816832 Lucrato, Jaarstukken

Jaarstukken 2022

Versie: Bestandsnaam:

Concept, akkoord door Bestuur JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

Inhoudsopgave Bericht van bestuur en directie Bestuur, directie, management en lokaal overleg De Ondernemingsraad

3 7 8

JAARSTUKKEN JAARVERSLAG

10

Programmaverantwoording Algemeen Human Resources Financieel Paragrafen Weerstandsvermogen en risicobeheersing Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen Openbaarheidsparagraaf

10 10 15 18 20 20 23 23 23 23 24

JAARREKENING

26

Balans per 31 december 2022 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over begrotingsjaar 2022 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op het overzicht van baten en lasten WNT-verantwoording 2022 Werkleerbedrijf Lucrato Overzicht van gerealiseerde baten en lasten per taakveld EMU-saldo 2021-2023 Begrotingsrechtmatigheid OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring accountant

2

26 28 29 33 40 47 49 49 50 51 51

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

Bericht van bestuur en directie "Het leven zit vol verrassingen. Verrassingen geven je het leven", zo laat 2022 zich toch wel een beetje typeren. Een jaar waarin we afscheid namen van de coronamaatregelen, maar niet van corona. Een jaar waarin binnen Europa een oorlog uitbrak. Een jaar waarin de energieprijzen door het dak gingen. Een jaar waarin de inflatie op 10% uitkwam, het hoogste cijfer in vele decennia. En ook het jaar waarin we elkaar in Nederland soms een beetje verloren. De tegenstellingen werden niet altijd overbrugd, maar uitvergroot. Kortom: 2022 was een bewogen jaar voor iedereen. In deze turbulentie hebben we als Werkleerbedrijf Lucrato geprobeerd het hoofd koel te houden en te werken aan onze missie: Zoveel mogelijk inwoners van Apeldoorn, Epe en Heerde de waarde van duurzaam werk laten ervaren. Naast ons werk voor o.a. de statushouders, werden we door de gemeenten gevraagd om meer dan 500 Oekraïense vluchtelingen naar werk te begeleiden. Lucrato toonde zich een wendbare organisatie en heeft dit succesvol opgepakt. De arbeidsmarktkrapte in bijna alle sectoren was enorm en dat bood onze inwoners kansen. Met hierbij de kanttekening dat er vaak een groot verschil bestond tussen gevraagde ervaring en competenties en de aanwezigheid van diezelfde ervaring en competenties bij onze kandidaten.

Gezien alle ontwikkelingen in 2022 kunnen we terugkijken op mooie resultaten al zijn niet alle prestatieafspraken volledig gerealiseerd. Zonder volledig te kunnen zijn, volgt hieronder een greep uit onze resultaten t.o.v. de prestatieafspraken en activiteiten. In onderstaande overzichten wordt in de kolom ‘Verschil’ vermeld een ontwikkeling dan wel het behalen van een doel (plus is behaald, min is niet behaald). De resultaat cijfers betreffen jaar ultimo standen. Apeldoorn Prestatieafspraken Werkleerbedrijf Lucrato Preventie aan de poort PW-bestandsontwikkeling: netto reductie aantal uitkeringen* Uitstroom aantal personen parttime inkomen Uitstroom statushouders (volledig of gedeeltelijk naar werk en studie)* Inwoners aan het werk met Loonkostensubsidie

Doel 40% -100 50 100 250

Resultaat 32% -136 85 74 233

Verschil -8% +36 +35 -26 -17

Doel 30% 0 10 15 60

Resultaat 37% -23 7 20 48

Verschil +7% +23 -3 +5 -12

Doel -5 10 8 38

Resultaat -1 7 5 34

Verschil -4 -3 -3 -4

Epe Prestatieafspraken Werkleerbedrijf Lucrato Preventie aan de poort PW-bestandsontwikkeling: netto reductie aantal uitkeringen* Uitstroom aantal personen parttime inkomen Uitstroom statushouders (volledig of gedeeltelijk naar werk en studie)* Inwoners aan het werk met Loonkostensubsidie

Heerde Prestatieafspraken Werkleerbedrijf Lucrato PW-bestandsontwikkeling: netto reductie aantal uitkeringen* Uitstroom aantal personen parttime inkomen Uitstroom statushouders (volledig naar werk en studie)* Inwoners aan het werk met Loonkostensubsidie

*Dit betreft een gezamenlijke verantwoordelijkheid van Werkleerbedrijf Lucrato en gemeenten.

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

3

WSW Wsw formatie Begeleid Werken Extern gedetacheerd Totaal extern geplaatst (aantal personen)

Prestatieafspraken Werkleerbedrijf Lucrato Totaal extern geplaatst (%)

Stand ultimo 2021 Stand ultimo 2022 Verschil* 95 92 -3 518 470 -48 613 562 -51 *Dit betreft ontwikkeling door natuurlijk verloop Doel 61%

Resultaat 61,4%

Verschil 0,4%

Taakstelling 99 15 10 124

Resultaat 71,0 11,7 5,3 88,0

Verschil -28,0 -3,3 -4,7 -36,0

Nieuw Beschut Prestatieafspraken Werkleerbedrijf Lucrato Apeldoorn Epe Heerde Totaal

Highlights 2022

•

Het realiseren van de taakstelling (1 fte is 31 uur per week) is in belangrijke mate afhankelijk van het aantal door het UWV afgegeven positieve adviezen Beschut werk. Het landelijke beeld is dat de positieve adviezen achterblijven bij de beschikbare taakstelling. Eind 2022 hebben we 104 inwoners Nieuw Beschut in dienst. Dit aantal steekt positief af tegen de realisatie binnen onze arbeidsmarktregio als het gaat om de verhouding tussen het aantal indicaties Beschut werk en het aantal werkzame personen. Daarmee hebben we t.o.v. vorig jaar een kleine inhaalslag gemaakt. De inzet van de gemeenten en Werkleerbedrijf Lucrato is en blijft erop gericht om de taakstelling te realiseren.

•

We sluiten 2022 financieel af met een negatief exploitatieresultaat van € 66.000. Dat is maar liefst € 867.000 beter dan het begrote tekort van € 934.000. Een grote financiële meevaller voor de gemeenten. Naast een meevallende SW-subsidie en een meevaller in de LIV, ligt de verklaring voor deze meevaller o.a. in de coronacompensatie die de SW-bedrijven vanuit het Rijk over 2022 hebben ontvangen plus de vrijval uit de bestemmingsreserve voor coronaverliezen in 2022. Het exploitatieresultaat is negatief beïnvloed door de vorming van een bestemmingsreserve in het kader van de grote onzekerheden met name aan de kostenkant. Vooral de ontwikkelingen in de loonkosten en de energieprijzen liggen hieraan ten grondslag. Nadere details omtrent het resultaat vindt u in de financiële paragraaf.

•

We hebben de stijgende tendens in het ziekteverzuim onder SW- en Nieuw Beschut collega's weten te keren. Het ziekteverzuim voor SW-collega's komt uit op 13,9% (landelijk: 16,9%). Voor Nieuw Beschut collega's was het ziekteverzuim 7,4 % (landelijk over 2021: 12,9%. Landelijke verzuimcijfers over 2022 voor Nieuw Beschut zijn nog niet beschikbaar).

•

In februari zijn de collega's in Heerde verhuisd naar een prachtige nieuwe locatie op de Zwarteweg 3. Het nieuwe onderkomen is gebouwd met "geoogste bouwmaterialen". Op 22 april vond de officiële opening plaats tijdens de Open Dag waar we meer dan 400 bezoekers mochten verwelkomen.

•

November was de maand van de 1000 voorbeelden. Alle bestuursleden hebben 2 ondernemers in het zonnetje gezet die een bijdrage leveren aan een inclusievere arbeidsmarkt.

4

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

•

We hebben meer dan 500 Oekraïense vluchtelingen in begeleiding gehad naar betaald werk. Landelijke cijfers geven aan dat deze ontwikkeling mogelijk (deels) verklaart waarom de uitstroom van de statushouders achterblijft op de prestatieafspraken. Tussen de gemeenten en Lucrato zijn afspraken gemaakt over de mate en financiering van de dienstverlening aan Oekraïense werkzoekende vluchtelingen.

•

In maart werden alle coronamaatregelen opgeheven. Met instemming van de Ondernemingsraad hebben we toen het thuiswerkbeleid voor Werkleerbedrijf Lucrato vastgesteld. Ongeveer 1/3 van alle reguliere collega's werkt nu structureel een deel thuis.

•

Vanaf 2018 zijn (gefaseerd) bij de inleners van onze gedetacheerde SW-medewerkers nieuwe loonwaardemetingen uitgevoerd. Hieruit is een hogere reële loonwaarde gebleken. In overleg met de werkgevers hebben de accountmanagers hogere detacheringstarieven bedongen. Cumulatief tot en met 2022 heeft dit een extra detacheringsomzet van ca. € 875.000,opgeleverd.

•

Op 11 februari opende wethouder Cegerek de Technohub Inclusieve Technologie (TINT) op de Egerlaan in Apeldoorn. De TINT is een soort laboratorium waar diverse inclusieve technologieën, zoals Cobots, VR brillen en exoskeletten getest worden op hun bruikbaarheid voor het vereenvoudigen/verlichten van werkprocessen zodat nog meer inwoners aan duurzaam betaald werk geholpen kunnen worden.

•

Met maatschappelijke partners in Apeldoorn als ROC Aventus, Circulus, Foenix, Accres en Beheer & Onderhoud van de gemeente hebben we de samenwerking geïntensiveerd en vastgelegd in een convenant met concrete afspraken.

•

In maart heeft het toenmalige bestuur de herijkte strategie van Werkleerbedrijf Lucrato, Kompas 2022-2025, vastgesteld. Dit kompas geeft ons richting in ons dagelijkse handelen via de coördinaten "wendbaar werken", "infrastructuur inzetten" en "innovatiekracht versterken".

•

Op 30 juni vergaderden we voor het eerst in de nieuwe bestuurssamenstelling. Met dank voor hun betrokken en deskundige inzet voor Werkleerbedrijf Lucrato, hebben we afscheid genomen van de vorige bestuursleden Detlev Cziesso, Nathan Stukker, Erik Visser en Yasemin Cegerek.

•

Net als onze collega werkleerbedrijven in de arbeidsmarktregio heeft Werkleerbedrijf Lucrato het PSO 30+ certificaat gehaald.

•

We mochten weer veel gasten ontvangen dit jaar, zoals o.a. het CNV, werkleerbedrijf Impact uit Kampen, delegatie van ministerie van SZW en de Raadsleden van Apeldoorn, Epe en Heerde.

•

Werkleerbedrijf Lucrato kwam uitgebreid in de publiciteit: een artikel in dagblad Trouw, een item in Hart van Nederland (SBS 6) en bij de regionale Omroep Gelderland. Daarnaast steeg het aantal volgers van Werkleerbedrijf Lucrato op de sociale media sterk (met name op LinkedIn).

•

Samen met wethouder Meijer waren we aanwezig bij het ondernemersevent in Heerde waar duurzaamheid, circulariteit en de kwetsbaarheid in arbeid centraal stond.

•

Wethouder Heere bezocht de medewerkers van Axent Groen die in opdracht van de gemeente Epe de groenvoorziening onderhouden. Deze medewerkers vallen allemaal onder de groepen inwoners waarvoor Werkleerbedrijf Lucrato zich elke dag inspant.

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

5

•

De banenmarkten die zeer regelmatig, zowel fysiek als virtueel, zijn georganiseerd hebben vele mooie, duurzame matches opgeleverd. Persoonlijk ontmoeten blijft toch het krachtigste middel om aan de slag te komen.

•

In het najaar werd duidelijk dat het wettelijk minimumloon in 2023 met 10% gaat stijgen. Dit is van toepassing op een groot deel van onze SW-collega's en alle Nieuw Beschut collega's, die hiermee hun bestaanszekerheid zien vergroot.

•

Tot slot: de samenwerking met de collega’s van de gemeenten Apeldoorn, Epe en Heerde hebben we het afgelopen jaar opnieuw als uiterst constructief ervaren. In het ambtelijk overleg op de Regietafel worden alle zaken besproken die een bijdrage leveren aan de missie van Werkleerbedrijf Lucrato.

We kijken terug op een bewogen jaar. We willen onze grote waardering uitspreken voor al onze collega’s van Werkleerbedrijf Lucrato, die zich altijd ingezet hebben voor onze betekenisvolle missie om inwoners van Apeldoorn, Epe en Heerde een duurzame plek op de arbeidsmarkt te bezorgen. We hebben ook grote waardering voor al die SW en Beschut Werk collega’s die ondanks de onzekerheid, de zorg om de inflatie, elke dag opnieuw weer hebben laten zien dat ze geweldige collega's zijn. Grote dank aan allen!

24 april 2023

24 april 2023

S. Biharie Voorzitter Bestuur

G.E. van Sunder Algemeen directeur

6

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

Bestuur, directie, management en lokaal overleg De bedrijfvoeringsorganisatie Werkleerbedrijf Lucrato voert de Wet sociale werkvoorziening en taken uit de Participatiewet uit op grond van een gemeenschappelijke regeling tussen de gemeenten Apeldoorn, Epe en Heerde. Met de invoering van de Participatiewet op 1 januari 2015 is Werkleerbedrijf Lucrato door de gemeenten Apeldoorn, Epe en Heerde als preferred supplier aangemerkt voor het bieden van dienstverlening voor de nieuwe, bredere doelgroep. Bestuur en directie Werkleerbedrijf Lucrato Het Bestuur bestaat uit wethouders van de gemeenten Apeldoorn, Epe en Heerde en stuurt Werkleerbedrijf Lucrato op hoofdlijnen aan. Het lidmaatschap en de zittingstermijn van de bestuursleden zijn gekoppeld aan die van de gemeenteraden. De algemeen directeur is verantwoordelijk voor de bedrijfsvoering. De volgende personen hebben in 2022 zitting in het Bestuur: Vanuit de gemeente Apeldoorn: Mw. S. Biharie (voorzitter/wethouder) m.i.v. 16 mei 2022 Vanuit de gemeente Apeldoorn: Dhr. D.H. Cziesso (voorzitter/wethouder) vergadering 11 april 2022 Vanuit de gemeente Apeldoorn: Dhr. N. Stukker (voorzitter/wethouder) tot 21 maart 2022 Vanuit de gemeente Epe: Dhr. M. Heere (wethouder) m.i.v. 30 juni 2022 Vanuit de gemeente Epe: Dhr. E. Visser (wethouder) tot 30 juni 2022 Vanuit de gemeente Heerde: Dhr. W. Meijer (wethouder) m.i.v.

16 mei 2022 Vanuit de gemeente Heerde: Mw. Y. Cegerek (wethouder) tot 16 mei 2022 Managementteam Het Management van Werkleerbedrijf Lucrato bestaat op 31 december 2022 uit: • Dhr. G.E. van Sunder (Algemeen directeur) • Dhr. J.M. van de Nieuwenhuyzen (manager Human Resources en Beleid) • Mw. E. Kaal (manager Financiën & ICT) • Dhr. E. van der Veen (directeur Werk) Lokaal overleg met vakbonden Het lokaal overleg met vakbonden is een overleg tussen management en de aangesloten vakorganisaties en vindt 2x per jaar plaats; in 2022 1x digitaal en 1x fysiek. In dit overleg hebben zitting: Namens management Werkleerbedrijf Lucrato: • Dhr. G.E. van Sunder (algemeen directeur) • Dhr. J.M. van de Nieuwenhuyzen (manager Human Resources en Beleid) Namens de vakorganisaties • Dhr. E. Groen (FNV, regio Oost, vanaf september 2021 tot augustus 2022) • Dhr. H. de Jong (FNV, regio Oost, vanaf augustus 2022 tot november 2022 • Dhr. R. Kolner (FNV, regio Oost, vanaf november 2022) • Dhr. N. Foppen (CNV Connectief, tot augustus 2022) • Mw. M. Doeschot (CNV Connectief, vanaf augustus 2022)

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

7

De Ondernemingsraad Werkleerbedrijf Lucrato kent vier verschillende rechtspositionele regelingen. Medewerkers in het kader van de Wet Sociale Werkvoorziening, medewerkers in het kader van Beschut werken, medewerkers uit het doelgroepenregister uit de Participatiewet en reguliere medewerkers. Zij hebben een gezamenlijke ondernemingsraad (OR). De OR heeft in april 2022 verkiezingen gehouden voor een nieuwe zittingstermijn van 4 jaar. De nieuw gekozen OR is in mei geïnstalleerd en bestaat uit 11 leden. Er is gekozen voor twee kiesgroepen. Eén kiesgroep voor de ambtenaren (regulier) en één kiesgroep voor de Participatiewet-medewerkers (WSW/BSW). Voor de ambtenaren zijn zes en voor de WSW/BSWmedewerkers vijf zetels ter beschikking. Op grond van de Wet en de CAO sociale werkvoorziening, is er geen onderscheid tussen WSW/BSW-bedrijven en andere bedrijven op het gebied van medezeggenschap. Voor de medewerkers van Werkleerbedrijf Lucrato geldt de Wet op de Ondernemingsraden (WOR). In 2022 heeft de OR 11 keer vergaderd, waarvan 4 Overlegvergaderingen met de Algemeen directeur Gerrie van Sunder en de manager Human Resources & Beleid Jurgen van de Nieuwenhuyzen. In deze Overlegvergaderingen is informatie uitgewisseld en beleid afgestemd.

Onderwerpen die zijn behandeld, waren o.a.: Instemmingsaanvragen: • Thuiswerkregeling/thuiswerkbeleid • Aanbesteding Arbodienstverlening • RI&E Heerde • Plan van aanpak Sociale Veiligheid Informatief: • Resultaten PMO en actieplan vitaliteit • Pilot Verzuimanalyse • Toepassing verlofregelingen • Format IOP voor ontwikkelgesprekken • Functiewaarderingssysteem/Functiehuis HR21 • Veiligheid/digitale 0-meting • Aandacht voor energie-armoede en algemene stijging huishoudelijke kosten • Prestatieafspraken • Stand van zaken, algemene voortgang en actuele ontwikkelingen • Ontwikkelingen op het gebied van HR/personeel/vacatures • Arbo-rapportages • Financiële stukken Van alle vergaderingen worden verslagen gemaakt. De vastgestelde verslagen van zowel de Overlegvergaderingen als van de Ondernemingsraadvergaderingen zijn beschikbaar voor alle medewerkers van Werkleerbedrijf Lucrato. Daarnaast onderhouden de OR-leden contacten met de medewerkers en wordt met de directie gesproken over zaken die spelen op de werkvloer en actuele en toekomstige ontwikkelingen die de bedrijfsvoering van Werkleerbedrijf Lucrato raken. In juli 2022 heeft de OR een OR-training gevolgd waarbij basiskennis is opgedaan van de WOR (Wet op de Ondernemingsraden). Dit helpt om een goede focus te houden op de rechten en plichten van de OR.

Binnen de OR zijn twee vaste commissies actief, te weten de Financiële commissie en de Arbocommissie en de OR heeft een Werkgroep PR. Deze commissies en werkgroep bereiden stukken voor die onder hun aandachtsgebied vallen en op de agenda van de OR staan. De Financiële commissie bestaat uit OR-leden Leny Ham, Marco Jellema en niet-OR-lid Anouk Meijer (administrateur afdeling financiën).

8

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

De Arbo-commissie bestaat uit OR-leden Simon Ruiling, Johan Otten, Martijn Wesselink en niet-ORlid Mirjam van Zoest (consulent specialistisch team). De Werkgroep PR bestaat uit de OR-leden Mieke Hendriks, Leny Ham en niet-OR-lid Marianne Kootstra (communicatiemedewerkster). Samenstelling Ondernemingsraad in 2022 In 2022 hebben OR-leden Lucienne Verboon en Marja van der Sluis afscheid genomen van de OR. De OR heeft de zetels tussentijds wel weer kunnen vullen. De ambtelijk secretaris Lizzy Kool heeft de organisatie verlaten, daar is tijdelijke opvolging voor gevonden. Het Dagelijks Bestuur van de OR bestaat uit: • Voorzitter Albert Mein • Vicevoorzitter Marian van Schie • Ambtelijk secretaris Lizzie Raaijmakers (m.i.v. september 2022) Overige OR leden • Leny Ham • Mieke Hendriks • Johan Otten • Simon Ruiling • Sander Rutgers • Annie Talla • Sebiha Taskale • Martijn Wesselink (m.i.v. oktober 2022) • Marco Jellema (m.i.v. oktober 2022)

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

9

JAARVERSLAG Programmaverantwoording Algemeen Werkleerbedrijf Lucrato behartigt de gemeenschappelijke belangen van de gemeenten Apeldoorn, Epe en Heerde (binnen vastgestelde beleids- en financiële kaders) op het gebied van arbeidsparticipatie en re-integratie. Voor de drie gemeenten voert Werkleerbedrijf Lucrato de Wet sociale werkvoorziening uit en de voorziening Beschut werk uit de Participatiewet. Daarnaast ondersteunt Werkleerbedrijf Lucrato kansrijke werkzoekenden bij arbeidsinschakeling. Werkleerbedrijf Lucrato levert op verzoek aanvullende dienstverlening voor doelgroepen die primair door de gemeenten worden bediend.

Uitvoering Wet sociale werkvoorziening Het werken in het kader van de Wet sociale werkvoorziening kent twee vormen: in dienst van Werkleerbedrijf Lucrato of in dienst van een reguliere werkgever in het kader van de regeling Begeleid werken. Werkleerbedrijf Lucrato heeft (ook) in 2022 invulling gegeven aan de beleidsdoelstelling om zo veel mogelijk SW-medewerkers, binnen een passende functie en werkomgeving, te plaatsen bij reguliere werkgevers. In 2022 was 61,4% van de SW-medewerkers werkzaam binnen een groeps- of individuele detachering of Begeleid werken dienstverband. Het optimaal bemensen van de beschikbare externe werkplekken met SW-medewerkers is een uitdaging. Het aantal geschikte kandidaten neemt jaarlijks af. Instroom van nieuwe medewerkers in het kader van de Wsw is vanaf 1 januari 2015 niet meer mogelijk en de populatie krimpt door natuurlijke uitstroom. Het Wsw personeelsbestand is in 2022 gedaald met 54 personen (2021: 64 personen). In 2022 gingen 38 personen met (pre)pensioen (2021: 32 personen), zijn 2 personen overleden (2021: 7 personen) en zijn 14 personen om overige redenen (2021: 25 personen) uit dienst gegaan. Eind 2022 waren 824 personen in dienst bij Werkleerbedrijf Lucrato (eind 2021: 875 personen) en werkten 92 personen in het kader van de regeling Begeleid werken (eind 2021: 95 personen).

Een aantal tabellen over de samenstelling van de Wsw doelgroep: SW medewerkers naar geslacht Man Vrouw

31 december 2022 66% 34%

31 december 2021 67% 33%

SW medewerkers naar leeftijd Jonger dan 25 jaar 25 t/m 34 jaar 35 t/m 44 jaar 45 t/m 54 jaar Ouder dan 54 jaar

31 december 2022 0% 5% 18% 28% 49%

31 december 2021 0% 5% 18% 29% 48%

SW medewerkers naar betalende gemeente Apeldoorn Epe Heerde

31 december 2022

31 december 2021

76% 15% 9%

76% 15% 9%

10

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

De subsidie die het Rijk beschikbaar stelt aan de gemeenten ter financiering van de uitvoering van de Wsw wordt uitgedrukt in standaardeenheden (se). In geval van handicapfactor licht of matig telt 1 fte als 1 se. Voor handicapfactor ernstig telt 1 fte als 1,25 se. Hieronder volgt een overzicht van het door het Rijk gesubsidieerde aantal se ten opzichte van het gerealiseerde aantal se in 2022. Realisatie Wsw Gesubsidieerde aantal se Gerealiseerde aantal se Over- (+) c.q. onderrealisatie (-) in 2022

Totaal 835,9 828,7 -7,2

Apeldoorn 635,4 626,8 -8,6

Epe 130,5 131,0 +0,5

Heerde 70,0 70,9 +0,9

De gemeenten krijgen middelen van het Rijk op basis van het gesubsidieerde aantal se, in 2022 is dat 835,9 se. In werkelijkheid is het aantal Wsw dienstverbanden plus de dienstverbanden in het kader van de regeling Begeleid werken: 828,7 se. Dit betekent financieel gezien een voordeel voor Werkleerbedrijf Lucrato. Gemeente Apeldoorn krijgt meer dienstverbanden gesubsidieerd dan in 2022 gerealiseerd. Gemeenten Epe en Heerde krijgen minder dienstverbanden gesubsidieerd dan in 2022 gerealiseerd. De orderportefeuille voor het werk in de werkplaatsen laat inmiddels een verschuiving zien naar een breder assortiment. Hierbij neemt naast het werk ook de leercomponent een steeds belangrijkere plaats in. En dat appelleert dan weer aan onze doorontwikkeling van werk- naar werkleerbedrijf. Het gaat daarbij om een combinatie van constructie-, montage-, en assemblagewerkzaamheden. Deze werksoorten bieden niet enkel meer leermogelijkheden maar sluiten tegelijkertijd aan bij een bredere doelgroep. Met uitdagende en complexere opdrachten zetten zij stappen in hun ontwikkeling. Een sprekend voorbeeld is het vervaardigen van diverse kantoorpods1 voor een lokale opdrachtgever. Hierbij is duurzaamheid in het produceren een belangrijke toegevoegde waarde en wordt er gewerkt met gerecyclede materialen.

Uitvoering voorziening Beschut werk Werkleerbedrijf Lucrato is werkgever voor werknemers met een indicatie Beschut werk. Dit betekent dat een werkplek wordt aangeboden binnen een beschutte werkomgeving onder aangepaste omstandigheden. Sinds 1 juli 2021 zijn de arbeidsvoorwaarden en rechtspositie vastgelegd in de cao Aan de slag. Eind 2022 waren 104 personen (eind 2021: 88 personen) in dienst via Beschut werk, waarvan 83 personen uit Apeldoorn (2021: 72 personen), 14 personen uit Epe (2021: 11 personen) en 7 personen uit Heerde (2021: 5 personen). De praktijk bevestigt dat de doelgroep met een indicatie Beschut werk, intensieve en begripvolle begeleiding nodig heeft om binnen een arbeidsverhouding voldoende te kunnen functioneren. Daarbij zijn het ontwikkelen van tal van werknemersvaardigheden en het vergroten van zelfredzaamheid belangrijke componenten. Aan het team van begeleiders is sinds december 2022 een praktijkbegeleider toegevoegd die een specifieke bijdrage levert aan de persoonlijke ontwikkeling van de werknemers. Nieuwe kandidaten die voor een dienstverband Beschut Werk in aanmerking komen, doorlopen de eerste 12 weken een oriëntatiefase waarin bekeken wordt of men kan voldoen aan de gestelde criteria voor de indicatie.

Ondersteuning werkzoekenden naar een dienstverband Werkleerbedrijf Lucrato ontwikkelt en bemiddelt werkzoekenden zoveel mogelijk naar een duurzaam dienstverband bij reguliere werkgevers. Om deze opdracht zo succesvol mogelijk uit te voeren, bieden we een breed dienstenpakket aan. Wij verbeteren en borgen bestaande diensten en ontwikkelen nieuwe. Een aantal daarvan lichten we nader toe. 1

Flexibele werkruimte waarin mensen in stilte werken en/of een goed gesprek voeren zonder afgeleid te worden van omgevingsgeluiden

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

11

Voorschakelprogramma In 2022 waren 50 kandidaten actief vanuit het voorschakelprogramma binnen de infrastructuur aan de Egerlaan. Het voorschakelprogramma is bedoeld om werknemersvaardigheden te toetsen en/of verder te ontwikkelen. Een gerichte vraagstelling vanuit het persoonlijk trajectplan gaat hier vaak aan vooraf.

Werken en Leren Om werken en leren nog meer met elkaar te verbinden wordt extra aandacht geschonken aan een leven lang ontwikkelen. De activiteiten spitsen zich toe op de ontwikkeling en uitvoering van Werkleerlijnen, Werkervaringsplekken, voortzetting en uitbreiding van Praktijkleren met de praktijkverklaring (het eigen maken van werkprocessen op mbo 1 en 2 niveau) en de intensivering van de contacten met het mbo en de Samenwerkingsorganisatie Beroepsonderwijs Bedrijfsleven (SBB). Daarnaast vindt afstemming plaats met het Leerwerkloket, UWV en Werkgeverservicepunt (WSP) FactorWerk. De diensten in het kader van werken en leren sluiten ook aan op de arrangementen van ‘Apeldoorn Werkt Mee’ waarvoor wij het kenniscentrum van ‘Apeldoorn Werkt Mee’ coördineren.

COVID-programma Binnen het COVID-programma hebben wij vooral de dienstverlening aan de kwetsbare doelgroep geïntensiveerd. Daarbij is ingezet op ontwikkelingsmogelijkheden van kandidaten. Door middel van methodische stappen, de inzet van de Wegwijzer bij de start en het maken van een plan van aanpak, zijn routes naar werk bepaald. Hierin zitten diverse onderdelen zoals trainingen, werkervaringsplekken binnen de infrastructuur van Werkleerbedrijf Lucrato en extern bij reguliere werkgevers. Naast de ondersteuning richting werk hebben wij ook ingezet op nazorg. Zowel de kandidaat als de werkgever krijgen nog een jaar na de plaatsing ondersteuning door de consulent. Ook hierbij is het uitgangspunt dat een plaatsing ook daadwerkelijk duurzaam wordt of dat een interventie van werk naar werk wordt ingezet zodat iemand niet terugvalt in de uitkering. Dit blijft ook in 2023 onderdeel van de dienstverlening.

Sluitende aanpak jongeren Bij onze dienstverlening aan jongeren hebben wij vaker te maken met uiteenlopende problematiek. De samenwerking met de collega’s van de gemeente maar ook met samenwerkingspartners zoals het praktijkonderwijs en zorgaanbieders zoals Stimenz is dan ook essentieel en wordt intensiever. Dit alles om de jongeren in beeld te krijgen en te houden. Wij zien tevens dat werken en leren zorgt voor een belangrijke basis in hun leven en dat nazorg essentieel is om de jongere goed in beeld te houden. Dit zijn belangrijke voorwaarden voor een passende vervolgstap of een aansluitende functie. Het inzetten van jobcoaching en begeleiden van de werkgever draagt hieraan bij.

Laaggeletterdheid Veel kandidaten hebben onvoldoende taal-, reken- of digitale vaardigheden. Dit reduceert vele kansen, onder andere die op de arbeidsmarkt. Wij activeren kandidaten om een opleiding te volgen om deze vaardigheden te verbeteren. Het bereiken van kandidaten vergt extra alertheid en inzet, want schaamte en negatieve formele leerervaringen spelen vaak een rol. Ook in de gesprekken met werkgevers benoemen wij de belemmeringen die laaggeletterdheid met zich meebrengt. Wij wijzen werkgevers op opleidings- en financieringsmogelijkheden en adviseren over de inzet van bijvoorbeeld taaltrajecten. De ambitie is om taal op de werkvloer – in de vorm van informeel leren – nog meer te integreren bij bijvoorbeeld de interne en externe werkervaringsplekken. De interventies en inzet van instrumenten om de belemmeringen van laaggeletterdheid zoveel mogelijk weg te nemen, zijn gefinancierd door de inzet van WEB-middelen.

12

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

Statushouders en Sterk naar Werk Ook in 2022 hebben we het programma Sterk naar Werk binnen de werkplaatsen weer ingezet voor statushouders. Een programma voor specifiek statushouders waarin het gaat om werknemersvaardigheden, taalondersteuning, uitvoering van werkzaamheden en waar mogelijk een combinatie van werken en leren. Het blijkt succesvol omdat we de kandidaten dagelijks kunnen volgen op de werkvloer in hun ontwikkeling. De trainers hebben een training talentscouting opgezet waarbij samen met statushouders, werkgevers worden bezocht om een goed beeld te krijgen van de arbeidsmogelijkheden.

Dienstverlening Oekraïense werkzoekenden In 2022 zijn wij in opdracht van de gemeenten gestart met de dienstverlening voor Oekraïense werkzoekenden. Wij benaderen nieuwe en bestaande werkgevers om vacatures die nu niet door onze kandidaten kunnen worden ingevuld, open te stellen voor Oekraïners. Dit doen we o.a. door het organiseren van banenmarkten en het bezoeken van werkgevers met groepen kandidaten.

Jobcoaching Jobcoaching is verstevigd in zowel het proces van uitvoering als in de samenwerking met diverse partners. Het netwerk van jobcoachorganisaties is uitgebreid. Daarnaast is bijgedragen aan het regionaal oormerken van budgetten vanuit ‘Hoofdzaak Werk’ voor kandidaten met een psychische belemmering. De ambitie is om in de toekomst nog meer een regiefunctie op het gebied van jobcoaching te realiseren.

Arbeidsdiagnosecentrum Binnen het ArbeidsDiagnosecentrum is formatief geïnvesteerd. Daardoor kan aan de vraag worden voldaan. Ook is geïnvesteerd in het instrumentarium en in deskundigheidsbevordering. De ambitie is om de dienstverlening nog beter te laten aansluiten bij interne en externe vragen op het gebied van ontwikkeling en re-integratie.

Werkfit en Talentscouting Werkfit en Talentscouting worden aangeboden door de trainers. Zij hebben nieuwe diensten ontwikkeld die aansluiten bij de behoefte van kandidaten en externe partijen. Zo is er ook een trainingsprogramma ontwikkeld voor medewerkers van Beschut Werk.

Innovatie en technologie De TINT (Technohub Inclusieve Technologie) heeft zich verder ontwikkeld. Er zijn diverse evenementen met werkgevers en het onderwijs georganiseerd. 45 studenten (Hogeschool Saxion én ROC Aventus) hebben stage gelopen of een afstudeeronderzoek gedaan. De ondersteuning en begeleiding werd door Werkleerbedrijf Lucrato verzorgd. Daarmee onderscheidde Werkleerbedrijf Lucrato zich als ‘leerhuis’. Een mooi voorbeeld is dat drie van onze TINT-studenten genomineerd waren voor de ‘Gelderse scriptieprijs Inclusie’ (mét hierbij de uiteindelijke winnaar). De ambitie is om binnen TINT de geleerde lessen om te zetten bij werkgevers en bij implementatietrajecten te gaan vormgeven, waar onze kandidaten/medewerkers dan aan de slag kunnen.

Locatie Heerde In Heerde werken wij nu bijna één jaar vanuit de nieuwe locatie. Van hieruit bedienen wij niet alleen de gemeente als het gaat om de uitvoering van de Participatiewet, maar ook werkgevers met vacatures of werkaanbod. Er zijn 53 medewerkers met een dienstverband WSW of Beschut Werk werkzaam op de locatie aan de Zwarteweg. Doordat de nieuwe werkplaats wat groter is en efficiënter is ingedeeld, konden 8 medewerkers die voorheen in Apeldoorn aan het werk waren, dichter bij huis aan de slag. Op locatie worden ook diensten van Taal Plus aangeboden. Dit zijn taaleducatie en -stimulering voor kandidaten en medewerkers gekoppeld aan het werk.

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

13

Tevens verzorgden de trainers van Werkleerbedrijf Lucrato in 2022 vanuit deze vestiging 4 werkfit programma’s. In 2022 heeft Werkleerbedrijf Lucrato voor de gemeente Heerde 47 intakes (nieuwe aanvragen voor inkomensondersteuning) gehouden. Hiertoe wordt de Wegwijzer van Dariuz ingezet.

Deskundigheidsbevordering Aan deskundigheidsbevordering is veel aandacht geschonken door o.a. het organiseren van de themasessies autisme en NAH (niet aangeboren hersenletsel) en cursussen wet- en regelgeving. Tevens heeft methodisch handelen binnen de hele organisatie een extra impuls gekregen. Er is veel werk verzet om bij aanvang van een traject tot een betere analyse van de re-integratiestappen en vragen te komen en dit te vangen in een nog gerichter plan van aanpak.

Bestandsontwikkeling uitkeringen Door de gezamenlijke inspanningen tussen gemeentelijke trajectregisseurs en onze consulenten zijn de bestanden voor alle drie gemeenten gedaald. Samen met de gemeente Apeldoorn voerden we een bestandsanalyse uit waar ook in 2023 mee wordt doorgegaan. Het geldt als extra dienstverlening waarbij de bestanden van de gemeente op een methodische manier in kaart worden gebracht door de trajectregisseur samen met de consulent van Werkleerbedrijf Lucrato. Daarnaast kunnen we ook concluderen dat in 2022 veel uitstroom heeft plaatsgevonden in parttime werk. We zien dit als een mooie eerste stap naar – indien mogelijk – volledige uitstroom uit de uitkering.

14

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

Human Resources In 2022 konden we alle Corona-maatregelen afschalen en heeft HR zich kunnen focussen op een aantal nieuwe speerpunten.

Preventief Medisch Onderzoek Begin 2022 heeft een Preventief Medisch Onderzoek plaatsgevonden binnen Werkleerbedrijf Lucrato. Het gehele reguliere personeel alsmede alle doelgroepmedewerkers/ beschutte medewerkers/DGR-kandidaten, niet gedetacheerd, hebben een uitnodiging ontvangen voor deelname aan het PMO. Voor de uitvoering van het PMO is Werkleerbedrijf Lucrato een samenwerking aangegaan met Adaptics. HR heeft gezamenlijk met Adaptics en de Ondernemingsraad, keuzes gemaakt over de inhoud van het PMO. Besloten is om alle medewerkers die deelnamen een vragenlijst in te laten vullen over hun eigen gezondheidssituatie (bij doelgroepmedewerkers is deze lijst ingevuld aan de hand van een gestructureerd interview). Het tweede onderdeel voor alle medewerkers was het ondergaan van een kort medisch onderzoek waarna als afsluiting een adviesgesprek volgde met een gezondheidsadviseur. In dit gesprek werden alle bevindingen uit de vragenlijst en het medisch onderzoek, individueel met betrokken medewerker besproken en gekoppeld aan een persoonlijk gezondheidsadvies. In het voorjaar van 2022 heeft Adaptics de resultaten van het PMO gepresenteerd aan Werkleerbedrijf Lucrato. In totaal hebben 559 medewerkers een uitnodiging ontvangen voor deelname aan het PMO. 198 medewerkers hebben uiteindelijk deelgenomen wat resulteerde in een hoge respons van 35%.

Voor de doelgroepmedewerkers lagen de positieve resultaten op de gebieden bewegen, voeding en weinig alcohol drinken terwijl de reguliere medewerkers vooral goed scoorden op bevlogenheid, voldoende energiebronnen en vitaliteit. Aandachtspunten voor de doelgroep lagen vooral op de gebieden fysieke gezondheid (overgewicht, hoge bloeddruk, vetpercentage en buikomvang), slaapproblemen, stress, roken en sociale onveiligheid. Aandachtspunten voor het reguliere personeel waren te vinden op de terreinen: overgewicht (te hoog BMI), slaapproblemen en hinderlijke stress. Adaptics heeft Werkleerbedrijf Lucrato een aantal concrete aanbevelingen gedaan voor opvolging en actie met het oog op de aandachtspunten. Deze worden meegenomen, met name in het nader te ontwikkelen beleid rondom duurzame inzetbaarheid.

Sociale Veiligheid Sociale Veiligheid vinden we bij Werkleerbedrijf Lucrato erg belangrijk. Om dit te bevorderen is in 2022 besloten om twee interne vertrouwenspersonen (een man en een vrouw) aan te wijzen. Het betrof een rol te vervullen door eigen medewerkers van Werkleerbedrijf Lucrato. Een werkgroep sociale veiligheid is, in samenspraak met HR, op zoek gegaan naar twee geschikte medewerkers voor het vervullen van die rol. Margit Michiels en Gerrit Bijsterbosch, resp. trainer en beleidsmedewerker HR en Participatiewet, hebben op voordracht van de werkgroep en na besluitvorming in het MT, de rol van interne vertrouwenspersoon op zich genomen. Daarnaast heeft Werkleerbedrijf Lucrato in 2022 een overeenkomst gesloten met de organisatie het GIMD tot de aanstelling van een externe vertrouwenspersoon. Voorheen was deze rol belegd bij Stimenz. Echter door het wegvallen van de vertrouwenspersoon daar en het probleem om via Stimenz tot een goede opvolging te komen, is besloten de rol van externe vertrouwenspersoon vanaf begin 2023, onder te brengen bij het GIMD.

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

15

Vernieuwd individueel ontwikkelplan In 2022 is gewerkt aan een nieuwe versie van een ontwikkelplan met bijbehorende gesprekscyclus voor doelgroepmedewerkers en de nieuwe beschutte medewerkers. Met het vernieuwd IOP geeft Werkleerbedrijf Lucrato invulling aan een drietal belangrijke (beleidsmatige)uitgangspunten: 1. Borging van het proces dat met iedere doelgroepmedewerker SW en BSW jaarlijks een ‘goed gesprek’ wordt gevoerd door de leidinggevende, waarvan de bevindingen en afspraken worden vastgelegd. 2. In de CAO SW (direct) en de CAO aan de slag (indirect) wordt verwezen naar de verplichting dat voor iedere medewerker, vallend onder de werkingssfeer van de CAO, jaarlijks een actueel ontwikkelplan aanwezig is. Het jaarlijks voeren van bovengenoemd gesprek en de vastlegging daarvan aan de hand van een vastgesteld formulier, geeft invulling aan deze verplichting. 3. Het vernieuwde ontwikkelplan geeft invulling aan maatregelen en afspraken in het kader van duurzame inzetbaarheid van iedere medewerker. Hiermee geeft Werkleerbedrijf Lucrato enerzijds invulling aan de verplichtingen die in de CAO’s zijn opgenomen op het gebied van duurzame inzetbaarheid. Anderzijds is het een uitwerking van het beleid rondom duurzame inzetbaarheid zoals dat in 2022 voor Werkleerbedrijf Lucrato is vastgesteld.

Met ingang van het eerste kwartaal van 2023 wordt met het vernieuwde individueel ontwikkelplan binnen Werkleerbedrijf Lucrato gewerkt.

Duurzame inzetbaarheid In 2022 heeft HR een start gemaakt met focus op beleid rondom duurzame inzetbaarheid (DI). Dit is al jaren een belangrijk en urgent thema binnen de snel veranderende en krappe arbeidsmarkt. DI is bovendien belangrijker geworden, omdat werkenden tot op steeds latere leeftijd werken en dus inzetbaar moeten blijven. Het doel van DI is dat mensen tot aan hun pensioen gezond, gemotiveerd en productief aan het werk blijven. Werkgever en werknemer zijn daarbij beiden verantwoordelijk voor duurzame inzetbaarheid en het loopbaanperspectief van de werknemer. Het levert voordelen voor zowel werkgevers, werknemers als de maatschappij. DI kent viert dimensies: 1. Gezondheid en vitaliteit; 2. Flexibiliteit (bekwaam blijven); 3. Mobiliteit (in- door- en uitstroom, loopbaanbeleid, wendbaarheid); 4. Cultuur en leiderschap (veerkracht, autonomie, werkgeluk). Een organisatie die goed scoort op deze vier dimensies heeft medewerkers die eigenaarschap tonen, actief werken aan vitaliteit en flexibiliteit, zich blijven ontwikkelen, gemotiveerd blijven en werkgeluk ervaren. Afgelopen jaar is gewerkt aan een plan van aanpak om duurzame inzetbaarheid ‘handen en voeten’ te geven.

Het beleid rondom het voeren van de jaarlijkse actieve gesprekken voor reguliere medewerkers en het vernieuwde individueel ontwikkelplan voor doelgroepmedewerkers zijn al concrete voorbeelden van activiteiten die vallen onder de paraplu van DI. Eind 2022 is tevens een initiatief ontstaan om Werkleerbedrijf Lucrato rookvrij te krijgen. Hier wordt in de loop van 2023 nader in geïnvesteerd.

Verzuimbeleid/verzuimanalyse In 2022 is door HR het initiatief doorgezet om binnen Werkleerbedrijf Lucrato, in het kader van het verzuimbeleid, meer te gaan werken aan de hand van een verzuimanalyse per afdeling. In een pilotvorm heeft bij de verschillende afdelingen binnen de Productieomgeving een nadere analyse plaatsgevonden naar de aard en omvang van het verzuim. Hierbij zijn cijfers in kaart gebracht van bijv. frequent verzuimers, kort/ lang verzuimers, verzuimduur, meldingsfrequentie, leeftijdsopbouw, etc. Aan de hand van deze analyse heeft HR met de manager Productie en leidinggevenden van de

16

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

verschillende afdelingen en de Coach Arbeid en Gezondheid een actieplan gemaakt hoe te komen tot een gerichte en effectieve aanpak van het verzuim per afdeling. Met deze aanpak zijn in 2022 goede ervaringen opgedaan. Er is meer focus op verzuim en de rolduidelijkheid van de verschillende actoren is significant toegenomen. Dit heeft een positieve invloed opgeleverd m.b.t. de ontwikkeling van het verzuim bij de doelgroep- en beschutte medewerkers. Vanwege de positieve ervaringen is besloten om deze methode in 2023 verder te gaan uitrollen binnen de andere afdelingen van Werkleerbedrijf Lucrato.

Strategische personeelsplanning In 2022 is een start gemaakt met strategische personeelsplanning (SPP) voor Werkleerbedrijf Lucrato. Strategische personeelsplanning is een hulpmiddel om te sturen op toekomstige personeelsbezetting. Het slaat de brug tussen organisatiestrategie en de (gewenste) samenstelling van het personeel in de toekomst. Strategische personeelsplanning biedt een houvast om ontwikkelingen in werk en personeel op elkaar af te stemmen. SPP haakt in op de strategie en de doelstellingen van de organisatie. Waar wil de organisatie over 2 tot 5 jaar staan? Welke (nieuwe) diensten gaat de organisatie op de markt brengen? Welke ontwikkelingen verwacht de organisatie onder andere op de arbeidsmarkt? De focus van SPP belicht de menselijke component van de strategie. Er wordt inzichtelijk gemaakt welke mensen de organisatie nu heeft. Maar ook welke mensen de organisatie uiteindelijk nodig heeft om de doelstellingen te bereiken. Met behulp van SPP krijgt de organisatie inzicht in mismatches en knelpunten. Daardoor kan de organisatie op tijd acties ondernemen rond personeelsbeleid en personeelsplanning.

Met alle managers van Werkleerbedrijf Lucrato zijn interviews gehouden om helder te krijgen welk beeld iedere manager heeft van de organisatie in de toekomst, wat dit betekent voor de eigen afdeling en wat er dient te gebeuren om de komende jaren toe te groeien naar de nieuwe situatie. Alle gesprekken zijn uitgewerkt en samengevat in een notitie waarin alle hoofdpunten en toekomstgedachten beschreven zijn. Deze notitie wordt begin 2023 nader besproken met alle managers en vormt de basis voor het verder inhoud geven aan het proces van strategische personeelsplanning in 2023 en de jaren daarna.

Werkleerbedrijf Lucrato opleidingsbeleid Werkleerbedrijf Lucrato heeft ontwikkelen en leren hoog in het vaandel staan en wil voor het reguliere deel van het personeelsbestand invulling geven aan een lerende organisatie. Dat gebeurt al op structurele basis maar ontstaat veelal uit losse, persoonlijke en afdelingsgerichte initiatieven. In 2022 is de wens en ambitie ontstaan om het opleidingsbeleid een meer integraal en afdelingsoverstijgend karakter te geven. Hier ligt enerzijds de wens onder om invulling te geven aan bedrijfsbrede deskundigheidsbevordering om alle professionals op een goed kwalitatief niveau te krijgen en te houden. Anderzijds wil Werkleerbedrijf Lucrato ook inhoud geven aan de thematiek rondom ‘binden en boeien’ van de reguliere werknemers. In een toekomstige krappe arbeidsmarkt is het van groot belang om een aantrekkelijke werkgever te zijn en goede werknemers binnen te krijgen en binnen te houden. Een Lucrato-breed opleidingsbeleid waarin structureel en integraal geïnvesteerd wordt in werknemers is één van de instrumenten die hiertoe bij moet dragen. Met alle managers van Werkleerbedrijf Lucrato zijn in 2022 gesprekken gevoerd over welke wensen en ambities er zijn voor de eigen afdeling op opleidingsgebied op de korte en middellange termijn.

De informatie die uit de gesprekken is voortgekomen dient in 2023 als basis voor het verder uit te werken brede opleidingsbeleid.

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

17

Financieel Samengevat ziet het overzicht van baten en lasten in 2022 er als volgt uit: Overzicht van baten en lasten (bedragen x € 1.000)

Begroting 2022

Realisatie 2022

Realisatie 2021

Totaal subsidie Wsw Totaal personeel gerelateerde kosten Wsw Subtotaal Subsidieresultaat Wsw (A)

24.826 -26.068 -1.242

25.414 -25.614 -200

25.907 -26.581 -674

Totaal bijdrage loonkosten Beschut werken Totaal personeel gerelateerde kosten Beschut werken Subtotaal Subsidieresultaat Beschut werken (B)

1.392 -1.988 -596

1.175 -1.752 -577

984 -1.425 -441

Totaal loonkostensubsidie Overige doelgroepen Pwet Totaal personeel gerelateerde kosten Ov. doelgroepen Pwet Subtotaal Subsidieresultaat Overige doelgroepen Pwet (C)

129 -258 -129

55 -131 -76

6 -14 -8

Bijdrage gemeenten re-integratiebudget Directe kosten t.l.v. re-integratiebudget Subtotaal re-integratiebudget (D)

968 -440 528

968 -658 310

954 -362 592

Totaal opbrengsten Totaal kosten Subtotaal bedrijfsresultaat (E)

12.363 -12.157 206

12.457 -11.976 481

11.747 -11.501 246

TUSSENTELLING RESULTAAT (A t/m E)

-1.233

-62

-285

Mutatie bestemmingsreserves (F) Gemeentelijke bijdrage in tekort (G)

299 934

-4 66

200 85

0

0

0

EINDRESULTAAT (A t/m G)

Boekjaar 2022 wordt afgesloten met veel beter dan verwachte cijfers. De bijdrage in het exploitatietekort bedraagt € 66.000 ten opzichte van € 934.000 begroot. Dit is vooral te verklaren uit het veel beter dan verwachte subsidieresultaat Wsw. De Wsw subsidie is hoger uitgevallen dan verwacht en de Wsw loonkosten waren lager dan verwacht. De lagere kosten kunnen o.a. verklaard worden door een hogere LIV uitkering (Lage InkomensVoordeel). De regering heeft besloten om de bijdrage met terugwerkende kracht te verhogen in 2022 ter compensatie van de bijzondere verhoging van het wettelijk minimumloon per 1 januari 2023. Het subtotaal re-integratiebudget is in werkelijkheid lager dan begroot als gevolg van een andere boekingssystematiek in 2022, waardoor meer kosten (€ 107.000) direct ten laste van het reintegratiebudget worden geboekt. Dit betekent dat er sprake is van een verschuiving van kosten uit het bedrijfsresultaat (E) naar kosten ten laste van het re-integratiebudget (D). In de begroting was nog geen rekening gehouden met deze nieuwe werkwijze. Het bedrijfsresultaat laat hierdoor een beter dan begroot resultaat zien. Hoewel we begin 2022 nog te maken hadden met een lockdown als gevolg van de coronacrisis, was het effect op de cijfers 2022 geringer dan de jaren ervoor.

18

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

De mutatie in de bestemmingsreserve is per saldo gering in 2022. In de begroting was rekening gehouden met een vrijval van € 299.000 (Bestemmingsreserve Coronaverliezen 2022). Omdat het bestuur in december 2022 heeft besloten om een bestemmingsreserve van € 300.000 te treffen, voor onvoorziene kostenstijgingen in 2023 als gevolg van de hoge inflatie, is in werkelijkheid per saldo sprake van een dotatie van € 4.000. Voor een meer gedetailleerde toelichting op de cijfers wordt hier verwezen naar de toelichting op de jaarrekening.

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

19

Paragrafen Weerstandsvermogen en risicobeheersing In 2018 heeft een risico-inventarisatie plaatsgevonden binnen Werkleerbedrijf Lucrato. Conform het destijds gebruikte model volgt hieronder een kwantificering van de risico’s bijgewerkt naar de huidige situatie.

Omschrijving risico

Grondslag

Effect op grondslag

Tijdige actualisering loonwaarde doelgroepmedewerkers

Detacheringsopbrengsten: € 5,5 mln.

Daling van de omzet met 5%

Stoppen of wegvallen opdrachten

Productie- en detacheringsopbrengsten: € 7,0 mln.

Bezuiniging rijk op Wsw budget

Wsw subsidie € 25,4 mln.

20

Kans dat risico zich voordoet 5%

Invloed op bedrijfsresultaat € 14.000

Daling van de omzet met 10%

30%

€ 209.000

Daling Wswsubsidie met 2%

10%

€ 51.000

Beheersmaatregel

Periodieke loonwaardemeting van alle doelgroepmedewerkers en in gesprek gaan met werkgevers over uitkomsten. Onderdeel van methodisch werken is het uitvoeren van loonwaarde meting. De aandacht voor methodisch werken is dit jaar weer versterkt. Accountmanagers hebben structureel overleg met de werkgevers over de detacheringstarieven. Dit heeft ook tot tariefaanpassingen geleid. Regelmatig contact met grote opdrachtgevers over wensen en afspraken. Bewaken kredietwaardigheid grotere klanten; contract met Creditsafe: nieuwe klanten indien nodig laten toetsen; bestaande klanten bij slecht betaalgedrag tussentijdse toets Werkleerbedrijf Lucrato heeft geen invloed op dit risico. De gemeenten hebben besloten dat de structurele verliezen die zijn ontstaan door de bezuinigingen in de jaren 2015 t/m 2020 en die niet meer uit de algemene reserve gedekt kunnen worden, vanaf 2020 deels vanuit de algemene middelen worden aangezuiverd. Nieuwe bezuinigingen door het Rijk zijn niet uit te sluiten. In 2022 was echter geen sprake van bezuinigingen of signalen van mogelijke bezuiniging. Er is een samenhang met onderstaand risico inzake opwaartse loondruk. Effectpercentage is iets verlaagd t.o.v. jaarverslag 2021.

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

Omschrijving risico

Grondslag

Effect op grondslag

Kans dat risico zich voordoet 50%

Invloed op bedrijfsresultaat € 854.000

Opwaartse loondruk door inflatie of ontwikkelingen op arbeidsmarkt en in het Wettelijk minimumloon

Loonkosten € 34,2 mln.

Stijging met 5%

Uitstoom uit Wsw doelgroep is in werkelijkheid lager dan volgens prognose rijk

Wsw subsidie € 25,4 mln.

Subsidietekort van 2%

20%

€ 102.000

De gemeenten zorgen voor onvoldoende extra opdrachten om het subsidietekort op de Wsw op te vangen

Opgenomen in aanvullende overeenkomsten € 6,0 mln.

Stijging exploitatietekort met 50%

10%

€ 301.000

Vermindering productie- en detacheringsopbrengsten door onvoorziene calamiteiten (Corona)

Productie- en detacheringsopbrengsten: € 7,0 mln.

Daling van de omzet met 5%

25%

€ 87.000

Beheersmaatregel

Werkleerbedrijf Lucrato kan deze factoren niet beïnvloeden. Indexatie dekt deze zeer beperkt af doordat factoren met vertraging in indexatie verwerkt worden én indexatie op slechts een deel van de (loon)kosten toegepast wordt. Werkgevers zijn geïnformeerd over de indexatie tarieven op basis van contractuele loonkosten (incl. werkgeverslasten) Via de beroepsgroep is een signaal van deze situatie afgegeven richting overheid De Inflatie is extreem. Effectpercentage en de kans dat het risico zich voordoet is verhoogd t.o.v. jaarverslag 2021. Werkleerbedrijf Lucrato kan de uitstroom niet beïnvloeden. Het verloop van Wsw personeel wordt zo goed mogelijk ingeschat in de begroting. Afgelopen jaren heeft dit niet tot grotere tekorten geleid. Wijze van inschatting lijkt dus passend De gemeenten hebben een grote (financiële) opdracht in het sociaal domein. Aanvullende overeenkomsten in de vorm van PMC’s blijven nog steeds komen. Gemeente geeft daarmee invulling aan afspraak inzake Werkleerbedrijf Lucrato als preferred supplier In 2021 bedroeg het omzetverlies als gevolg van de Coronacrisis naar schatting ruim € 300.000. De effecten lopen door naar 2022. Er is een bestemmingsreserve van € 250.000 getroffen om het financiële risico in 2022 te verminderen. Er is een tegemoetkoming vanuit overheid ontvangen. Effect-percentage en de kans dat het risico zich voordoet is verlaagd t.o.v.

jaarverslag 2021.

€ 1.618.000

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

21

In de bestuursvergadering van Werkleerbedrijf Lucrato d.d. 31 mei 2021 is het beleid omtrent weerstandscapaciteit en de risico’s vastgesteld. Hierin is als volgt besloten: 1. Naast de algemene reserve wordt ook de helft van de bestemmingsreserve invoering BBV meegenomen als beschikbaar weerstandsvermogen; 2. Het handhaven van een ratio weerstandsvermogen die zich beweegt binnen een bandbreedte tussen 1 en 2. De hoogte van de ratio weerstandsvermogen wordt jaarlijks met het bestuur geëvalueerd. De weerstandscapaciteit kan uitgedrukt worden in een ratio, door het beschikbare weerstandsvermogen te delen door het benodigde weerstandsvermogen. Het beschikbare weerstandsvermogen ultimo 2022 bedraagt € 665.000 (algemene reserve) plus de helft van € 1.947.000 (bestemmingsreserve gevolgen invoering BBV), is in totaal ruim € 1.600.000. De ratio weerstandsvermogen bedraagt ultimo 2022 (1.600/1.618=) 0,99. Dit voldoet niet aan de gestelde eis voor deze ratio. Het bestuur zal zich beraden op te nemen maatregelen.

Bestemmingsreserves Op basis van in het verleden genomen bestuursbesluiten zijn in de jaarrekening drie bestemmingsreserves opgenomen, nl. voor de gevolgen van de invoering van BBV, voor de extra kosten in verband met de organisatieontwikkeling en voor de gevolgen van de hoge inflatie als gevolg van de inval van Rusland in Oekraïne op het resultaat 2023. Voor een toelichting op deze bestemmingsreserves wordt hier verwezen naar de toelichting op de balans.

Voorzieningen Voor kwantificeerbare en voorzienbare kosten is in de jaarrekening 2022 één voorziening getroffen, nl. ter egalisering van de kosten van groot onderhoud aan het bedrijfspand. Voor een toelichting op deze voorzieningen wordt hier verwezen naar de toelichting op de balans.

Coronacrisis en hoge inflatie Begin 2022 hadden we nog steeds te maken met de Coronacrisis. In maart 2022 vervielen de laatste coronamaatregelen. Het virus is niet verdwenen maar grote besmettingsgolven zijn sindsdien uitgebleven in Nederland. Dit goede nieuws werd eind februari 2022 overschaduwd door de inval van het Russische leger in Oekraïne. Deze inval heeft grote gevolgen gehad voor de wereldeconomie door de sterk gestegen energieprijzen en een ongekend hoge inflatie. Dit alles heeft grote financiële gevolgen waarvan de omvang moeilijk is in te schatten. Deze onzekerheid heeft het bestuur doen besluiten om in 2022 een nieuwe bestemmingsreserve te vormen van € 300.000 voor hogere kosten in 2023.

Kengetallen Begroting 2022 Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsrisico Structurele exploitatieruimte

-1,87% -1,96% 53,40% 0,00%

Realisatie 2022 -1,66% -1,75% 44,01% 0,00%

Realisatie 2021 -1,56% -1,65% 41,49% 0,00%

De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldlast van de organisatie ten opzichte van de eigen middelen. Naarmate het percentage hoger is, wordt er meer met vreemd vermogen gefinancierd. Werkleerbedrijf Lucrato maakt in beperkte mate gebruik van vreemd vermogen. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de organisatie in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Bij Werkleerbedrijf Lucrato is sprake van een gezonde eigen vermogenspositie.

22

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

De structurele exploitatieruimte geeft aan in hoeverre de organisatie in staat is om de lasten te dekken vanuit haar opbrengsten. Door de bezuinigingen van het rijk op het Wsw budget zijn de opbrengsten in de afgelopen jaren gedaald waardoor verliezen ontstonden. Met de gemeenten is afgesproken dat zij de tekorten op de exploitatie aanzuiveren.

Onderhoud kapitaalgoederen Voor groot onderhoud aan de bedrijfspanden is een voorziening getroffen. De voorziening is bedoeld voor een gelijkmatige spreiding van de onderhoudskosten over een langere periode. De panden verkeren in een goede staat van onderhoud. In beginsel vindt jaarlijks een dotatie plaats om het saldo van de voorziening groot onderhoud op een voldoende niveau te houden voor grotere onderhoudskosten in de komende tien jaren. Er zijn geen andere kapitaalgoederen waarvoor een voorziening is gewenst. De bedrijfspanden worden conform het door het bestuur vastgestelde beheerplan onderhouden. De kosten van groot onderhoud worden verwerkt ten laste van de voorziening voor zover deze is gevormd voor de beoogde kosten.

Financiering In 2021 is met instemming van het bestuur een langlopende lening afgesloten bij de BNG ter financiering van een aantal grote investeringen (zonnepanelen en verbouwing kantoren). Overtollige middelen worden uitgezet bij het rijk conform de wetgeving inzake schatkistbankieren. Werkleerbedrijf Lucrato maakt geen gebruik van financiële instrumenten. Treasury We voldeden in 2022 zowel aan de wettelijke eisen voor wat betreft de kasgeldlimiet voor vlottende schulden, als de renterisiconorm voor langlopende schulden. Kasgeldlimiet Gemiddelde overschot liquide middelen Kasgeldlimiet (8,2% van de totale lasten) Ruimte tot de kasgeldlimiet (beide bedragen optellen)

€ 3.014.000 € 3.291.000 € 6.305.000

Renterisiconorm Renterisiconorm in 2022 (20% van de totale lasten) Aflossingen in 2022 Ruimte tot de renterisiconorm (normbedrag minus aflossingen)

€ 8.026.000 € 100.000 € 7.926.000

Bedrijfsvoering De aspecten rondom de bedrijfsvoering zijn beschreven in de voorgaande paragrafen Algemeen, Human Resources en Financieel.

Verbonden partijen Werkleerbedrijf Lucrato heeft in 2022 een 100% deelneming in Felua-groep Holding B.V. De B.V. is op 1 december 2004 opgericht en gevestigd aan de Egerlaan 15 te Apeldoorn. Felua-groep Holding B.V. is een houdstermaatschappij waarin twee 100% deelnemingen zijn opgenomen, nl. in Felua-groep Interval B.V. en in Felua-groep Interstap B.V. Het aandelenkapitaal in deze deelnemingen bedraagt € 90.000 waarvan € 18.000 is gestort.

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

23

Het eigen vermogen van Felua-groep Holding B.V. bedraagt ultimo 2022 € 17.000 (2021 € 17.000). Het vreemd vermogen van Felua-groep Holding B.V. bedraagt ultimo 2022 € 36.000 (2021 € 36.000). Het verwacht financieel resultaat van Felua-groep Holding B.V. over 2022 is nihil.

Openbaarheidsparagraaf Op 1 mei 2022 is de Wet Open Overheid (de “WOO”) in werking getreden. Deze wet vervangt de Wet Openbaarheid Bestuur. De WOO voorziet in een verplichting om jaarlijks aandacht te besteden aan de uitvoering van deze wet. In deze Openbaarheidsparagraaf geven wij graag invulling aan deze verplichting. De WOO is er op gericht (overheids-) informatie openbaar en beschikbaar te maken. In dit licht zijn er in de WOO drie thema’s te onderscheiden. Dat zijn: de actieve openbaarmaking van informatie, de passieve openbaarmaking van informatie en de verbetering van de informatiehuishouding. Deze thema’s worden hieronder besproken waarbij wordt aangegeven op welke wijze wij deze thema’s in onze organisatie hebben ingepast.

Actieve openbaarmaking van informatie De WOO verplicht ertoe om informatie uit eigen beweging openbaar en toegankelijk te maken. De WOO heeft hierbij met name het oog op informatie betreffende de activiteiten (van bestuursorganen) en de resultaten daarvan. De activiteiten die wij verrichten worden uitgebreid beschreven in ons jaarverslag. Door de jaren heen zijn dat - op hoofdlijnen - veel dezelfde activiteiten. Echter, de precieze invulling daarvan kan van jaar tot jaar nogal eens verschillen. Ook kunnen er in enig jaar activiteiten aan onze dienstverlening worden toegevoegd. Denk bijvoorbeeld aan de begeleiding van Oekraïners. Al deze activiteiten, ook die van tijdelijke aard, en de wijze waarop zij worden ingevuld, worden beschreven in ons jaarverslag. In ons jaarverslag wordt ook verslag gedaan van de resultaten van onze activiteiten. Dit geldt zowel de getalsmatige als de financiële resultaten. Het jaarverslag geeft, gelet op het voorgaande, goed weer wat wij doen, hoe wij dat doen, wat het kost en wat het oplevert. Het jaarverslag wordt openbaar gemaakt door plaatsing op onze website. Op deze manier is het jaarverslag voor iedereen toegankelijk. Het jaarverslag wordt ook besproken in de vergaderingen van de gemeenteraden van de gemeenten Apeldoorn, Epe en Heerde. Ook langs deze weg is het jaarverslag toegankelijk.

Passieve openbaarmaking van informatie Naast de verplichting om informatie actief openbaar te maken, voorziet de WOO ook in de verplichting informatie passief openbaar te maken. Hiermee wordt bedoeld dat informatie ook op verzoek openbaar moet worden gemaakt. Een verzoek om informatie openbaar te maken, is vormvrij. Dit betekent dat een dergelijk verzoek naar keuze van de verzoeker zowel mondeling als schriftelijk als elektronisch kan plaatsvinden.

24

JVS22_Lucrato Concept_akkoord door Bestuur

Ten behoeve van verzoeken die langs elektronische weg worden ingediend, hebben wij op onze website een formulier geplaatst dat verzoekers kunnen invullen. Op onze webpagina hebben wij ook aangegeven welke procedure wij volgen bij het beoordelen van verzoeken op openbaarmaking van informatie. Voor de volledigheid benoemen we dat wij in 2022 geen verzoeken tot openbaarmaking van enige informatie hebben ontvangen.

Verbetering van de informatiehuishouding Aan de verplichtingen informatie actief en passief openbaar te maken, kan alleen uitvoering worden gegeven indien de informatiehuishouding op orde is. Dat betekent dat de informatie die binnen onze organisatie wordt geproduceerd en aanwezig is op uniforme wijze wordt opgeslagen en beheerd. Het betekent ook dat deze informatie relatief eenvoudig toegankelijk is en goed valt te ontsluiten. Ter instandhouding en verbetering van onze informatiehuishouding hebben wij een “Strategisch Informatie Overleg” (“SIO”) opgericht. Dit is een werkgroep bestaande uit medewerkers van de afdeling ICT, de afdeling Contractbeheer, de afdeling Juridische Zaken en de afdeling Bestuurssecretariaat. In deze werkgroep worden voorstellen ter instandhouding en verbetering van de informatiehuishouding besproken. Hierbij kan worden gedacht aan het verplaatsen (al dan niet) van onze informatie/data van eigen servers naar de cloud en het gebruik maken (al dan niet) van “Whatsapp” als communicatiemiddel. Ook worden in deze werkgroep nieuwe wet- en regelgeving op het gebied van informatie en de toepassing daarvan binnen onze organisatie besproken. Hierbij valt bijvoorbeeld te denken aan de WOO en de Wet elektronische publicaties. Periodiek schuift de Archiefinspecteur van gemeente Apeldoorn aan bij het SIO.