Raadsvoorstel: Slotwijziging van de begroting 2025

Voorstel Gemeenteraad F Onderwerp

Slotwijziging van de begroting 2025

Portefeuillehouder

Marc Teutelink agendaletter (F)

Organisatieonderdeel Stuknummer

Cluster Concernstaf

Aangeboden aan Raad Corsanummer

6 november 2025 2500024242

(invulling door Griffie)

_______________________________________________________________________________________ Wij stellen u voor te besluiten om: - Akkoord te gaan met de slotwijziging van de begroting 2025

Inleiding en voorgeschiedenis Op 3 maart jl. is in de raad besloten om voortaan slechts één tussenrapportage op te stellen (vooraf aan het zomerreces). Daarbij is ook besloten de technische begrotingswijzigingen voortaan in december te agenderen om begrotingsonrechtmatigheid waar kan te voorkomen (zogenaamde slotwijziging van de begroting). De nu voorliggende technische wijzigingen zijn administratief van aard en hebben geen invloed op het beleid en vallen binnen de bestaande kaders. Publieksvriendelijke samenvatting Eind van het jaar stelt de raad de slotwijziging van de begroting vast. Onder de slotwijziging begroting verstaan we de jaarlijkse wijziging van de begroting waarmee uitsluitend technische aanpassingen worden doorgevoerd. Het gaat hierbij om correcties, actualisaties en overboekingen die geen nieuw beleid bevatten, geen wijziging van bestaande beleidsinhoud betekenen en geen politieke afweging vragen. Uiterlijk tot het eind van het begrotingsjaar kan de raad een besluit tot begrotingswijziging nemen (artikel 192 van de Gemeentewet). Gewenst effect van het besluit in relatie tot de strategische opgaven Doel is een betrouwbare en voor lange termijn houdbare financiële huishouding. Deze slotwijziging draagt hieraan bij door de kans op begrotingsonrechtmatigheid te verkleinen.

Argumenten Ter voorkoming van begrotingsonrechtmatigheid Risico’s van begrotingsonrechtmatigheid Zowel hogere als lagere lasten en baten moeten tijdig gemeld worden. Hogere lasten zijn altijd onrechtmatig, maar zijn acceptabel als ze tijdig gemeld worden. De overige afwijkingen zijn pas onrechtmatig als ze niet tijdig gemeld worden. Het risico op financiële onrechtmatigheid bij wordt (bij de jaarrekening) kleiner doordat budgetten administratief zijn geactualiseerd naar de laatste ontwikkelingen. De slotwijziging van de begroting Technische begrotingswijzigingen:

CST-Strategie en Control G Homan

Vitaal en Sociaal

(TW-VS-05) Jeugdhulp Programma

Vitaal en Sociaal

Product

Jeugdhulp

Bedrag

2.000.000 euro incidenteel en 45.670 euro structureel

Omschrijving

Wij stellen voor om het product Jeugdhulp zowel aan de baten als de lastenkant met 2.000.000 euro incidenteel en 45.670 euro structureel te verhogen. Dit betreft een bijstelling van het beschikbare budget met betrekking tot de specifieke uitkeringen driemilieuvoorziening (2.000.000 euro) en expertisenetwerk (45.670 euro).

CST-Strategie en Control G Homan

Duurzaam wonen, leven, werken

(TW-DWLW-05) Gezonde Buurten 2025 Programma

Duurzaam wonen leven werken

Product

Beheer en onderhoud openbare ruimte - Stadsdeelbeheer

Bedrag

212.800 euro (2025), incidenteel

Omschrijving

Incidenteel ophogen van lasten met overheveling budget vanuit Sociaal Domein, product Sport en Gezondheid. Intensiveren van de 4 voorstellen buitenruimte De Magneet, 't Ni-je Terphoes, het Kompas en de Gezonde buurt van het project Gezonde Buurten dat als onderdeel van het op 10 juni 2024 door de Raad vastgestelde beleidskader "Gezond Enschede: beleidskader gezondheid & vitaliteit 2024" is goedgekeurd. Binnen deze uitvoeringsstrategie is voor 2025 een pakket van 21 voorstellen samengesteld waarmee we "gezond leven gemakkelijker maken". De 4 voorstellen, buitenruimte De Magneet, 't Ni-je Terphoes, het Kompas en de Gezonde buurt, maken daar onderdeel van uit.

CST-Strategie en Control G Homan

(TW-DWLW-10) Begrotingssubsidie Cromhoff Programma

Duurzaam wonen, leven, werken

Product

Locatieontwikkeling

Bedrag

1.375.000 euro (2025 verhogen en 2026 verlagen), incidenteel

Omschrijving

Wij stellen voor de baten en lasten voor de uit te keren begrotingssubsidie aan de PPS Cromhoff in 2025 te verhogen met 1.375.000 euro en in 2026 te verlagen met 1.375.000 euro. Aan de PPS Cromhoff is een begrotingssubsidie toegekend. Voor 2025 is hiervoor een bedrag van 1.000.000 euro begroot. Van de provincie is in 2025 een aanvullend voorschot ontvangen waardoor het uit te keren bedrag aan de PPS voor 2025 verhoogd wordt met 1.375.000 euro. Dit voorschot was oorspronkelijk begroot voor 2026. In 2026 wordt het uit te keren bedrag aan de PPS daarom met een zelfde bedrag verlaagd.

(TW-DWLW-15) Afvalstoffen Programma

Duurzaam wonen, leven, werken

Product

Afvalstoffen

Bedrag

1.722.795 euro (2025) / 111.433 euro (2026-2027), incidenteel

CST-Strategie en Control G Homan

Wij stellen voor om de baten en lasten voor afval te verhogen met 1.723.000 euro op basis van de prognose GBT, de toegekende SUP-vergoeding en toegekende prullenbakkenvergoeding. Ook worden in dit voorstel de storting in de reserve nog uit te voeren werkzaamheden in 2025 en de onttrekkingen in 2026 en 2027 verhoogd. Dit in het kader van de wijkgerichte aanpak.

Omschrijving

(TW-DWLW-17) Begrotingssubsidie Cromhoff (Woningbouwimpuls)

Programma

Duurzaam wonen leven werken

Product

Locatieontwikkeling

Bedrag

4.250.000 euro (verlagen baten en lasten in 2025 en verhogen in 2026)

Omschrijving

Aan de PPS Cromhoff is een begrotingssubsidie toegekend voor de woningbouwimpuls middelen (raadsbesluit 12 mei 2025), dit bedrag is geheel begroot in 2025, het jaar van uitkering van het subsidiebedrag aan de PPS. Uitkering van het subsidiebedrag is nog steeds voorzien in 2025 echter op basis van de verwachte realisatie (geen start bouw woningen in 2025) kunnen er over 2025 geen subsidie baten en lasten worden toegerekend aan deze subsidie. Daarom stellen wij voor de baten en lasten in 2025 met € 4.250.000 te verlagen. Voor 2026 worden de baten en lasten met een zelfde bedrag verhoogd.

Samenleving en bestuur (TW-SenB-01) Subsidie project kernkracht Programma

Samenleving en bestuur

Product

Openbare orde en Veiligheid

Bedrag

incidenteel 33.270 euro

Omschrijving Wij stellen voor om zowel de baten als de lasten te verhogen met 33.270 euro in het kader van de afronding van de subsidie project Kernkracht. (TW-SenB-02) Subsidie voor gezonde schoolpleinen Programma

Samenleving en bestuur

Product

Stadsdeelsgewijswerken

Bedrag

incidenteel 140.000 euro

Omschrijving Wij stellen voor om zowel de baten als de lasten te verhogen met 140.000 euro als gevolg van de ontvangen subsidie in 2025 van 140.000 euro in kader van Gezonde schoolpleinen 25/26 van Stichting Nationaal Jeugdfonds Jantje Beton. (TW-SenB-03) Wateroverlast; Overname Stoffering door Bewoners Programma

Samenleving en bestuur

Product

Stadsdeelsgewijswerken

Bedrag

Bedrag incidenteel 12.500 euro

Omschrijving Wij stellen voor om zowel de baten als de lasten te verhogen met 12.500 euro als gevolg van de wateroverlast waarbij de door ons verzorgde stoffering voor de (tijdelijke) woningen zijn overgenomen door de bewoners.

CST-Strategie en Control G Homan

(TW-SenB-04) Subsidie aanpak geldezels Programma

Samenleving en bestuur

Product

Openbare orde en Veiligheid

Bedrag

incidenteel 25.000 euro

Omschrijving Wij stellen voor om zowel de baten als de lasten te verhogen met 25.000 euro in het kader van de afronding van de subsidie aanpak geldezels.

(TW-SenB-06) Spuk Frictiebudget en Spuk RIEC oost Nederland 2025-2028 Programma

Samenleving en bestuur

Product

Openbare orde en Veiligheid

Bedrag

Voor 2025 een bedrag van 5.157.678 euro, voor 2026 een bedrag van 5.182.049 euro en voor het boekjaar 2027 en 2028 een bedrag van 4.311.678 euro

Omschrijving Wij stellen voor om zowel de baten als de lasten te verhogen als gevolg van de vastgestelde beschikkingen voor het RIEC. Dit betreft middelen voor het RIEC, waar de gemeente Enschede een beheersorganisatie voor is en loopt budget neutraal door de begroting van de gemeente Enschede.

Kosten en financiële dekking van het voorstel N.v.t. Afweging en alternatieven Er is weliswaar afgelopen voorjaar tot deze slotwijziging van de begroting besloten, echter kan de raad op haar besluiten terugkomen. Door deze wijziging niet vast te stellen wordt het risico op begrotingsonrechtmatigheid bij de jaarrekening wel groter. Participatie N.v.t. Communicatie N.v.t. Vervolg N.v.t. Bijlagen Geen.

Burgemeester en Wethouders van Enschede, _______________ de loco-Secretaris, de Burgemeester,

E.A. Smit

CST-Strategie en Control G Homan

R.W. Bleker