780695 Aanbiedingsbrief begroting en jaarrekening gemeenteraden april 2023

Aan De Gemeenteraden van Apeldoorn, Brummen, Epe, Lochem, Voorst en Zutphen

Epe, april 2023 Betreft: aanbieding voorlopig jaarverslag 2022 en toekomstplan en begroting 2024 - 2027

Geachte raadsleden, In de bijlagen ontvangt u de benodigde stukken voor de planning & control-cyclus. Zoals afgesproken, ontvangt u deze stukken voor 1 mei 2023. Jaarverslag en jaarrekening 2022 We zijn vooral trots op de resultaten, zoals een hoge medewerkerstevredenheid, een 4e ster van de waarderingskamer en de voorbereiding plus afgeronde besluitvorming voor het toetreden van de gemeente Brummen tot de GR per 1 januari 2023. Door de hectiek van de enorme hoeveelheden telefoontjes en bezwaren de afgelopen maanden, is het niet gelukt tijdig alle vragen van de accountant te beantwoorden. Daarmee kan de accountant op dit moment de verantwoording van de belastingopbrengsten en de accountantsverklaring niet opleveren. We gaan ervanuit dat wij dit in de loop van april kunnen opleveren. Hierna zullen wij de accountant vragen om begin mei de controle af te ronden, zodat we voor de bestuursvergadering van 1 juni de stukken definitief kunnen aanbieden. We hebben niet de verwachting dat het financiële resultaat nog veel zal wijzigen en daarmee kunnen we concluderen dat het batige saldo ca € 500.000,- fors is. De winstbestemming kan pas definitief worden gemaakt als ook de jaarrekening definitief is. Wel is inmiddels duidelijk dat 2023 een uitzonderlijk jaar is wat aantal bezwaren betreft.

Dit zal grote invloed hebben op de hoeveelheid werkzaamheden en daarmee de kosten voor inhuur en de proceskostenvergoeding. Het bestuur heeft al aangegeven dat het logisch zou zijn de winst te reserveren om deze kosten op te vangen. Hier wordt echter pas bij de definitieve jaarrekening een besluit over genomen. Om u te informeren over de stand van zaken met betrekking tot de aanslagperiode 2023 en de inpakt daarvan op de werkzaamheden en de kosten ontvangt u een aparte notitie. Toekomstplan en begroting 2024 - 2027 De begroting is opgemaakt met de uitgangspunten zoals opgenomen in de kadernota voor de begroting 2024-2027, waarin ook de maatstaven voor de verdeelsleutel van de kosten zijn vastgesteld door het bestuur. Voor een verdere toelichting verwijs ik graag naar de bijlage. In 2022 is een volledig nieuw bestuur aangetreden en per 1 januari ook nog een nieuwe bestuurder van Brummen. Daarom hebben we begin 2023 een introductiemiddag georganiseerd voor de bestuurders en de regiefunctionarissen. De afstemming met het bestuur en de regiefunctionarissen verloopt goed en dat geeft vertrouwen van beide kanten.

In de bijlagen treft u de volgende stukken aan: 1. 2. 3. 4.

Voorlopig jaarverslag inclusief jaarrekening 2022 Bestuursbesluit voorlopig jaarverslag en winstbestemming 2022 Ontwerp Toekomstplan en Begroting 2024 - 2027 Bestuursbesluit Concept Toekomstplan en begroting 2024 - 2027

Mocht u een zienswijze willen indienen voor het toekomstplan 2024 - 2027 dan verzoeken wij u dat voor 1 augustus 2023 te doen. Begin september neemt het bestuur dan een definitief besluit over de begroting met in achtneming van uw eventuele zienswijzen. Mocht u tijdens de behandeling van deze stukken in de raad een toelichting van mij willen ontvangen, dan ben ik daartoe graag bereid. Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd.

Met vriendelijke groet, Tribuut Belastingcentrum

B.J. Groot Wesseldijk Directeur