355578 Beslisnota raad Programmabegroting 2022-2025

Beslisnota voor de raad Onderwerp

Programmabegroting 2022-2025

Programma

11 - Bestuur en organisatie

Portefeuillehouder

Dhr. E. Visser

Zaaknummer

355578

Adviseur

de Wit

Afdeling

Directie

E-mail adres

jelle.de.wit@epe.nl

Bijlage(n)

Nummer de bijlagen bij meer dan een. Zet er tussen haakjes achter wanneer de bijlage(n) niet openbaar zijn.

TE BESLUITEN OM De programmabegroting 2022-2025 vast te stellen.

INLEIDING Het college heeft de Programmabegroting 2022-2025 opgesteld. Het is de bevoegdheid van de gemeenteraad om deze vast te stellen. Op grond van de Gemeentewet moet de begroting jaarlijks worden vastgesteld voor 15 november.

BEOOGD EFFECT Vaststelling van de Programmabegroting 2022-2025 voor 15 november 2021 en daarmee autorisatie door de raad aan het college om het in de programmabegroting voor 2022 opgenomen beleid en de daaraan gekoppelde activiteiten uit te voeren binnen de daarvoor begrote financiële middelen.

ARGUMENTEN 1. De (financiële) hoofdlijnen en uitgangspunten uit het collegeprogramma en de Perspectiefnota 2022-2024 (incl. de amendementen) zijn door vertaald in de begroting. Het meerjarig (financieel) perspectief en uitgangspunten, zoals dat is opgenomen in het coalitieakkoord en collegeprogramma vormen de basis en het kader voor het financieel- en belastingbeleid van deze nieuwe begroting. Ook de hoofdlijnen, uitgangspunten en richtinggevende uitspraken uit de Perspectiefnota 20222025 (incl. de amendementen) zijn door vertaald in of betrokken bij het opstellen van deze begroting. Het anticiperend en op risicobeheersing gericht financieel beleid wordt voortgezet. De risico’s zijn, voor zover ze bekend zijn, benoemd en gekwantificeerd en hiervoor zijn (evenals bij vorige begrotingen) incidentele en structurele middelen in de begroting opgenomen. Er is nog steeds sprake van forse onzekerheden, met name waar het gaat om de ontwikkeling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds (incl. het sociaal domein) en de gevolgen van de coronacrisis. 2. De begroting toont flexibiliteit en stabiliteit. Het college presenteert een begroting die laat zien dat we, ondanks de onzekerheden en risico’s waarmee we te maken hebben, voldoende (ook financiële) flexibiliteit hebben om hierop in te spelen.

Ingezet beleid kan de komende tijd verder worden uitgevoerd, we kunnen inspelen op ontwikkelingen die vanuit de samenleving of een wettelijk kader op ons af komen. We kunnen opvangen wat als gevolg van de coronasituatie op de gemeente af komt en we kunnen invulling geven aan maatregelen met het oog op herstel en stimulering. Dit is mogelijk vanuit een stevige financiële positie. 3. De financiële (meerjaren)begroting is structureel sluitend. In meerjarenperspectief is sprake van een sluitende begroting. Ten opzichte van de vorige begroting betekent dit een aanzienlijke verbetering van het financieel perspectief. Dit komt doordat de inschatting van het effect van de herijking van de algemene uitkering aanzienlijk minder ongunstig is geworden. De

taakstellende stelpost van € 1,2 mln. die als gevolg hiervan in vorige de begroting was opgenomen, is komen te vervallen. Naast structurele middelen zijn incidentele middelen beschikbaar. Deze middelen zijn binnen de begroting ingezet voor noodzakelijke eenmalige uitgaven en voor het voortzetten van ingezet beleid en uitgaven die noodzakelijk zijn vanuit wettelijke verplichtingen. 4. Vaststelling van de programmabegroting is een wettelijke plicht. De gemeentewet (artikel 191 lid 1) verplicht de gemeenteraad om de begroting (met een toelichting en een meerjarenraming met toelichting) vast te stellen in het jaar voorafgaand aan dat waarvoor zij dient. Bovendien bepaalt de gemeentewet (artikel 191 lid 2) dat het college de door de raad vastgestelde begroting vóór 15 november van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, aan gedeputeerde staten moet toezenden. 5. Vaststelling van de begroting is noodzakelijk met het oog op de autorisatie door de raad. De gemeentewet (artikel 189 lid 1) bepaalt dat de raad voor alle taken en activiteiten jaarlijks in de begroting opneemt de bedragen die hij daarvoor beschikbaar stelt, alsmede de financiële middelen (inkomsten) die hij naar verwachting kan aanwenden.

Met de vaststelling van de programmabegroting autoriseert de raad het college om de begroting uit te voeren binnen de daarvoor in de begroting opgenomen middelen en met inachtneming van de opgenomen financiële taakstellingen.

KANTTEKENINGEN 1. Er is beperkt structurele ruimte beschikbaar in de nieuwe begroting. Omdat er beperkte financiële ruimte is voor nieuwe structurele uitgaven en inzet van middelen, zal in de komende tijd moeten blijken of er financiële mogelijkheden zijn om wensen en ambities, waaraan nu (deels) incidenteel invulling kan worden gegeven, structureel in te vullen. 2. Voor de financiering van de begroting (incl. investeringen) moeten mogelijk weer langlopende leningen worden aangetrokken. Mogelijk dat in de komende jaren weer externe langlopende leningen nodig zijn om de uitgaven en investeringen te kunnen financieren. Het beeld dat ontstaat is dat door een aanzienlijk aantal grote uitgaven in de komende jaren (hoog investeringsniveau), de interne financiering (eigen reserves), aangevuld met kortlopende geldleningen, niet toereikend zullen zijn om dit te financieren. Dat betekent dat langlopende geldleningen zullen moeten worden aangetrokken. De rentelasten hiervan (intern en extern) zijn overigens wel in de begroting opgenomen. Het aantrekken van langlopende geldleningen kan de ruimte voor nieuwe grote investeringen in de begroting in de toekomst beperken.

FINANCIËN De begroting is voor 2022 en in meerjarenperspectief, op een klein positief saldo na, structureel sluitend.

COMMUNICATIE Voor de behandeling van de programmabegroting wordt het reguliere communicatietraject gevolgd (zoals persbericht en gemeentepagina). Voor de presentatie van de begroting wordt (zowel intern als extern) zo veel mogelijk gebruik gemaakt van de “begrotingonline” die hiervoor beschikbaar is (epe.begrotingonline.nl).

UITVOERING Na vaststelling van de programmabegroting wordt de uitvoering door het college gepland.