Raadsbrief ontwerpbegrotingen GR-en 9 mei 2023
Tekst van het document
Om dit te beheersen zijn out-of-the-box maatregelen (OOTB-maatregelen) genomen. Deze hebben voor een deel gezorgd voor verlichting, maar wordt pas een goede balans verwacht vanaf 2024. De productie is qua uren en productie ruimschoots gehaald. Het traject Herijking Financiering is succesvol verlopen, dit gaat verdere impact richting 2024 hebben. De opheffing van de kruisfinanciering heeft ervoor gezorgd dat deelnemers de hogere productie financieren. Ook door het inzetten van meerdere bestemmingsreserves is de OD Twente erin geslaagd om een positief resultaat te realiseren van € 399.169. Op landelijk gebied is het Interbestuurlijk programma Versterking VTH-stelsel (IBP VTH) opgestart. Dit programma is opgericht naar aanleiding van de aanbevelingen van het rapport van de commissie Van Aartsen. Het beoogde resultaat van het IBP VTH is het merkbaar verbeteren van de kwaliteit van de leefomgeving en het verminderen van vermijdbare milieuschade. De OD Twente krijgt middelen om op verschillende pijlers mee te liften en haar eigen kwaliteit te verbeteren. Ten slotte is veel energie gestoken in de voorbereiding van de Omgevingswet. Naast actieve participatie in regionaal verband, heeft de OD Twente op verzoek van de partners ook een pilot opgestart rondom de Omgevingstafel Twente. Financiële bijdrage 2024 Zoals hierboven aangegeven is de Herijking Financiering succesvol verlopen.
De bijdrage van de gemeente Enschede voor 2024 bedraagt € 2,025 miljoen tegenover een bijdrage van € 1,769 miljoen euro in 2023. Na toevoeging van de eigen indexering resteert een knelpunt € 236.000 die samenhangt met loon- en prijsindexatie.
DATUM
ONS KENMERK
PAGINA
10 mei 2023
BV23000190
22 / 23
Financiële ratio’s ontwerpbegroting 2024 en jaarrekening 2022 Kengetal Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte
Rekening 2022 -/-12% -/-12%
Begroting 2023 -/-3% -/-3%
Begroting 2024 -/-12% -/-12%
42% 1%
30% 0%
42% 0%
De netto schuldquote is negatief omdat het ODT nauwelijks schulden op haar balans heeft staan. De solvabiliteit voldoet aan de minimale norm van 20%. Vervangingsinvesteringen De investeringen bestaan hoofdzakelijk uit investeringen in ICT-hardware en ICT-software en het configureren daarvan. Deze investeringen zijn benodigd om de sturing en ondersteuning van de primaire processen zo efficiënt mogelijk te laten verlopen. Hardware wordt in 3 jaar afgeschreven en overige investeringen worden in 5 jaar afgeschreven, daardoor zijn vervangingsinvesteringen nodig. Reeds bekende investeringen en afschrijvingen zijn meegenomen in de meerjarenbegroting. Risico’s In de ontwerpprogrammabegroting 2024 komt de weerstandsratio uit op 1,20. Hiermee voldoet het ODT aan de norm tussen 1,0 en 1,4. De grootste geïdentificeerde risico’s die zijn geïdentificeerd en gekwantificeerd zijn: • Aansprakelijkheid • Output en personeel (krapte arbeidsmarkt) • Gewijzigde wet- en regelgeving (o.a. Omgevingswet) Reserves en voorzieningen De reserves en voorzieningen worden toegelicht in de jaarrekening 2022. Nut en noodzaak van de reserves en voorzieningen zijn niet onderbouwd. 9. Recreatieschap Twente Maatschappelijk rendement Het recreatieschap draagt bij aan aantrekkelijk Enschede.
Recreatiepark het Rutbeek biedt met haar omliggende leisure bedrijven, natuur en het gebruik als evenemententerrein een divers en (laagdrempelig) vrijetijdsaanbod voor onze inwoners en regio. Ook bieden deze bedrijven werkgelegenheid. Het recreatieschap beheert, onderhoud en exploiteert het recreatieterrein. Ook het beheer van het routenetwerk voor fietsen, wandelen, mountainbiken en paardrijden dragen bij aan een aantrekkelijke woonomgeving en het versterken van Twente als aantrekkelijke bestemming voor toeristen. Toeristen genereren inkomsten voor ondernemers en instellingen. Daarnaast dragen de routenetwerken ook bij aan de doelstelling om gezondheid te bevorderen vanwege het laagdrempelige karakter. Het recreatieschap wordt ondersteund door een grote groep vrijwilligers (zoals het onderhoud van mountainbikepaden). De gemeente zorgt zelf voor de aanleg en onderhoud van de infrastructuur. Tenslotte verstrekt het Recreatieschap de subsidie aan TwenteMarketing. Twentemarketing draagt bij aan het aantrekken van toeristen naar de regio en het positioneren van de regio als een plek waar je fijn kan wonen en werken. In hun nieuwe visie gaan ze zich meer richten op de Millenial en daarmee dragen zij nog sterker bij aan de opgave voor de aantrekkelijke stad.
DATUM
ONS KENMERK
PAGINA
10 mei 2023
BV23000190
23 / 23
Financiële bijdrage gemeente 2024 De bijdrage voor 2024 bedraagt 993.438 euro. Hiermee is de bijdrage € 268.609 hoger dan de € 724.829 bijdrage voor 2023. De grootste stijging (bijna € 72.000) wordt veroorzaakt door het toepassen van de loon- en prijscompensatie-spelregels van de Twentse gemeenten voor verbonden partijen. De gemeentelijke bijdrage stijgt door een viertal ontwikkelingen. Dit betreft een aantal kosten die samenhangen met de ontvlechting vanuit de Regio Twente zoals de rentelasten van de lening die is aangegaan ter financiering van de overgenomen activa van Samen Twente, de inzet van een eigen externe accountant en lidmaatschappen van de werkgeversorganisatie Samenwerken Gemeentelijke Organisaties (verplicht) en Twentse Kracht. Daarnaast zijn de kosten voor de investeringen horende bij de visie Routenetwerken Twente voor het eerst in de begroting 2024 verwerkt. Deze ambitie is door alle 14 gemeenten omarmd om de regio toeristisch en recreatief te versterken. Er is geen aanleiding voor een zienswijze. Financiële ratio’s Kengetal Netto schuldquote Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte
Begroting 2024 58% 19% 0%
Raming 2025 63% 17% 0%
Raming 2026 59% 18% 0%
Raming 2027 61% 17% 0%
De solvabiliteitsratio is lager dan de zogenaamde signaalwaarde van 20%. Alle kengetallen liggen echter wel in de veilige marge. Vervangingsinvesteringen De herinvesteringen worden slechts cijfermatig toegelicht in de concept begroting 2024. Hiervoor zijn voldoende kapitaallasten beschikbaar. In de diverse speerpunten is benoemd dat gewerkt wordt aan meer inzicht in de investeringen. Risico’s De weerstandsratio bedraagt 1,01 en voldoet hier mee aan de minimale eis van 1,0 (die overigens nog is vastgesteld door het Algemeen bestuur van de Regio Twente). De grootste risico’s zijn: • Hogere kosten als gevolg van inhuur specialisten vanwege het ontbrekend van vrijwilligers. • Hogere verzekeringspremies als gevolg van schades. Reserves en voorzieningen De reserves en voorzieningen zijn in de concept-jaarrekening 2022 voldoende toegelicht. Nut en noodzaak van de reserves en voorzieningen zijn onderbouwd.