Presentatie Gemeenterekening 2022 Beeldvormend 22 mei 2023.pdf

▪ Voorlopig resultaat – Voornaamste afwijkingen ▪ Stand reserves – Voornaamste reservemutaties ▪ Financiële conditie ▪ Bestemmingsvoorstellen ▪ Vervolgproces

(x 1 mln) Begroot Werkelijk Verschil

Resultaat -11,6 6,8 18,4

Bestemmingsvoorstellen Resultaat na bestemming 0 -11,6 -13,7 -6,9 -13,7 4,7

▪ Werkelijk resultaat +6,8 mln. Tov een begroot nadeel van -11,6 mln. Verbetering: – Voor bestemmingsvoorstellen +18,4 mln. – Na bestemmingsvoorstellen +4,7 mln. ▪ Onder voorbehoud controle accountant

▪ 6,8 mln. voordeel is opgebouwd uit: – Voordeel baten & lasten +28,5 mln. Vooral door lagere lasten 33,6 mln. – Nadeel reservemutaties -21,7 mln. Vooral door hogere stortingen 22,4 mln. Gemeente Bedragen x 1.000 euro's

Begroting

Realisatie

(na wijziging)

Saldo (- = nadeel)

Lasten

819.335

785.673

33.662

Baten

812.148

807.017

-5.131

Gerealiseerde saldo van baten en lasten

-7.187

21.344

28.531

Storting reserves

57.774

80.202

-22.428

Onttrekking reserves

64.962

65.678

716

Gerealiseerde saldo van mutaties reserves

7.188

-14.524

-21.712

0

6.820

6.820

Resultaat

Plussen > 0,5 mln. 1.14 Algemene uitkering 0.13 Inkomensondersteuning

x mln. Toelichting 8,4 door voordeel vanuit circulaires gemeentefonds 8,4m 7,5 door rijksbijdrage energielasten, vroeg signalering, resterende coronamiddelen en teruggevorderde subsidies 2021 1.79 Ondersteuning centrumtaken (WMO) 5,5 door hoger rijksbudget dan uitgaven voor beschermd wonen 0.20 Arbeidsmarktparticipatie 4,4 door niet bestede rijksbijdrage crisisdienstverlening ivm corona 0.68 Bestemmen, Vergunnen, Toezicht en 2,6 door niet bestede rijksbijdragen voor invoering Wet Kwaliteitsborging Handhaving en Omgevingswet 1,6m, vacatureruimte handhaving 0,6m, meeropbrengst leges 100k, dwangsommen en boeten 300k 1.73 Algemene Maatschappelijke 2,4 door voordeel uitgaven transformatie (POK middelen), speeltuinwerk Voorzieningen en asiel & integratie 1.94 Sociale Werkvoorziening en Nieuw 1,9 door hogere rijksbijdrage, lagere sw loonkosten en meer Beschut detacheringen 1.74 Ondersteuning wijkteams 1,2 door rijksbijdrage actielijn versterken ondersteuning wijkteams (POK middelen) 1.15 College van B&W 1,1 door verlaging pensioenvoorziening wethouders door stijging rekenrente

Minnen > 0,5 mln. 1.75 Jeugdhulp

x mln. Toelichting -11,9 hogere uitgaven hulp met verblijf en hoog specialistische jeugdhulp, woonplaatsbeginsel, geen onttrekking reserve hervormingsagenda 0.11 Algemene bijstand levensonderhoud -4,2 afname gemeentelijk aandeel in landelijk BUIG budget en lagere daling aantal bijstandontvangers 1.95 Stelpost Vitaal & Sociaal -3,5 voor circa 250K ingevuld 1.26 Rente & treasury -3,3 afkopen van een dure lening 3,3m 0.32 Bedrijfsvoering -2,2 inhuur, extra inzet agv ziekte, niet gedekte kosten, regelingen ouderschapsverlof en generatiepact 1.20 Interne dienstverlening -1,0 extra inzet KCC en inhuur achterstand Documentair dienstencentrum 5k en nadelen groei organisatie ? 0.29 Algemene inkomsten -0,7 geen onttrekking AR begroot tekort 11,6m, vervallen opschalingskorting 2,6m, rijksbijdrage coronacompensatie 2021 4,7m, compensatie BTW compensatiefonds 1,1m, voordeel uitgaven Oekraïne 2,3m 0.74 Cultuur, Evenementen en -0,6 compensatie energielasten schouwburg 400k en extra personeelskosten Citymarketing 200k 0.93 Beheer en Onderhoud Openbare -0,5 kostenstijgingen wegen 600k, kwijtschelden marktgelden 200k Ruimte tegenover lagere kosten gladheidsbestrijding 200k

▪ Saldo reservemutaties +14,5 mln. tegenover -7,2 mln. begroot Reserve

(21,7 mln afwijking)

Mutatie 2022 Toelichting

Weerstandsvermogen

14,3 spaarprogramma en onvoorzien

Nog uit te voeren werkzaamheden

-7,6 ikv voorstellen corona dec 2021

Flankerend beleid

-1,6 generatiepact, informatieinvesteringsprojecten, digitalisering

Reserve Loon- en prijscompensatie

6,4 overschot loon-prijscompensatie over 2022

Reserve Noodfonds

1,9 voeding fonds

Investering externe activiteiten

2,3 meerjarige project Cloudtransitie

Reserve mobiliteit

-3,6 afboeken van de geactiveerde Enschedese bijdrage aan de N18

RES Strategische investeringsagenda

-3,0 Versnelling Cromhof, herontwikkeling Diekman Oost

Reserve herv.agenda expl.ontw.jeugd

8,8 extra middelen voor jeugdhulp 2022

▪ Eigen vermogen stijgt van 199 mln. naar 221 mln. (nog voor beoogde bestemmingsvoorstellen -13,7 mln.) – 111 mln. in bestemmingsreserves en 110 mln. in algemene reserves ▪ Algemene reserves onderverdeeld in: – 26 mln. reserve grondbedrijf (tegenover 14,9 mln risico’s) – 84 mln. reserve weerstandsvermogen (tegenover 37,4 mln overige risico’s) Bedragen x 1.000 Euro's

Stand 2020

Stand 2021 Stand 2022 Mutatie 2022

Algemene reserve

78.291

95.925

109.671

13.746

Bestemmingsreserve - Egalisatie

9.918

10.276

10.145

-131

Bestemmingsreserve - Kapitaallasten

8.007

10.748

14.148

3.400

Bestemmingsreserve - Overige

51.939

75.442

80.097

4.655

Gerealiseerd resultaat

10.105

7.146

6.820

-326

Eigen vermogen

158.260

199.537

220.881

21.344

Signalerings waarde

2021

2022

2023

2024

2025

2026

Weerstandsratio <0,8 Netto schuldquote >130% Netto schuldquote gecorrigeerd Solvabiliteit <20% Grondexploitatie >35% Netto investeringsquote* <0% of >5% Structurele exploitatieruimte <0% Belastingcapaciteit >105%

1,81 34% 29% 31% 1% -1,8% 6,8% 105%

1,75 26% 22% 33% 1% -1,5% 3,9% 107%

1,45 40% 37% 29% 2% 1,4% 1,0% 106%

1,54 42% 39% 29% 2% 3,2% 2,2% 106%

1,80 42% 40% 31% 2% 4,0% 2,8% 105%

1,55 47% 44% 30% 2% 4,6% -0,9% 105%

Gerealiseerd voordelig resultaat * € 1.000

6.820

Bestemmingsvoorstellen : 1

Opvang Oekraïners

2.430

2

Impuls jongerenparticipatie

3

Omgevingswet

4

Wet Kwaliteitsborging

572

5

Energietoeslag 2023

6.263

6

Asiel & Integratie (inburgering)

183

7

Bijzondere bijstand - maatregelen energierekening

439

8

POK middelen

9

DU Versterken sociale basis (vervolg)

91

10

DU Gezond in de stad (vervolg)

75

11

Projectbudget Mantelzorg

50

12

Speeltuinwerk onderhoud

360

13

Uitvoering en implementatie Breed offensief

133

14

Onttrekking algemene reserve

100 1.049

1.960

-6.885

13,7 mln. totaal Getoetst aan: • voortkomend uit wetgeving, Raadsbesluiten, aangenomen moties/amendementen of • niet bestede incidenteel beschikbare middelen nodig voor uitvoering c.q. afronding van activiteiten.

▪ Accountantscontrole loopt

Bijgesteld raadsvoorstel verwacht na college 30/5

▪ Vaststellen jaarrekening in college

30 mei

▪ Rekeningencommissie

15 mei

▪ Stedelijke commissie

22 en 30 mei

▪ Raad

5 juni