten

€

5. Bestuurskosten Subtotaal organisatiekosten

Lasten

Begroot 2021

Werkelijk 2021

Saldo 2021

Organisatiekosten €

€

1.664.370

€

151.065

206.141 € 235.744 €

167.012 €

253.542 €

173.751

€

79.791

116.373 €

171.713 €

133.948

€

37.765

117.792 € 140.923 €

99.593 € 187.411 €

87.071 87.873

€

12.522

€

124.200 € 117.606 €

€

99.538

€

2.821.207 €

2.263.614 €

2.527.694 €

2.147.013 €

380.681

Investering

€

54.255 €

100.000 €

61.360 €

38.640

Subtotaal optimalisatiekosten

€

54.255 €

100.000 €

61.360 €

38.640

Leerlingenvervoer *

€

6.643.011 €

2.512.494 €

2.907.410 €

3.309.903 €

-402.493

Gymvervoer

€

12.638

Vraagafhankelijk vervoer

€

5.640.848 €

4.870.561 €

6.405.208 €

3.827.026 €

Dagbestedingsvervoer *

€

645.408 €

647.929 €

743.650 €

735.729 €

7.921

Jeugdwet vervoer *

€

598.741 €

285.129 €

314.339 €

357.119 €

-42.780

Aanvullend OV

€

65.949 €

67.610 €

74.885 €

83.979 €

-9.094

Subtotaal vervoerskosten

€

13.606.596 €

8.383.723 €

10.445.492 €

8.313.756 €

2.131.736

TOTAAL LASTEN

€

16.427.803 €

10.701.592 €

13.073.186 €

10.522.129 €

2.551.057

2.137.515

1.721.515

1.815.435

Optimalisatiekosten

Vervoer €

€

2.578.182

* Werkelijke kosten 2021 LLV, DB en JW zijn inclusief afrekening 2018-2019. Zie Hoofdstuk 1.7 voor de specificatie. Baten

Jaarrekening 2019

Jaarrekening 2020

Begroot 2021

Werkelijk 2021

Saldo 2021

Organisatie Bijdr. Prov. Gelderland Wmo

€

126.812 €

130.616 €

100.411 €

133.881 €

Bijdr. Prov. Gelderland OV

€

11.638 €

9.947 €

13.215 €

14.820 €

1.605

Bijdragen gemeenten

€

2.994.846 €

1.883.111 €

2.264.068 €

1.834.510 €

-429.558

Opbr. Vervoerpassen/ritoverzichten

€

2.201 €

8.462 €

€

13.801 €

13.801

Overige baten

€

-2.105 €

5.733 €

€

Bijdrage DAZ gemeenten

€

440.030 €

€

Onttrekking optimalisatiereserve

€

Subtotaal organisatie

€

3.133.392 €

Onttrekking optimalisatiereserve

€

Subtotaal Optimalisatie

€

33.470

€

150.000 €

2.477.899 €

2.527.694 €

2.147.012 €

-380.682

€

100.000 €

85.000 €

-15.000

€

100.000 €

85.000 €

-15.000

Optimalisatie

Vervoer Bijdrage provincie Wmo-vervoer

€

849.344 €

874.825 €

672.522 €

672.521 €

-1

Bijdragen gemeenten Leerlingenvervoer

€

6.643.011 €

2.512.494 €

2.907.410 €

3.309.903 €

402.493

Bijdragen gemeenten Vraagafhankelijk verv.

€

4.791.504 €

3.995.736 €

5.732.686 €

3.154.505 €

-2.578.181

Bijdragen gemeenten Dagbestedingsvervoer

€

645.408 €

647.929 €

743.650 €

735.729 €

-7.921

Bijdragen gemeenten Jeugdwetvervoer

€

598.741 €

285.129 €

314.339 €

357.119 €

42.780

Bijdrage Apeldoorn gymvervoer

€

12.638 €

Bijdrage provincie aanvullend OV

€

65.949 €

67.610 €

74.885 €

83.979 €

9.094

Subtotaal Vervoer

€

13.606.596 €

8.383.723 €

10.445.492 €

8.313.756 €

-2.131.736

TOTAAL BATEN

€

16.739.988 €

10.861.622 €

13.073.186 €

10.545.768 €

-2.527.418

Resultaat

€

312.185 €

160.030 €

€

23.639 €

23.639

€

In de volgende paragrafen specificeren we het overzicht van de lasten met een toelichting op de afwijkingen. 5

1.1 Personeelskosten Werkelijk 2019

Werkelijk 2020

Loonkosten

€

Externe inhuur Uitk. uit vroegere dienstbetrekking

€

764.743 €

315.271 €

€

69.378 €

Opleiding/training

€

Alg personeelskosten

€

Totaal personeelskosten: €

Werkelijk 2021

Begroot 2021

1.275.694 € 1.364.272 € 1.722.437 €

Saldo 2021

1.539.805 €

182.632

43.340 €

96.588 €

-53.248

17.999 €

€

-172 €

172

15.255 €

11.731 €

25.837 €

4.212 €

21.625

12.446 €

12.241 €

23.822 €

23.937 €

-115

2.137.516 € 1.721.514 € 1.815.436 €

1.664.370 €

151.066

Loonkosten (in dienst en inhuur) De totale loonkosten (saldo van loonkosten en externe inhuur) vallen € 129.300 lager uit dan begroot. De externe inhuur is met name hoger door vervanging van een langdurige zieke medewerker (€ 40.000,-). En een extra uitgevoerde audit (€ 15.000,-) op het facturatieproces. Door minder reisbewegingen en minder telefonische boekingen door de coronacrisis, is de totale bezetting tijdelijk lager. Hierdoor is sprake van een incidenteel voordeel als saldo van loonkosten en externe inhuur. De flexibele schil is nodig in verband met de verdere afbouw van het aantal medewerkers in de komende jaren. De overige loonkosten ontwikkelen zich conform de meerjarenbegroting. De formatie is het afgelopen jaar verminderd en bedraagt eind 2021 26,8 fte. Daarmee ontwikkelde de formatie zich in 2021 conform de taakstelling zoals die in de begroting is opgenomen. Opleiding/training; De kosten voor opleiding en training zijn € 21.000 lager uitgevallen. Er is in 2021 minder behoefte geweest om een opleiding te volgen. Verhouding directe loonkosten vraagafhankelijk en routegebonden vervoer Een groot gedeelde van de personeelskosten is direct toe te rekenen aan het vraagafhankelijk of routegebonden vervoer. De medewerkers Frontoffice werken volledig voor het vraagafhankelijk vervoer. De planners werken of voor het vraagafhankelijk of voor het routegebonden vervoer.

De verhouding tussen de direct toe te rekenen loonkosten gebruiken we om de organisatiekosten te verdelen die niet direct aan een vervoerssoort toe te rekenen zijn. Deze verhouding berekenden we opnieuw op basis van de werkelijk loonkosten. De verhouding is: Vervoer Begroting 2021: Werkelijk 2021: Vraagafhankelijk 84,17 % 81,16 % Routegebonden 15,83 % 18,84 % Verdeelsleutel: De organisatiekosten zijn verdeeld naar de verschillende programma’s. Een deel van de kosten kunnen we rechtstreeks toerekenen aan het vraagafhankelijk of routegebonden vervoer. De overige kosten verdeelden we op basis van de verdeelsleutel directe loonkosten. De loonkosten voor directie en staf worden op basis van deze verhouding verdeeld over het vraagafhankelijk en routegebonden vervoer.

1.2 Bedrijfsvoering Werkelijk 2019

HRM Financien (incl. inkoop) Control (incl. AVG) Communicatie ICT Bankkosten Verzekeringen Totaal lasten bedrijfsvoering

€ € € € € € € €

33.927 € 99.176 € 30.550 € 30.275 € 3.753 € 5.012 € 3.449 € 206.141 €

Werkelijk 2020

24.292 € 79.199 € 10.164 € 37.838 € 8.181 € 3.388 € 3.951 € 167.013 €

Begroot 2021

40.716 € 122.977 € 30.162 € 36.172 € 8.014 € 5.166 € 10.333 € 253.540 €

Werkelijk 2021

23.255 € 95.804 € 8.440 € 31.600 € 8.552 € 3.354 € 2.748 € 173.751 €

Saldo 2021

17.462 27.174 21.722 4.573 -538 1.812 7.585 79.789

De totale kosten voor bedrijfsvoering vallen lager uit dan begroot. Het positieve saldo bedraagt bijna € 80.000, -. Dit positieve saldo komt door een stabielere interne organisatie bij PlusOV. Daardoor is er minder ondersteuning nodig en vallen de kosten van de gemeente Lochem lager uit dan begroot. De lagere kosten zijn ontstaan door voordelen op nagenoeg alle onderdelen van het contract. Inmiddels is het contract met Lochem aangaande de diverse ondersteunende werkzaamheden aangepast. De hieruit voortvloeiende structurele besparingen zijn in de begroting verwerkt vanaf 2022. Verdeelsleutel: De kosten voor bedrijfsvoering worden op basis van de verhouding directe loonkosten verdeeld over het vraagafhankelijk en routegebonden vervoer.

1.3 Direct materiële kosten Werkelijk 2020

Werkelijk 2019

Begroot 2021

Vervoerspassen VAV

€

17.128 €

11.874 €

Klanttevredenheidsonderzoek VAV

€

9.320 €

€

Werkelijk 2021

Saldo 2021

14.879 € 10.052 € 4.827 6.412 €

7.372 €

-960

ICT-Software VAV

€

105.942 € 71.353 € 34.589

ICT-Software RGV

€

19.380 € 28.938 € -9.558

ICT-Infra Communicatie

€

13.979 €

1.325 €

15.499 €

4.664 € 10.835

Planningspakket/managementinfo

€

175.734 €

103.174 €

€

Kapitaallasten planningspakket

€

19.583 €

€

Totaal Direct materiële kosten

€

235.744 €

116.373 €

€

9.600 € 11.571 € -1.971

171.712 € 133.948 € 37.764

De totale materiële kosten vallen € 38.000 lager uit dan begroot. ICT software VAV; De kosten zijn € 35.000,- lager door minder ondersteuning van softwareleveranciers (€ 5.000,-), en lagere kosten voor telefonie door een verminderd vervoersvolume (€ 12.000,-). Door de aanschaf van een nieuw softwarepakket voor het RGV zijn de kosten € 14.000,- lager. Deze kosten waren in de begroting niet juist toegedeeld aan het RGV. ICT Software RGV; De kosten overschrijden het begrote bedrag. De hosting van het regieportaal is € 5.000,- duurder uitgevallen. Daarnaast bleek er een zwaardere server nodig te zijn en een bestaand abonnement (€ 4.000,-) was niet juist opgenomen in de begroting. Communicatie; Er is ruim € 10.000 minder uitgegeven dan begroot aan communicatiemateriaal (brochures, folders, etc.). Het voordeel is behaald dankzij de inzet op de digitale communicatie. Dit budget is aangepast in de begroting vanaf 2022. Verdeelsleutel De direct materiele kosten worden allemaal direct toegerekend aan het vraagafhankelijk of routegebonden vervoer. ICT infra en communicatie worden verdeeld op basis van de verhouding directe loonkosten naar RGV en VAV.

1.4 Facilitaire diensten Werkelijk 2020

Werkelijk 2019 Huisvestingskosten

€

Kantoormiddelen

€

ICT

€

Kapitaallasten

€

Telefoonkosten Totaal lasten fac.diensten

52.500 €

Werkelijk 2021

Begroot 2021

55.552 €

56.313 €

5.595 €

2.565 €

30.705 €

30.722 €

11.025 €

12.852 €

€

24.375 €

16.101 €

€

124.200 € 117.792 €

Saldo 2021

57.275 €

-962

10.333 €

6.756 €

3.577

25.821 €

17.803 €

8.018

7.126 €

5.237 €

1.889

€

99.593 €

€

87.071 €

12.522

De totale kosten voor facilitaire diensten vallen ruim € 12.000, - lager uit dan begroot. ICT De ICT-kosten zijn € 8.000,- lager door met name een goedkoper contract voor het gebruik van Office 365. De overige lagere kosten betreffen meerdere onderdelen. Verdeelsleutel: De kosten voor facilitaire diensten worden op basis van de verhouding directe loonkosten verdeeld over het vraagafhankelijk en routegebonden vervoer.

1.5 Bestuurskosten Werkelijk 2019

Werkelijk 2020

Begroot 2021

Werkelijk 2021

Saldo 2021

Representatie/advies

€

2.049 €

1.186 €

5.379 €

2.133 €

Accountantskosten

€

20.839 €

25.800 €

21.699 €

27.000 €

-5.301

Juridische ondersteuning

€

94.719 €

92.637 €

10.333 €

43.740 €

-33.407

Onvoorzien*¹

€

Totaal

€ 117.606 € 140.923 € 187.411 €

€

21.300 € 150.000 €

3.246

15.000 € 135.000 87.873 €

99.538

*1 Onvoorzien is vanaf 2020 verplaatst naar bestuurskosten. De totale bestuurskosten vallen bijna € 100.000,- lager uit dan begroot. Dit komt omdat de post onvoorzien alleen gebruikt is voor de extra kosten (€ 15.000,-) van de overdrachtsperiode van de interim-directeur en de nieuwe directeur. Juridische ondersteuning; Deze kosten zijn de afgelopen jaren hoog. In 2021 werd dit veroorzaakt door juridische ondersteuning en advies voor een rechtszaak, het in gebreke stellen van een vervoerder voor het niet nakomen van contractuele verplichtingen (€ 38.000,-) en begeleiding bij een re-integratietraject (€ 5.000,-) van een medewerker. De begroting voor de komende jaren verhogen we structureel voor een intensiever niveau van juridische ondersteuning. Verdeelsleutel: De bestuurskosten worden op basis van de verhouding directe loonkosten verdeeld over het vraagafhankelijk en routegebonden vervoer.

1.6 Optimalisatiekosten Lasten

Werkelijk Werkelijk 2019 2020

Begroot 2021

Werkelijk 2021

Saldo 2021

Optimalisatie kosten Investering

€

€ 54.255 € 100.000 € 61.360 €

38.640

Subtotaal optimalisatie kosten

€

€ 54.255 € 100.000 € 61.360 €

38.640

De investeringen hebben betrekking op meerwerk voor data-opschoning voor de nieuwe software voor het routegebonden vervoer (€ 14.000,-), de kosten voor begeleiding in het aanbestedingstraject voor de software vraagafhankelijk vervoer (€ 9.000,-) en een gedeelte van de implementatiekosten voor de nieuwe software voor vraagafhankelijk vervoer (€ 38.000,-). Een bedrag van € 85.000,- is voor 2021 onttrokken aan de optimalisatiereserve. Er is echter een bedrag van € 61.360,- geïnvesteerd. Het verschil van € 23.639,- is hierdoor als positief resultaat ontstaan.

1.7 Vervoerskosten De vervoerskosten splitsen we uit in vervoerskosten voor het vraagafhankelijk en het routegebonden vervoer. In onderstaand overzicht staan de totalen Routegebonden Vervoer en Vraagafhankelijk Vervoer weergegeven. Hierna volgt een toelichting per vervoersoort. Werkelijk 2019

Werkelijk 2020

Begroot 2021

Werkelijk 2021

Saldo 2021

Vraagafhankelijk

€ 5.706.797 € 4.938.170 € 6.480.093 € 3.911.005 € 2.569.088

Routegebonden

€ 7.899.799 € 3.445.552 € 3.965.399 € 4.402.751 € -437.352

Totaal vervoerskosten

€ 13.606.596 € 8.383.722 € 10.445.492 € 8.313.756 € 2.131.736

Vraagafhankelijk vervoer Wat hebben we bereikt? Mensen met een beperking in hun mobiliteit reisden veelvuldig met PlusOV. Hiermee hebben we een belangrijke bijdrage geleverd aan de mobiliteit van inwoners van 9 gemeenten. Zij konden hierdoor naar eigen inzicht en behoefte deelnemen aan de maatschappij. We hebben de reizigerstevredenheid in 2021 onderzocht. Onze reizigers gaven ons een tevredenheidsscore van 7,8 (+ 0,1). In het vraagafhankelijk vervoer bleef het percentage gegronde klachten met 0,09% ruim onder de signaalwaarde van 0,3%. Wat hebben we gedaan? De reizigers van PlusOV hebben in 2021 bij elkaar ruim 1,26 miljoen kilometer gereisd. Het eerste halfjaar was dit 0,52 miljoen en in het tweede halfjaar 0,75 miljoen kilometer. In 2020 was dit 1,2 miljoen en in 2019 2,8 miljoen kilometer. Ook daalde het aantal unieke reizigers naar 6.985. In 2020 waren dit er 7.757 en in 2019 8.511. De stiptheid is gedurende het jaar 97% en daarmee ruim boven de norm van 95% gebleven. Om de kwaliteit van het vervoer verder te verbeteren, zijn we voortdurend met de taxibedrijven in gesprek. We hebben maandelijks overleg over de kwaliteit van het vervoer en sturen nadrukkelijk op kwaliteit. Niet alleen de klant maar ook PlusOV is tevreden over de uitvoering van het vraagafhankelijk vervoer.

Wat heeft het gekost? In onderstaand overzicht brengen we de coronakosten apart in beeld. Dit betreft de tegemoetkoming aan de vervoerders voor de gederfde omzet (continuïteitsbijdrage) en de kosten van vervoerders voor mondkapjes en handgel. Werkelijk 2019 €

65.949

Werkelijk 2020

Begroot 2021

Werkelijk 2021

Saldo 2021

€

67.610 €

74.885

€

83.979

€

-9.094

€

56.670 €

74.885

€

83.979

€

-9.094

Continuïteitsbijdrage

€

10.532

€

Mondkapjes/handgel

€

408

€

Aanvullend OV Vervoer

€

5.640.848 €

4.870.559 €

6.405.208 €

3.827.027 €

2.578.181

Vervoer

€

3.317.839 €

6.405.208 €

3.558.183 €

2.847.025

Continuïteitsbijdrage

€

1.528.867

€

248.733 €

-248.733

Mondkapjes/handgel

€

23.853

€

20.111

€

-20.111

3.911.006 €

2.569.087

Wmo vervoer

Totaal vervoerskosten

€

5.706.797 €

4.938.169 €

6.480.093 €

Het volume van het vraagafhankelijk vervoer was ook in 2021 door de coronacrisis veel lager dan normaal. Hierdo or zijn de kosten € 2.569.000,- lager uitgevallen. De efficiency in het vervoer was niet optimaal. Door het lagere volume waren er minder mogelijkheden om ritten te combineren en er waren ook perioden met beperkingen in het maximale aantal reizigers in een voertuig. Continuïteitsbijdrage Het bestuur heeft besloten voor het routegebonden en het vraagafhankelijk vervoer een continuiteitsbijdrage beschikbaar te stellen. Deze zijn opgenomen in de jaarrekening. Er is nog geen duidelijkheid over de acceptatie.

Routegebonden vervoer Wat hebben we bereikt? We vervoerden leerlingen, cliënten voor dagbesteding en jeugdigen naar hun dagelijkse bestemming. Dat deden we met zoveel mogelijk vaste routes, vaste chauffeurs en nette voertuigen. Het routegebonden vervoer hebben we in 2021 uitgevoerd voor de gemeenten Brummen, Epe, Hattem, Heerde, Lochem, en Voorst. Het aantal deelnemers eind 2021 in het leerlingenvervoer was 587, voor dagbesteding 246 en vanuit de Jeugdwet 71. Onze reizigers gaven ons in het laatste onderzoek in 2020 een tevredenheidsscore van 7,7 (+ 0,6). In het routegebonden vervoer bleef het percentage gegronde klachten met 0,12% ruim onder de signaalwaarde van 0,3%. De reizigers in het routegebonden vervoer hebben in 2021 bij elkaar ruim 3,2 miljoen kilometer gereisd met PlusOV. De stiptheid is gedurende het hele jaar 87% en daarmee onder de norm van 90%. Het eerste halfjaar lag de stiptheid op 91% maar in het tweede halfjaar lag dat helaas op 82%. De daling is volledig toe te schrijven aan het tekort aan chauffeurs en planners bij de vervoerders in het tweede halfjaar.

Wat hebben we gedaan? Ook het routegebonden vervoer had in 2021 te maken met de gevolgen van corona. Voor het noodvervoer moesten er nieuwe routes worden gepland. Dit noodvervoer was bestemd voor kinderen van ouders in cruciale beroepen. En voor situaties waarin het voor kwetsbare kinderen noodzakelijk was toch naar school of de opvang te gaan. De start van het schoolseizoen in augustus verliep zondermeer goed. De routes planden we goed en de communicatie naar vervoerders en ouders/verzorgers was zorgvuldig. Vanaf september kwam de kwaliteit van het routegebonden vervoer onder druk te staan. De belangrijkste oorzaak was dat vervoerders te maken hebben met een tekort aan chauffeurs door krapte op de arbeidsmarkt. Daarnaast werden chauffeurs ziek door corona of ze moesten in quarantaine. Daardoor hadden met name leerlingen te maken gehad met wisselende chauffeurs. Een nieuwe chauffeur op een route kent de route niet altijd goed. Dit gaf te vaak vertragingen. Vervoerders verwachten ook in 2022 nog hinder te ondervinden van de krapte op de arbeidsmarkt. Wat heeft het gekost? In onderstaand overzicht zijn de vervoerskosten en de continuïteitsbijdrage in beeld gebracht. Werkelijk 2019 Leerlingenvervoer

€

Werkelijk 2020

Begroot 2021

6.643.012 € 2.512.494

€ 2.907.410

€ 2.139.650

€ 2.907.410

Vervoer 2021 Afrekening 2018-2019 Continuïteitsbijdrage

€

360.064

Mondkapjes/handgel

€

12.780

Dagbestedingsvervoer

€

3.309.903

€

2.419.345 €

€ -402.493 488.065

€

786.050 € -786.050

€

104.508 € -104.508 €

647.929 €

743.650 €

735.729 €

7.921

525.464 €

743.650 €

642.359 €

101.291

€

80.449 €

-80.449

€

12.921 €

-12.921

€

Continuïteitsbijdrage €

€

Afrekening 2018-2019

Jeugdwetvervoer

Saldo 2021

645.408 €

Vervoer 2021

Mondkapjes/handgel

Werkelijk 2021

119.372

€ 598.741 €

3.093 285.128 €

€

314.339 €

357.119 €

-42.780

€

264.928 €

314.339 €

284.588

€

29.751

70.670 € 1.861 €

-70.670

€

4.402.751 €

-437.352

Vervoer 2021 Afrekening 2018-2019

€

Continuïteitsbijdrage

€

18.643

Mondkapjes/handgel

€

1.557

€

-1.861

Gymvervoer Vervoer

€

12.638

Totaal vervoerskosten

€

7.899.799 €

3.445.551 €

3.965.399 €

De kosten voor het routegebonden vervoer van 2021 inclusief continuïteitsbijdrage zijn € 500.000,lager dan begroot en bijna gelijk aan de vervoerskosten in 2020. Dit is volledig het gevolg van de coronacrisis. De scholen voor het primair onderwijs zijn twee keer gesloten vanwege coronamaatregelen. Dit heeft grote consequenties voor de organisatie van het vervoer gehad en heeft tot lagere kosten geleid. Door de afrekening 2018-2019 (€ 937.000) ontstaat er een negatief resultaat van € 437.000,-. Continuïteitsbijdrage; In november 2021 heeft de VNG een advies gegeven over de continuïteitsbijdrage voor 2021. Het advies voorziet in een tegemoetkoming voor de gemiste omzet onder een aantal randvoorwaarden. De aan de vervoerders aangeboden continuïteitsbijdrage staat in bovenstaande tabel. Er is nog geen duidelijkheid over de acceptatie van ons aanbod. 13

2. Programmaverantwoording Deze jaarrekening bestaat uit de volgende vijf programma’s: 1. Leerlingenvervoer (onderwijsbeleid en leerlingzaken) 2. Vraagafhankelijk vervoer (maatwerkdienstverlening 18+) 3. Dagbestedingsvervoer (maatwerkdienstverlening 18+) 4. Jeugdwetvervoer (maatwerkdienstverlening 18-) 5. Aanvullend openbaar vervoer (samenkracht en burgerparticipatie) De organisatiekosten en vervoerskosten verdelen we over de verschillende programma’s. Vervoerskosten De vervoerskosten kunnen rechtstreeks worden toegerekend aan de verschillende programma’s op basis van de betreffende vervoersstromen. Organisatiekosten De organisatiekosten worden deels direct toegerekend aan het vraagafhankelijk of routegebonden vervoer. De kosten voor overhead belasten we door aan de programma’s op basis van de verdeelsleutel “directe loonkosten vraagafhankelijk vervoer: directe loonkosten routegebonden vervoer”. Vervolgens worden de kosten voor het RGV verdeeld over de drie verschillende vervoersoorten op basis van het aantal unieke reizigers. Optimalisatiekosten De optimalisatiekosten worden niet toegerekend aan de programma’s. Hier staat een onttrekking uit de reserve tegenover. In onderstaand overzicht staan de totale baten en lasten per programma weergegeven (-/- = nadeel). Totaal Overzicht Programma's Lasten Pr. 1: Leerlingenvervoer Pr. 2: Vraagafhankelijk vervoer Pr.

3: Dagbestedingsvervoer Pr. 4: Jeugdwetvervoer Pr. 5. Aanvullend OV Optimalisatiekosten Totaal lasten Baten Pr. 1: Leerlingenvervoer Pr. 2: Vraagafhankelijk vervoer Pr. 3: Dagbestedingsvervoer Pr. 4: Jeugdwetvervoer Pr. 5. Aanvullend OV Onttrekking optimalisatiereserve Bijdrage DAZ gemeenten Totaal baten Saldo

Jaarrekening 2019

Werkelijk 2020

Begroot 2021

Werkelijk 2021

Saldo 2021

€ 6.972.919 € 6.870.435 € 809.648 € 654.450 € 89.872 € € 15.397.324

€ € € € € € €

2.753.225 5.883.997 800.780 334.327 87.328 54.255 9.913.912

€ 3.133.692 € 8.511.134 € 879.045 € 348.888 € 100.427 € 100.000 € 13.073.186

€ 3.544.722 € 5.542.063 € 876.233 € 392.972 € 104.779 € 61.360 € 10.522.129

€ € € € € € €

-411.030 2.969.071 2.812 -44.084 -4.352 38.640 2.551.057

€ 6.967.141 € 7.057.956 € 806.657 € 653.436 € 90.157 € € € 15.575.347

€ € € € € € € €

2.649.084 5.833.343 734.656 313.043 86.991 440.030 10.057.147

€ 3.120.134 € 8.386.387 € 870.933 € 346.818 € 98.914 € 250.000 € € 13.073.186

€ 3.544.722 € 5.542.063 € 876.233 € 392.972 € 104.779 € 85.000 € € 10.545.769

€ € € € € € € €

424.588 -2.844.325 5.300 46.154 5.865 -165.000 -2.527.417

23.639 €

23.639

€

178.023 €

143.235 €

0 €

Hieronder geven we per programma een overzicht van de baten en lasten (-/- = nadeel). In hoofdstuk 1.1 t/m 1.5 zijn de organisatiekosten toegelicht en in hoofdstuk 1.6 de optimalisatiekosten. Een verantwoording van de vervoerskosten en een toelichting op wat we hebben bereikt en gedaan is op genomen in hoofdstuk 1.7. Programma 1: Leerlingenvervoer (Taakveld: Onderwijsbeleid en leerlingzaken) Werkelijk 2019 Lasten 1.1 Organisatiekosten 1.2 overhead 1.3 Vervoerskosten Totaal lasten Baten 1.4 Bijdrage gemeente 1.5 Overige baten Totaal baten Resultaat

Werkelijk 2020

€

317.270 €

€ €

Begroot 2021

Werkelijk 2021

Saldo 2021

6.655.649 € 6.972.919 €

240.731 € € 2.512.494 € 2.753.225 €

143.133 83.148 2.907.410 3.133.692

€ 156.232 € € 78.587 € € 3.309.903 € € 3.544.722 €

-13.099 4.562 -402.493 -411.030

€

6.967.141 €

2.649.084 €

€ €

6.967.141 € -5.778 €

2.649.084 € -104.141 €

3.120.134 € 3.528.316 € € 16.406 € 3.120.134 € 3.544.722 € -13.558 € -0 €

408.182 16.406 424.588 13.558

Programma 2: Vraagafhankelijk vervoer (Taakveld: Maatwerkdienstverlening 18+) Werkelijk 2019 Lasten 2.1 Organisatiekosten 2.2 overhead 2.3 Vervoerskosten Totaal lasten Baten 2.4 Bijdrage gemeente 2.5 Bijdrage provincie 2.6 Overige baten Totaal lasten Resultaat

Werkelijk 2020

€

1.229.587 €

€ €

5.640.848 € 6.870.435 €

€

€ €

Begroot 2021

Werkelijk 2021

Saldo 2021

1.013.436 € € 4.870.561 € 5.883.997 €

1.340.864 765.062 6.405.208 8.511.134

€ 1.129.191 € € 585.846 € € 3.827.026 € € 5.542.063 €

211.673 179.216 2.578.182 2.969.071

7.057.956 €

5.833.343 € €

7.057.956 € 187.521 €

5.833.343 € -50.654 €

7.613.454 € 4.602.039 € 772.933 € 806.402 € € 133.621 € 8.386.387 € 5.542.063 € -124.747 € -0 €

-3.011.416 33.469 133.621 -2.844.325 124.747

Programma 3: Dagbestedingsvervoer (Taakveld: Maatwerkdienstverlening 18-) Jaarrekening 2019 Lasten 3.1 Organisatiekosten 3.2 overhead 3.3 Vervoerskosten Totaal lasten Baten 3.4 Bijdrage gemeente 3.5 Overige baten Totaal lasten Resultaat

Werkelijk 2020

€

164.240 €

€ €

Begroot 2021

Werkelijk 2021

Saldo 2021

645.408 € 809.648 €

152.851 € € 647.929 € 800.780 €

85.644 49.752 743.650 879.045

€ € € €

93.482 47.022 735.729 876.233

€ € € €

-7.838 2.730 7.920 2.812

€

806.657 €

734.656 €

€ €

806.657 € -2.991 €

734.656 € -66.124 €

870.933 € € 870.933 € -8.112 €

866.417 9.816 876.233 -0

€ € € €

-4.516 9.816 5.300 8.112

Programma 4: Jeugdwetvervoer (Taakveld: Maatwerkdienstverlening 18-) Jaarrekening 2019 Lasten 4.1 Organisatiekosten 4.2 overhead 4.3 Vervoerskosten Totaal lasten Baten 4.4 Bijdrage gemeente 4.5 Overige baten Totaal lasten Resultaat

Werkelijk 2020

€

55.709 €

€ €

Begroot 2021

Werkelijk 2021

Saldo 2021

598.741 € 654.450 €

49.198 € € 285.129 € 334.327 €

21.854 12.695 314.339 348.888

€ € € €

23.854 11.999 357.119 392.972

€ € € €

-2.000 697 -42.781 -44.084

€

653.436 €

313.043 €

€ €

653.436 € -1.014 €

313.043 € -21.284 €

346.818 € € 346.818 € -2.070 €

390.467 2.505 392.972 0

€ € € €

43.649 2.505 46.154 2.070

Programma 5: Aanvullend openbaar vervoer (Taakveld: Samenkracht en burgerparticipatie) Jaarrekening 2019 Lasten 5.1 Organisatiekosten 5.2 overhead 5.3 Vervoerskosten Totaal lasten Baten 5.4 Bijdrage gemeente 5.5 Bijdrage provincie 5.6 Overige baten Totaal lasten Resultaat

Werkelijk 2020

€

23.923 €

€ €

Begroot 2021

Werkelijk 2021

Saldo 2021

65.949 € 89.872 €

19.718 € € 67.610 € 87.328 €

16.263 9.279 74.885 100.427

€ € € €

13.695 7.105 83.979 104.779

€ € € €

2.567 2.174 -9.093 -4.352

€ €

-8.908 99.065 €

€ 86.991 €

€ €

90.157 € 285 €

86.991 € -337 €

10.814 € 88.100 € € 98.914 € -1.513 €

4.528 98.798 1.453 104.779 -

€ € € € €

-6.286 10.698 1.453 5.865 1.513

3. Paragrafen 3.1 Weerstandsvermogen In de Gemeenschappelijke Regeling Basismobiliteit zijn de volgende taken en verplichtingen opgenomen: 

De Vervoerscentrale Stedendriehoek heeft als doel de belangen te behartigen van de deelnemers met betrekking tot het tot stand brengen, ontwikkelen en in stand houden van een kwalitatief hoogwaardig, herkenbaar, efficiënt en eenvoudig te gebruiken stelsel van basismobiliteit. Hierbij dient de vervoerscentrale rekening te houden met de mogelijkheden van reizigers en hun sociale netwerk. We zien erop toe dat we het aanvullend openbaar vervoer ook in het buitengebied en de kleine kernen voldoende waarborgen. Het vervoer dient een optimale aansluiting te hebben op de belangrijkste knooppunten van het openbaar vervoernetwerk.



De bedrijfsvoeringsorganisatie heeft de volgende taken: - het organiseren, begeleiden en uitvoeren van het doelgroepenvervoer - het organiseren, begeleiden en uitvoeren van het aanvullend openbaar vervoer in Gelderland



Afspraken over de uit de taak voortvloeiende werkzaamheden zijn vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst tussen de bedrijfsvoeringsorganisatie en de betrokken deelnemers.



De gemeenten dragen aan de bedrijfsvoeringsorganisatie en haar bestuur de bevoegdheden over, die nodig zijn voor de uitvoering van de taken.

De deelnemers zorgen ervoor dat PlusOV altijd over voldoende middelen beschikt om aan al haar verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen. Risico’s die niet in de begroting zijn opgenomen en niet gedekt kunnen worden uit de post onvoorzien of de algemene reserve worden gedragen door de deelnemende gemeenten. Dit houdt in dat de deelnemende gemeenten zelf ook maatregelen moeten treffen om eventuele risico’s af te dekken. Risico’s Eind 2021 resteren een aantal risico’s die we onderstaand toelichten. 1. Nieuw systeem voor planning van het vraagafhankelijk vervoer De aanbesteding voor een nieuw softwarepakket met automatische planner is, met de gunning eind mei 2021, afgerond. De overgang naar een nieuw planpakket vergt veel van de organisatie en brengt uitvoeringsrisico’s met zich mee. De ontwikkeling van software en implementatie is beschreven in een implementatieplan. Hierin staan de projectaanpak, projectstructuur, planning, opleiding en risico’s. De verwachting is dat we in Q1 de eerste modules implementeren en dat in Q2 2022 het gehele softwarepakket is opgeleverd.

2. Nieuw systeem voor het routegebonden vervoer Voor het routegebonden vervoer is in 2020 gestart met ontwikkeling van software. Deze software ondersteunt de event-afhandeling, de facturering, de invoer van opdrachten door de consulenten en het bouwen en beheren van routeplanning. Een aantal modules namen we in 2021 in gebruik. De 2 modules die nog opgeleverd zouden worden zijn de consulentenmodule en de module routebeheer. 17

Elke implementatie van software kent risico’s. De implementatie bevat een periode van ontwikkelen, testen en schaduwdraaien en gefaseerd in gebruik nemen. Door vertraging in de eerder geplande oplevering van de modules (2020) worden de besparingen op de personeelskosten ruim een jaar later geëffectueerd. Op basis van de huidige realistische planning nemen we de modules consulentenmodule en de module routebeheer in Q1 2022 in gebruik. En daarmee is dit project afgerond.

3. Continuïteitsbijdrage doelgroepenvervoer Vanaf 1 juli 2020 is de oproep van het Rijk en de VNG om op basis van de lokale situatie en in overleg met de gecontracteerde vervoerder gerichte continuïteitsafspraken te maken op basis van maatwerk. Dit is gevolgd door een concreter advies van de VNG hoe om te gaan en onder welke voorwaarden met de gemiste omzet door de vervoerders als gevolg van corona. PlusOV heeft tot en met het jaar 2020 een continuïteitsbijdrage verleend en financieel afgehandeld. In januari 2022 heeft de VNG een advies gegeven over het verstrekken van een continuïteitsbijdrage over 2021 (tot 1 oktober). Het bestuur heeft besloten voor het routegebonden en het vraagafhankelijk vervoer een continuiteitsbijdrage beschikbaar te stellen. Deze zijn opgenomen in de jaarrekening. Er is nog geen duidelijkheid over de acceptatie.

Financiële kengetallen PlusOV is verplicht om op basis van het BBV (verslaggevingsvoorschriften) een aantal financiële kengetallen op te nemen. Deze kengetallen worden zowel in de begroting als in de jaarrekening opgenomen. De kengetallen zijn met name bedoeld om de financiële positie inzichtelijker te maken. Categorisering Kengetallen Realisatie 2018 Provincie* Netto schuldquote 11,3% Categorie A Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen 11,3% Categorie A Solvabiliteitsratio 5,3% Categorie C Structurele exploitatieruimte -2% Categorie B * De provincie Gelderland geeft in 3 categorieën het risico aan. Categorie A is het minst risicovol en categorie C het meest risicovol. Netto schuldquote Dit kengetal geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de gemeenschappelijke regeling ten opzichte van de omzet. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Zie netto schuldquote. De vervoerscentrale verstrekt geen leningen, waardoor deze ratio niet wijzigt. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de vervoerscentrale in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. In de gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat de omvang van de reserves van PlusOV is gemaximeerd op 5% van de jaarlijkse exploitatielasten.

De solvabiliteitsratio berekenen we op basis van het eigen vermogen ten opzichte van het balanstotaal. Door de maximering van 5% zal de solvabiliteitsratio ook nooit veel hoger zijn. 18

Structurele exploitatieruimte Dit kengetal is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een organisatie heeft om de eigen lasten te dragen. Of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Dit kengetal heeft geen toegevoegde waarde voor PlusOV. Omdat alle structurele en incidentele lasten gedekt worden door bijdragen van de deelnemende gemeenten en de provincie Gelderland. Hierdoor zal dit kengetal altijd de nul benaderen.

3.2 Financiering Betalingsverkeer Voor het betalingsverkeer maakt PlusOV gebruik van een bankrekening zonder kredietfaciliteit bij de BNG Bank te Den Haag. Vlottende financiering In 2021 waren er voldoende liquiditeiten om aan alle betalingsverplichtingen te voldoen. Schatkistbankieren De decentrale overheden en ook gemeenschappelijke regelingen zijn verplicht om overtollige financiële middelen bij het Rijk of bij andere overheden uit te zetten. Zij ontvangen van het Rijk op de deposito’s een rentevergoeding die gelijk is aan de rentes die de Nederlandse staat betaalt op leningen die ze op de markt aangaat. Alleen de overtollige middelen die het drempelbedrag voor PlusOV, te boven gaan, moeten bij het Rijk of andere overheden gestald worden. Het drempelbedrag was in het 1e halfjaar € 250.000,0 en in het 2e halfjaar € 1.000.000,-. Het saldo dat op 31 december 2021 is gestald bij de schatkist bedraagt € 5.186.057,-. In 2021 is voor de uitzettingen bij het Rijk geen rente ontvangen. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet voor het jaar 2021 bedraagt € 1.072.001,-. De kasgeldlimiet berekenen we door het totaalbedrag van de primitieve jaarbegroting te vermenigvuldigen met 8,2% en heeft een minimumbedrag van € 300.000. Tot het bedrag van de kasgeldlimiet mogen kortlopende geldleningen worden aangetrokken. In 2021 zijn geen kortlopende middelen opgenomen.

Daardoor is de kasgeldlimiet niet overschreden. Renterisiconorm De renterisiconorm is niet van toepassing aangezien er door de Vervoerscentrale geen geldleningen zijn opgenomen.

3.3 Bedrijfsvoering De directeur voert de bedrijfsvoering uit binnen het mandaat van de gemeenten. Formatie Het formatieoverzicht geeft het aantal fte weer dat vanaf 1 januari 2021 is begroot en dat werkelijk is ingevuld op 31 december 2021. Dit betreft het aantal fte in dienst én inhuur. Functie Directie/Staf Planners Frontoffice medewerkers Totaal PlusOV

Fte begroot

Fte per 31/12

3,5 11,00 13,84 28,34

3,50 10,17 13,14 26,81

Per 1 januari 2022 is de bezetting 26,14 fte door beëindiging van een inhuurcontract. De formatie voor komende jaren (jaarultimo) is weergegeven in onderstaande tabel. Jaarultimo formatie 2022 2023 2024 2025

FTE 26,25 23,29 22,89 22,49

Het verzuimpercentage over 2021 bedroeg 9,7% (waarvan 3,5% langer dan een jaar) met een ziekmeldingsfrequentie van 0,4 per medewerker. Dit hoge ziekteverzuim wordt deels veroorzaakt door een langdurig zieke medewerker. En in het eerste halfjaar een aantal gevallen met een langdurig ziekteverzuim. Eind 2021 nam het ziekteverzuim weer toe als gevolg van corona. De verzuimbegeleiding is geïntensiveerd in nauwe samenwerking met een Bedrijfsadviseur voor Arbeid en Gezondheid. Daarnaast is er een medewerkers-tevredenheidsonderzoek uitgevoerd (score 7,8). En is er samen met de medewerkers een plan van aanpak gemaakt. Plan van aanpak kostenreductie Het Plan van Aanpak Kostenreductie wordt jaarlijks geactualiseerd en vastgesteld door het Bestuur. Initieel zijn 11 punten opgenomen die geoptimaliseerd worden. Hiervan zijn er eind 2021 inmiddels 5 gerealiseerd. De overige 6 punten staan in de tijd gepland en zijn de volgende: 1. Koppeling tussen Mybility (RGV) en planningspakket of vervanging Mybility door het regieportaal 2. Vervanging Cabman-centrale door planautomaat voor RGV 3. Internetboekingen verhogen 4. Vervanging Cabman-centrale voor VAV 5. Route-app RGV 6. Openingstijden PlusOV (in november2021 is besloten dit te verbreden tot “Onderzoek naar mogelijkheden van optimalisatie processen en producten doelgroepenvervoer").

Samengevat de activiteiten en status in onderstaande tabel. Activiteit

Doel

1. Andere roosters

Optimalisering bezetting FO Vermindering bezetting RGV Minder overdrachtsmoment en en lagere bezetting Frontoffice Door meer stuurinformatie betere planning en service Verlagen kosten VAV vervoer Verminderen fte RGV

2. Andere werkwijze RGV 3. RGV-telefonie overhevelen van FO naar Planners RGV

4. Vervangen telefooncentrale

5. Loosmeldingen VAV voorkomen 6. Koppeling Mybilityplanningspakket 7. Vervanging Cabman RGV 8. Internet boekingen VAV verhogen 9. Vervanging Cabman voor VAV

10. Routeapp RGV 11. Openingstijden PlusOV / Onderzoek naar mogelijkheden van optimalisatie processen en producten doelgroepenvervoer

Vermindering 1 fte RGV Vermindering fte FO Vermindering 1 fte VAV en lagere vervoerskosten Vermindering fte RGV Verminderen fte FO

Planning start Mei 2020

Status

Januari 2021

Gerealiseerd 2020

Februari 2020

Gerealiseerd 2020

Oktober 2020

Gerealiseerd 2020

April 2021

Januari 2023 Juni 2021

Gerealiseerd 2021. Krijgt continu aandacht Vertraging: afronding eind 2021 en daarna implementatie Vertraging: afronding 01-09-2022 Nog niet gestart Oplevering Q2 2022

Januari 2022

Oplevering Q4 2022

Januari 2022

Oplevering 01-01-2023

Juni 2021

Januari 2021

Gerealiseerd 2020

3.4 Verbonden partijen De Vervoerscentrale heeft geen bestuurlijke en financiële belangen in privaatrechtelijke of publiekrechtelijk partijen

JAARREKENING 1. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening maakten we op met inachtneming van de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) en de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening Waardering van passiva en activa alsmede de bepaling van het resultaat vinden in principe plaats op basis van historische kosten. Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten rekenen wij toe aan het jaar waarop zij betrekking hebben, onverschillig of zij tot inkomsten of uitgaven in dat jaar hebben geleid. Baten en lasten verantwoorden we tot het brutobedrag. Personeelslasten rekenen wij in principe toe aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Voorbeelden hiervan zijn componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden en verlofaanspraken en dergelijke.

Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) wordt er wel een verplichting opgenomen. Balans Vaste activa De materiële vaste activa waarderen we tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De investeringen schrijven wij vanaf het moment van ingebruikneming in beginsel lineair af in de verwachte gebruiksduur. Voor de vaste activa hanteren we de volgende afschrijvingstermijnen: Telefoons (vast) Telefoons (mobiel) Hardware Software Inventaris/meubilair

5 jaar 2 jaar 5 jaar 5 jaar 10 jaar

Vlottende activa Vorderingen De vorderingen waarderen we tegen nominale waarde.

Schatkistbankieren In principe dienen alle overtollige middelen in de schatkist te worden aangehouden. Er is echter een aantal uitzonderingen. Eén daarvan is het drempelbedrag. Dat is een minimumbedrag (afhankelijk van de omvang van de decentrale overheid) dat gemiddeld per kwartaal buiten de schatkist mag worden gehouden. Voor de Vervoerscentrale is dat € 250.000 tot en met het 2e kwartaal 2021. Vanaf het 3e kwartaal 2021 geldt een drempelbedrag van € 1.000.000. Liquide middelen en overlopende activa Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

2. Balans per 31 december 2021 Activa

Balans 01-01-2021

Balans 31-12-2021

Vaste Activa Materiële vaste activa

8.515

3.278

- Machines, apparaten en installaties

5.987

1.210

- Overig

2.528

2.068

Vlottende Activa Uitzettingen - Vorderingen op openbare lichamen - Rekening courant verhouding met het Rijk

7.120.701 292.956

6.839.097

5.186.057

190

1.751

- Overige vorderingen - Liquide middelen (kas, banksaldi)

145.718

199.684

Overlopende activa

719.146

- Nog te ontvangen bijdragen van overige overheid

614.848

- Overige overlopende activa

104.298

Totaal Activa Passiva

5.680.448

135.697

1.604.424 1.574.709 29.715

7.848.362 Balans 01-01-2021

7.288.150 Balans 31-12-2021

Vaste Passiva Eigen vermogen

620.919

409.559

- Bestemmingsreserves

460.890

385.920

- Saldo van rekening

160.029

23.639

Vlottende Passiva Vlottende schuld - Overige vlottende schulden

333.040 333.040

Overlopende passiva

350.791 350.791

6.894.403

- Vooruit ontvangen bijdragen van overige overheid

2.931.078

- Overige overlopende passiva

3.963.325

Totaal Passiva

4.278.544 7.848.362

6.527.799 2.249.255 7.288.150

3. Balanstoelichting Activa Vaste activa Materiële vaste activa Hieronder geven we het verloop weer van de materiële vaste activa. De bedragen geven we weer in euro’s (€). Boekwaarde 01-01-2021

Investeringen 2021

Afschrijvingen 2021

Boekwaarde 31-12-2021

Machines apparaten installaties • ICT werkplekken

5.987

4.777

1.210

460

2.068

5.237

3.278

Overige materiële vaste activa • Meubilair

2.527

Totaal

8.515

Vlottende activa Vorderingen op openbare lichamen De vorderingen op openbare lichamen van € 292.956,- is een vordering op de belastingdienst over eerdere jaren. Hiervoor zal in 2022 een suppletie-aangifte omzetbelasting gedaan worden. Rekening courant verhouding met het Rijk Gemeenschappelijke regelingen zijn net zoals gemeenten verplicht om overtollige financiële middelen bij het Rijk of bij andere overheden uit te zetten. Het saldo van de schatkistrekening met het Rijk is op 31 december 2021 € 5.186.057,-. Het drempelbedrag voor het schatkistbankieren voor de Vervoerscentrale Stedendriehoek bedraagt € 250.000 voor het 1e halfjaar. Vanaf het 3e kwartaal is het drempelbedrag € 1.000.000,-. Onderstaande tabel laat zien dat het drempelbedrag niet is overschreden. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar 2021 Drempelbedrag

250 Kwartaal 1

1.000 Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

128

119

120

131

Ruimte onder het drempelbedrag

122

131

880

869

Overschrijding van het drempelbedrag

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar 2021 Begrotingstotaal verslagjaar

13.073

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

13.073

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

Drempelbedrag

250

1.000

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

Kwartaal 2

Kwartaal 4

11.509

10.859

11.035

12.095

128

119

120

131

Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 3

Liquide middelen Het saldo op de bankrekening van PlusOV bij de BNG is op 31 december 2021 € 199.684,Overlopende activa Nog te ontvangen bedragen van overige Nederlandse overheidslichamen In het overzicht hieronder staat een specificatie van de nog te ontvangen bedragen overheidslichamen. De bedragen zijn weergegeven in euro’s (€). Bijdrage gemeenten JW 2020 Bijdrage provincie subsidie Bijdrage gemeenten DB 2020 Bijdrage Provincie OV Vangnet 2020 Bijdragen gemeenten RGV 2021 Bijdrage gemeenten organisatiekosten Bijdrage Provincie OV Vangnet 2021 Totaal NTO overheidslichamen

Saldo 01-01-2021 35.137 201.088 350.349 28.279

€

614.853 €

Af 2021 35.137 201.088 350.349 28.279

614.853 €

Bij 2021

1.428.695 136.447 9.567 1.574.709

Saldo 31-12-2021 € € € € -0 € 1.428.695 € 136.447 € 9.567 € 1.574.709

De overige overlopende activa zijn als volgt opgebouwd. De bedragen zijn weergegeven in euro’s (€). Saldo 01-01-2021 83.424 20.873 104.297

* Nog te ontvangen algemeen * Vooruitbetaalde bedragen Totaal

Af 2021 83.424 20.873 104.297

Bij 2021

Saldo 31-12-2021

29.714 29.714

0 29.714 29.714

Nog te ontvangen algemeen Het saldo op ‘Nog te ontvangen algemeen’ op 1-1-2021 betreft een vordering op een vervoerder over de periode 2018-2019. Deze vordering komt te vervallen en is als last meegenomen in deze jaarrekening. Vooruitbetaalde bedragen Dit betreft diverse facturen die betrekking hebben op 2022 maar in 2021 zijn betaald. Passiva Vaste passiva Het positieve resultaat van de jaarrekening 2020 was € 160.029,-. Het resultaat is als volgt geboekt; € 440.030,- toegevoegd aan de RG6 reserve; € 280.000,- onttrokken uit de optimalisatiereserve. In het overzicht hieronder staat het verloop van de reserves 2021. De bedragen zijn weergegeven in euro’s (€). Saldo 01-01-2021

Resultaat 2020

Dotatie

Saldo 31-12-2021

Onttrekking

Algemene Reserve

€

Bestemmingsreserves

€

460.890 €

160.030 €

138.641 €

373.641 €

385.920

- Optimalisatie

€

460.890 €

-280.000 €

138.641 €

235.000 €

84.531

€

138.641 €

301.389

Totaal Reserves

€

460.890 €

160.030 €

138.641 €

373.641 €

385.920

Resultaat na bestemming Totaal Eigen Vermogen

€ €

160.029 € 620.919 €

-160.029 €

138.641 €

€ 373.641 €

385.920

- RG6

€

440.030

€

Optimalisatie reserve Doel: De organisatie was (en is) nog niet efficiënt genoeg. Om meer efficiency te bereiken zal er geïnvesteerd moeten worden, hier zijn financiële middelen voor benodigd. De middelen uit deze reserve kunnen gebruikt worden om de organisatie te hervormen in een efficiëntere en kwalitatief goede organisatie. Vorming reserve: De Optimalisatiereserve is gevormd door het saldo van de algemene reserve en het positieve jaarrekeningresultaat 2019. Daarnaast doen alle gemeenten een bijdrage in deze reserve. De bijdrage van de RG6 gemeenten wordt betaald vanuit de RG6 reserve. En de bijdrage van de DAZ-gemeenten wordt in 2022 door de DAZ gemeenten zelf betaald.

Onttrekkingen en toevoegingen: Onttrekkingen uit deze reserve zijn bedoeld voor investeringen die ervoor zorgen dat de organisatie uiteindelijk efficiënter en dus goedkoper wordt. In de begroting is een raming opgenomen van de verwachte optimalisatiekosten die onttrokken moeten worden uit deze reserve. De werkelijke onttrekkingen gebeuren alleen na goedkeuring van het bestuur. In 2021 is er € 138.641 toegevoegd aan deze reserve. Dat betreft de bijdrage van de RG6 gemeenten. Dit bedrag is onttrokken uit de RG6 reserve. Er is €235.000 onttrokken aan deze reserve. Dat betreft € 85.000 te dekking van de optimalisatiekosten en € 150.000 efficiency bijdrage. Deze efficiency bijdrage wordt gebruikt om een gedeelte van de organisatiekosten te dekken. RG6 reserve Doel: Er is bij de start van PlusOV afgesproken dat uittreding van gemeenten geen financiële gevolgen mogen hebben voor de andere gemeenten. Door de uittreding van de DAZ-gemeenten voor het routegebonden vervoer mogen de RG6 gemeenten dus geen hogere kosten krijgen dan wanneer de DAZ-gemeenten gewoon deel hadden genomen aan het routegebonden vervoer. PlusOV heeft al direct wat kosten naar beneden bij kunnen stellen, dit zit voornamelijk in de personeelskosten. Minder fte’s voor planning en front office.

Deze reserve is ervoor bedoelt om eventuele extra kosten voor de RG6 gemeenten door de uittreding van de DAZ-gemeenten te dekken Vorming reserve: In deze reserve is de uittreedsom van de DAZ-gemeenten gestort. Deze uittreedsom hebben de DAZgemeenten in 2020 betaald. Bij vaststellen van de jaarrekening 2020 is besloten dit te storten in de RG6 reserve. Dat is in 2021 gebeurt. Onttrekkingen en toevoegingen Alle gemeenten dragen bij aan de Optimalisatiereserve. Er is afgesproken dat de bijdrage van de RG6 gemeenten gedekt wordt uit de RG6 reserve. In 2021 is de bijdrage van de RG6 gemeenten aan de optimalisatiereserve onttrokken uit de RG6 reserve. Dit betreft € 138.641. Vlottende passiva Schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Het saldo van deze schulden is € 350.791,Dit betreft onder andere;  € 150.000,- crediteurensaldo. Dit zijn facturen die we in 2021 hebben ontvangen en die in 2022 zijn betaald. Op 31 december 2021 stonden deze bedragen nog open.  € 95.000,- af te dragen omzetbelasting aan de belastingdienst. Dit betreft de aangifte over het 4e kwartaal, dit bedrag is in 2022 betaald.  € 100.000,- loonheffing december 2021, dit bedrag is in 2022 betaald aan de belastingdienst.

Overlopende passiva Vooruit ontvangen bedragen Er is € 2.249.255,- vooruit ontvangen. Dit betreft;  de bijdragen van de gemeenten, over het eerste kwartaal 2022, die in 2021 zijn ontvangen.  Voorschot Wmo subsidie Provincie Gelderland voor de jaren 2022 en 2023. Overige overlopende passiva Dit betreffen bedragen die nog betaald moeten worden in 2022 en die betrekking hebben op 2021. Hieronder staat een specificatie van de nog te betalen bedragen. De bedragen zijn weergegeven in euro’s (€). Saldo 1-1-2021 249.279 €

Af 2021

Bij 2021

Saldo 31-12-2021

250.235 €

1.759.750 €

RGV (vervoerders)

€

RGV (Gemeenten)

€ 1.069.266 €

VAV (vervoerders)

€

923.660 €

920.230 €

1.069.894 €

1.073.324

VAV (gemeeenten)

€ 1.128.864 €

1.128.409 €

1.145.014 €

1.145.469

Beheer/regie (gemeenten)

€

394.913 €

394.913

Diverse crediteuren

€

26.787 €

5.486 €

5.486

PIOFAH Lochem 4e kwartaal

€

42.032 €

42.445 €

42.445

ww uitkering

€

2.455 €

2.455

Ontvangen reizigersbijdragen

€

83.250 €

Inhuur personeel (div)

€

42.817 €

42.817

Continuiteitsbijdrage RGV

€

CAO verhoging Totaal

1.069.266

€ 3.963.325 €

93.268 €

1.758.794 -

93.268

€

119.290 €

119.290

€

40.465 €

40.465

3.960.392 €

4.275.611 €

4.278.544

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Langlopende contracten o Voor het klantcontact-interactiesysteem is een overeenkomst aangegaan voor 3 jaar met ingang van 1 april 2020. Na deze periode wordt het contract stilzwijgend verlengd met 12 maanden, met een opzegtermijn van één maand. De kosten per jaar zijn ongeveer € 9.500. o Voor de hosting van het regieportaal is een overeenkomst aangegaan voor 4 jaar met ingang van 29 mei 2019. Na deze periode wordt de overeenkomst stilzwijgend verlengd met 12 maanden. De totale kosten per jaar zijn ongeveer € 24.000. o Voor het Vraagafhankelijk vervoer is een overeenkomst aangegaan voor een planpakket. Ingangsdatum van de overeenkomst is 11 juni 2021 en heeft een onbepaalde looptijd, met een garantie van afname tot en met 1 augustus 2025 (onder voorbehoud van verzuim van de leverancier). Na deze periode geldt er een opzegtermijn van 12 maanden. De jaarlijkse licentiekosten bevatten een vast en variabel gedeelte. Het variabele gedeelte is afhankelijk van de besparingen die PlusOV kan realiseren door het nieuwe planpakket. De jaarlijkse kosten kunnen oplopen tot € 200.000. o Voor het vraagafhankelijk vervoer is met vier vervoerders een overeenkomst aangegaan van 1 augustus 2021 tot en met 31 juli 2025. Daarna is de mogelijkheid om tweemaal te verlengen met twee jaar, met een opzegtermijn van 12 maanden.

De jaarlijkse kosten zijn afhankelijk van het vervoersvolume. Gebeurtenis na balansdatum

Wet Normering Topinkomens Op 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) in werking getreden. De WNT regelt dat topfunctionarissen in de (semi-) publieke sector niet meer mogen verdienen dan 130% van het salaris van een minister. Dit wordt normering van topinkomens genoemd. De WNT-norm voor 2021 is € 209.000,-. In 2021 zijn door Vervoerscentrale Stedendriehoek geen salarissen betaald die boven deze norm uitkomen. De directeur moet worden aangemerkt als topfunctionaris als bedoeld in de WNT. 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Gegevens 2021 bedragen x € 1

H.H. Meijer

Functiegegevens

G.Eggermont

directeur

15/01 – 31/12

01/01 – 31/03

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,0

0,57

Dienstbetrekking?

nee

93.132

19.886

Aanvang en einde functievervulling in 2021

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

17.632

n.v.t.

Subtotaal

110.764

19.886

200.983

29.375

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

n.v.t.

Bezoldiging

110.764

19.886

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t.

bedragen x € 1

n.v.t.

G. Eggermont

Functiegegevens

n.v.t.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11420817/1