980440 Begroting 2025 Regio Stedendriehoek

* inclusief bijdrage Strategische Board Stedendriehoek

In bovenstaand overzicht zijn alleen de kosten opgenomen welke verrekend worden met een inwonerbijdrage.

29

Bijlage 5: Balans jaarstukken 2023 ACTIVA

31-12-2023

31-12-2022

134.833 647.222 782.055

87.792 637.471 725.263

16.899

26.720

171.963

3.572

3.900 175.863

3.572

Totaal vlottende activa

192.762

30.292

TOTAAL

974.817

755.555

PASSIVA

31-12-2023

31-12-2022

Eigen vermogen Bestemmingsreserves Gerealiseerd resultaat

261.138

146.672

Totaal vaste passiva

261.138

146.672

391.994 59.910

73.171 62.340

261.775

473.372

Totaal vlottende passiva

713.679

608.883

TOTAAL

974.817

755.555

Uitzettingen met een looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen Rijks schatkist met rentetypische looptijd < 1 jaar

Liquide middelen Banksaldi Overlopende activa Van Europese of Nederlandse overheden nog te ontvangen bedragen Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen

Overlopende passiva Nog te betalen bedragen Netto vlottende schulden Van Europese of Nederlandse overheden ontvangen bedragen en specifieke uitkeringen

Toelichting Het is niet mogelijk om een balans op begrotingsbasis af te geven. De regio beschikt niet over materiele vaste activa, de schuld is afgelost: de enige posten die de balans bepalen zijn de overlopende activa en passiva. Een en ander fluctueert nogal met de subsidies die op dat moment door de administratie lopen. De ontwikkeling van deze posten kan zeer grillig verlopen. Op dit moment prognosticeren wij de balans voor zowel de activa als de passiva kant op € 0.

30

Bijlage 6: Niet uit balans blijkende verplichtingen Overzicht overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien en algemene dekkingsmiddelen In onderstaande tabel wordt inzicht gegeven in de overheadkosten, vennootschapsbelasting, onvoorziene posten en de algemene dekkingsmiddelen.

Begroot Incidentele baten en lasten Uitvoeringsagenda 2023-2030 Strategische Board, Lobby en Communicatie Bestuur en Organisatie

Progr.

baten

1 2 3

Bijdrage uit reserves Vrijval reserves Totaal

lasten -

666.710 177.820 -

-

844.530

De regio kent geen algemene dekkingsmiddelen zoals bijvoorbeeld algemene uitkering, dividend en belastingopbrengsten. De begrote uitgaven worden gedekt door bijdragen van gemeenten, welke zijn gebaseerd op het inwoneraantal. Ook kent de regio geen post onvoorzien. Om te komen tot een saldo, wordt bij de jaarrekening het resultaat per programma in beeld gebracht (programma’s waaraan een gemeentelijke bijdrage is gekoppeld), een saldo berekend en het resultaat bepaald waarbij de mutaties reserves ook in beeld worden gebracht. Bij een gerealiseerd nadeel krijgen de gemeenten een afrekening en verzoek tot bijbetaling, bij een (substantieel) gerealiseerd voordeel kan een voorstel worden gedaan tot reservering en/of tot uitbetaling. Bij subsidies is een andere dekking van toepassing (subsidies en bijdragen) en wordt niet met gemeentelijke bijdrage op basis van het inwoneraantal gerekend. Bij uitvoeringsovereenkomsten worden naast de reguliere exploitatie specifieke afspraken met gemeenten over bijdragen gemaakt, welke niet gebaseerd zijn op het inwoneraantal.

Overzicht totale begrote incidentele baten en lasten in 2025 Het Besluit Begroting en Verantwoording geeft als aanbeveling dat een overzicht van incidentele baten en lasten wordt opgenomen in de begroting. Incidentele baten en lasten zijn gedefinieerd als posten die een looptijd van minder dan 3 jaar hebben. Alle programma’s kennen structurele lasten en baten, waaronder de gemeentelijke bijdragen. De besteding van een deel van de gelden op programma 1en 2 is echter wel incidenteel. De regioraad stelt jaarlijks de agenda vast waaraan uitvoering wordt gegeven. Onderstaand een overzicht van de incidentele posten.

31

Overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien en algemene dekkingsmiddelen Overhead Strategische Board, Lobby en Communicatie Bestuur en Organisatie

Begroot Progr.

2 3

baten

lasten

-

1.090.962 795.259

Vennootschapsbelasting

n.v.t.

n.v.t.

Onvoorzien

n.v.t.

n.v.t.

Algemene dekkingsmiddelen Bijdragen gemeenten Bijdragen overig

1/2/3 1/2/3

4.132.104 0

32