Document · PDF

Bijlage 2 - Ontwerpbegroting 2027 Regio Stedendriehoek

Gemeenteraad 21 mei 2026, gemeente EpeBij agendapunt: Vaststelling lijst ingekomen stukken d.d. 21 mei 202610.912 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

8.3.

Bedrijfsvoering

De bedrijfsvoering omvat de volgende onderdelen: personeel en organisatie, informatisering en automatisering, communicatie, financieel beheer en huisvesting. Personeel en organisatie De organisatie werft haar eigen medewerkers. Deze medewerkers krijgen een dienstverband via een detacheringsconstructie bij één van de gemeenten of worden ingehuurd. Deze gemeenten krijgen hiervoor een kostprijs dekkende vergoeding. Informatisering en automatisering Er wordt voornamelijk gebruik gemaakt van de reguliere kantoortoepassingen en werkplekapparatuur. Dit volstaat voor de meeste taken. Deze voorzieningen worden afgenomen van de gemeente Voorst. Voor het digitale archief maakt de regio gebruik van het archiefsysteem van de gemeente Voorst. Daarbij zijn uiteraard de wettelijk geldende regels voor archivering gewaarborgd. De Regio sluit aan bij het informatiebeveiligingsbeleid van de gemeente 20

Voorst. Uiteraard maakt de regio gebruik van de technische beveiligingsmaatregelen die door de gemeente Voorst worden gebruikt. Communicatie Voor communicatie is de digitale variant gekozen en maakt volop gebruik van de social mediakanalen. Verder heeft de Regio een eigen website. Financieel beheer De controltaak en de financiële administratie worden verzorgd door de gemeente Apeldoorn. Ook de treasuryfunctie wordt uitgeoefend door de gemeente Apeldoorn. Inkoop en aanbesteding De regio heeft zijn eigen inkoop- en aanbestedingsbeleid vastgesteld. Verplichtingen met een contractwaarde boven de Europese aanbestedingsgrens dienen Europees te worden aanbesteed. Voor leveringen en diensten (inclusief de inhuur van personeel) is deze grens momenteel € 216.000. Bij leveringen en diensten (incl. inhuur van personeel) met een geschatte contractwaarde tussen € 75.000 en de EU-drempel dient conform het interne beleid van de regio sprake te zijn van meervoudig onderhandse aanbesteding. Hierbij dient aan minimaal drie en hoogste vijf aanbieders een offerte te worden gevraagd. Deze aanbestedingsregels zijn onderdeel van de interne regelgeving van de regio. Overtreding leidt niet tot een onrechtmatige situatie, maar is wel in strijd met die interne regelgeving. Hier dient dus wel op gecontroleerd te worden.

Huisvesting De regio is gehuisvest in Deventer in de Gasfabriek aan de Zutphenseweg 6E, wij houden daar kantoor en maken gebruik van de faciliteiten daar met de mogelijkheid om voor omvangrijkere bijeenkomsten e.d. gebruik te maken van de gemeentehuizen van deelnemende gemeenten.

8.4.

Openbaarheid

De Wet open overheid (Woo) verplicht overheidsorganisaties om zo veel mogelijk informatie actief openbaar te maken. Vooral als het gaat over grote thema’s als stikstof en wonen is het belangrijk dat overheidsorganisaties hun informatie en kennis delen. In de wet is voorgeschreven met betrekking tot welke categorieën van overheidsinformatie een bestuursorgaan actief stukken e.d. openbaar moet maken. Overigens zijn niet alle elf categorieën voor de Regio Stedendriehoek van toepassing. Voorts is in de wet voorgeschreven dat de termijn voor het afhandelen van een verzoek om informatie (voorheen WOB-verzoek) wordt verkort tot maximaal vier weken, met een mogelijke verlenging met twee weken. De Woo schrijft een aantal informatiecategorieën voor die actief dan wel passief dienen te worden gepubliceerd. Onder actieve publicatie verstaat men publicatie op de website. In 2025 is geïnventariseerd voor welke informatie dit van toepassing is. Deze informatie wordt nu actief op de website gepubliceerd. Voorts dient het archiveringsbeleid zodanig op orde te zijn dat men altijd de gevraagd informatie boven tafel kan krijgen. Dit is in eerste instantie geborgd doordat alle relevante informatie in het zaaksysteem van de gemeente Voorst wordt opgeslagen.

8.5.

Verbonden partijen

Het aangaan van banden met een verbonden derde partij gebeurt altijd vanuit het publieke belang. De definitie van verbonden partijen voor een regionaal samenwerkingsverband luidt: verbonden partijen zijn partijen waarmee het samenwerkingsverband een bestuurlijke relatie heeft en waarin zij een financieel belang heeft. Voor de regio is dit niet aan de orde.

8.6.

Rechtmatigheid

In principe geldt dat alle overschrijdingen van de lasten onrechtmatig zijn, tenzij in de financiële verordening is beschreven wanneer deze overschrijdingen acceptabel zijn. Hiertoe is in de financiële verordening opgenomen dat afwijkingen ten opzichte van de begroting als rechtmatig worden beschouwd indien zij afdoende zijn toegelicht in de jaarrekening. Het algemeen bestuur autoriseert dan die afwijkingen alsnog op basis van de toelichting in de jaarrekening. De rechtmatigheid van deze afwijkingen is tevens onderhevig aan de voorwaarde dat zij dienen ter ondersteuning van het te realiseren beleid. Ten aanzien van het M&O-criterium is de Notitie Misbruik & Oneigenlijk gebruik van de Regio leidend bij het voorkomen en opsporen van misbruik en oneigenlijk gebruik. Misbruik betreft bewuste (opzettelijke) misleiding om een onrechtmatig of onwettig voordeel te behalen. Oneigenlijk gebruik betreft handelingen die weliswaar in overeenstemming zijn met de bewoordingen van de regelgeving maar in strijd zijn met het doel en de strekking daarvan. De rechtmatigheidsverantwoording wordt opgesteld binnen de kaders van de kadernota rechtmatigheid 2026 van de Commissie BBV, alsmede onze eigen financiële verordening. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 2% van de totale lasten exclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 75.021. 21

Bijlagen 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Taakveldenoverzicht 2027 Staat van personele lasten Overzicht reserves en van overheidswege ontvangen gelden Bijdragen deelnemende gemeenten voor begroting 2027 Balans jaarstukken 2025 Overzicht overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien en algemene dekkingsmiddelen Overzicht totale begrote incidentele baten en lasten in 2027 Reacties/zienswijze vanuit de gemeenteraden

Bijlage 1: Taakveldenoverzicht 2027 Taakveld

omschrijving post regio

0.1 0.1

Bestuur Bestuur

Kosten Bestuur Accountantskosten

0.1

Bestuur

0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4

Overhead Overhead Overhead Overhead Overhead Overhead Overhead

Communicatie Personeelskosten Kosten werkplek (automatisering, meubilair,ed.) Kosten controller en administratie Kosten monitoring Kosten betalingsverkeer

0.5

Treasury

Rente schatkistpapieren

0.5

Treasury

0.8 0.8 0.8

Overige baten en lasten Overige baten en lasten Overige baten en lasten

Agenda Algemeen Bijdragen Overigen Bijdragen gemeenten tbv jaarlijkse exploitatie

0.8

Overige baten en lasten

0.10 0.10

mutaties reserve mutaties reserve

0.10 0.11

mutaties reserve resultaat van de rekening van baten en lasten

0.11

resultaat van de rekening van baten en lasten

0.0 2.1

Bestuur en Ondersteuning Verkeer en Vervoer

Mobiliteit

633.619

2.0 3.1 3,1 3.1 3.1

Verkeer en Vervoer Economische ontwikkeling Economische ontwikkeling Economische ontwikkeling Economische ontwikkeling

Vitaal landelijk gebied Energiesysteen van de toekomst Regionale economie van de toekomst Business development

365.069 350.562 156.880

3.0

Economie

8.3 8.3

Wonen en bouwen Wonen enn bouwen

Slimme, goene verstedelijking Ruimte ontwikkeling

334.559 127.916

8.0

Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke vernieuwing 3.751.042

3.751.042

Totaal begroting 2027

lasten

baten

lasten

baten

112.254 29.485 141.739

1.640.699

48.485 1.347.324 132.800 68.993 43.097 -

3.751.042

Mutaties reserve Vrijval reerve ten gunste van exploitatie

3.751.042

1.782.437

3.751.042

633.619

872.511

462.475

3.751.042

Bijlage 2: Staat met personele lasten Jaarstukken 2025 fte Personeels kosten

Begroting 2026 fte Personeels kosten

Begroting 2027 fte Personeels kosten

Programma 1: Uitvoeringsagenda 2023-2030 Totaal

14,68

1.585.847

13,50

1.423.159

11,67

1.381.274

Programma 2: Lobby, Communicatie en Business Development Totaal

6,80

543.132

5,00

535.788

5,44

608.236

Programma 3: Bestuur en Organisatie Totaal

5,22

730.495

5,22

735.973

5,39

730.495

26,70

2.859.474

23,72

2.694.920

22,50

2.720.005

Bijlage 3: Overzicht reserves en van overheidswege ontvangen gelden De Regio heeft op dit moment 3 bestemmingsreserves t.w. 1)

De reserve overlopende projecten. Deze is bestemd voor kosten van in het jaar uitgestelde projecten of activiteiten die in het daaropvolgende jaar alsnog uitgevoerd gaan worden. Het Algemeen Bestuur bepaalt ieder jaar in het kader van de vaststelling van de jaarrekening of en zo ja hoeveel in deze reserve wordt gestort. Door de opzet van deze reserve is op dit moment nog weinig te zeggen over de omvang ervan. Dit wordt pas duidelijk bij de jaarrekening 2026. De bestemmingsreserve reserve ontwikkelperspectief Deze reserve is gevormd uit het positieve resultaat van 2024 voor de bijdragen van de deelnemende gemeenten aan het ontwikkelperspectief over de jaren 2025-2027. Eind 2026 bedraagt het saldo naar verwachting € 130.000. De bestemmingsreserve mobiliteit is gevormd uit niet bestede uitgaven van gelden van derden om die op een later moment alsnog te kunnen besteden. Het saldo bedraagt € 90.266 als er in 2026 geen beroep op de reserve wordt gedaan.

Bijlage 4: Bijdragen gemeenten aan begroting 2027 begroting 2027

begroting 2028

begroting 2029

begroting 2030

omschrijving

lasten

baten

lasten

baten

lasten

baten

lasten

baten

Uitvoeringsagenda 2023-2030

1.874.828

1.960.378

2.049.861

2.143.459

789.573

825.841

863.785

903.485

Bestuur en Organisatie

1.086.641

1.133.297

1.182.069

1.233.058

Geraamd totaal saldo baten en lasten

3.751.042

3.919.516

4.095.716

4.280.002

Lobby, Communicatie en Busines Devolpment

In bovenstaand overzicht zijn alleen de kosten opgenomen welke verrekend worden met een inwonerbijdrage.

Bijlage 5: Balans jaarstukken 2025 ACTIVA

31-12-2025

31-12-2024

646.599

819.066

2.499.099

2.058.125

3.145.698

2.877.191

160.433

35.081

313.972

199.594

42.995

69.476

356.967

269.070

Totaal vlottende activa

3.663.098

3.181.341

TOTAAL

3.663.098

3.181.341

PASSIVA

31-12-2025

31-12-2024

Eigen vermogen Bestemmingsreserves

350.266

90.266

Gerealiseerd resultaat

918.383

666.986

Totaal vaste passiva

1.268.649

757.252

Nog te betalen bedragen

1.104.627

1.121.451

Van Europese of Nederlandse overheden ontvangen bedragen en specifieke uitkeringen

1.289.822

1.302.638

Totaal vlottende passiva

2.394.449

2.424.089

TOTAAL

3.663.098

3.181.341

Uitzettingen met een looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen Rijks schatkist met rentetypische looptijd < 1 jaar

Liquide middelen Banksaldi

Overlopende activa Van Europese of Nederlandse overheden nog te ontvangen bedragen Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen

Vlottende passiva Netto vlottende schulden Overlopende passiva

Toelichting Het is niet mogelijk om een balans op begrotingsbasis af te geven. De regio beschikt niet over materiele vaste activa, de schuld is afgelost: de enige posten die de balans bepalen zijn de overlopende activa en passiva. Een en ander fluctueert nogal met de subsidies die op dat moment door de administratie lopen. De ontwikkeling van deze posten kan zeer grillig verlopen. Op dit moment prognosticeren wij de balans voor zowel de activa als de passiva kant op € 0.

Bijlage 6: Overzicht overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien en algemene dekkingsmiddelen In onderstaande tabel wordt inzicht gegeven in de overheadkosten, vennootschapsbelasting, onvoorziene posten en de algemene dekkingsmiddelen. Overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien en algemene dekkingsmiddelen Overhead Lobby, Communicatie en Business Development Bestuur en Organisatie

Begroot Progr.

baten

2 3

lasten

789.573 1.086.641

Vennootschapsbelasting

n.v.t.

Onvoorzien

n.v.t.

Algemene dekkingsmiddelen Bijdragen gemeenten Bijdragen overig

1/2/3 1/2/3

3.751.043 -

De regio kent geen algemene dekkingsmiddelen zoals bijvoorbeeld algemene uitkering, dividend en belastingopbrengsten. De begrote uitgaven worden gedekt door bijdragen van gemeenten, welke zijn gebaseerd op het inwoneraantal. Ook kent de regio geen post onvoorzien. Om te komen tot een saldo, wordt bij de jaarrekening het resultaat per programma in beeld gebracht (programma’s waaraan een gemeentelijke bijdrage is gekoppeld), een saldo berekend en het resultaat bepaald waarbij de mutaties reserves ook in beeld worden gebracht. Bij een gerealiseerd nadeel krijgen de gemeenten een afrekening en verzoek tot bijbetaling, bij een (substantieel) gerealiseerd voordeel kan een voorstel worden gedaan tot reservering en/of tot uitbetaling. Bij subsidies is een andere dekking van toepassing (subsidies en bijdragen) en wordt niet met gemeentelijke bijdrage op basis van het inwoneraantal gerekend. Bij uitvoeringsovereenkomsten worden naast de reguliere exploitatie specifieke afspraken met gemeenten over bijdragen gemaakt, welke niet gebaseerd zijn op het inwoneraantal.

Bijlage 7: Overzicht totale begrote incidentele baten en lasten in 202 7 Het Besluit Begroting en Verantwoording geeft als aanbeveling dat een overzicht van incidentele baten en lasten wordt opgenomen in de begroting. Incidentele baten en lasten zijn gedefinieerd als posten die een looptijd van minder dan 3 jaar hebben. Alle programma’s kennen structurele lasten en baten, waaronder de gemeentelijke bijdragen. De besteding van een deel van de gelden op programma 1 is echter wel incidenteel. Het Algemeen Bestuur stelt jaarlijks de agenda vast waaraan uitvoering wordt gegeven. Onderstaand een overzicht van de incidentele posten. Begroot Incidentele baten en lasten Uitvoeringsagenda 2023-2030 Lobby, Communicatie en Business Development Bestuur en Organisatie Bijdrage uit reserves Vrijval reserves Totaal

Progr. 1 2 3

baten

lasten -

529.438 -

529.438

Bijlage 8: Reacties/zienswijze vanuit de gemeenteraden

Reactie vanuit het dagelijks bestuur:

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16899600/1