998822 Informatienota Voortgangsrapportage 2024-1

Informatienota Raad Onderwerp

Voortgangsrapportage 2024-1

Programma

11 - Bestuur en organisatie

Datum

18-06-2024

Portefeuillehouder

Dhr. mr. drs. M.B. Heere

Zaaknummer

998822

Adviseur

Willeke van Tongeren

Afdeling

Ondersteuning

Telefoonnummer

856

E-mail adres

willeke.van.tongeren@epe.nl

Bijlage(n)

KENNISNEMEN VAN de eerste voortgangsrapportage 2024.

INLEIDING De door de raad vastgestelde programmabegroting 2024 wordt door het college uitgevoerd. Met de voortgangsrapportage informeert het college de raad over financiële afwijkingen in de uitvoering van de activiteiten uit de programmabegroting. Het college heeft in het voorjaar 2024 ingestemd om voor de eerste en tweede bestuurlijke voortgangsrapportage van 2024 aan de raad een rapporteringsgrens te hanteren voor financiële afwijkingen in de begroting van €100.000 en/of die bestuurlijk relevant zijn. Door het aanpassen van de rapporteringsgrens sluit dit aan bij andere onderdelen in de planning- en controlcyclus. De rapporteringsgrens van €100.000 komt neer op 0,1% van het begrotingstotaal, welke ook in bijvoorbeeld de jaarrekening 2023 gehanteerd wordt voor de verschillenanalyse. De financiële afwijkingen met een bestuurlijke relevantie worden altijd gemeld. De effecten van de september- en decembercirculaire 2023 en de meicirculaire 2024 zijn verwerkt in deze 1e voortgangsrapportage 2024. De verwachte compensatie voor loon- en prijsstijging zijn hierin ook opgenomen.

KERNBOODSCHAP Het resultaat Het totaal resultaat van (baten en lasten) van de financiële afwijkingen groter dan € 100.000 en/ of bestuurlijke relevante wijzigingen bedraagt € 625.000 nadelig. Dit resultaat komt voort uit een nadeel van € 9.971.000 op de uitgaven en een voordeel van € 9.346.000 op de inkomsten (zie bijlage 1). In de voortgangsrapportage verlopen verschillende wijzigingen budgettair neutraal doordat de uitgaven worden gedekt door bijvoorbeeld inkomsten uit een specifieke uitkering of door een onttrekking uit de reserve. De mutaties De mutaties die van invloed zijn op het saldo zijn de volgende: Voordelen: • Voordeel € 1.375.000 door een hogere algemene uitkering; • Voordeel € 255.000 door rentebate schatkistbankieren. Nadelen: • Nadeel € 534.000 door inhuur van een beperkt aantal moeilijk in te vullen vacatures en de tarieven voor inhuur die de laatste jaren fors zijn gestegen; • Nadeel € 334.000 door een onderrealisatie van de verlaging van de index met 7,5%;

• • • • •

Nadeel € 310.000 door lage kwaliteit grondstoffen en hogere inzamelkosten; Nadeel € 215.000 door een kostenstijging van huishoudelijke hulp; Nadeel € 200.000 doordat meer mensen beroep doen op bijzondere bijstand; Nadeel € 437.000 door inhuur bij langdurige ziekte; Nadeel € 102.000 door inzet arbeidsmarkttoelage.

Het uiteindelijke voor- of nadeel zal tot uitdrukking komen in de jaarrekening 2024. De afwijkingen van structurele aard worden voor zover mogelijk meegenomen in de begroting 2025 en de meerjarenraming. De rapportage De rapportage over de financiële afwijkingen t.o.v. de begroting 2024 is opgenomen in bijlage 1. Een overzicht van de voortgang van de geplande activiteiten is opgenomen in bijlage 2.

COMMUNICATIE N.v.t.

VERVOLG In het najaar 2024 zal een tweede voortgangsrapportage aan de raad worden gezonden. Door de nieuwe eisen aan de rechtmatigheid zal bij de 2e voortgangsrapportage 2024 aan de raad worden voorgesteld om de rapportage vast te stellen en de afwijkingen van zowel de 1e als de 2e voortgangsrapportage door middel van een begrotingswijziging te verwerken in de begroting. Deze aangepaste werkwijze is in de commissie planning en control besproken op donderdag 13 juni.